Автор: Пользователь скрыл имя, 22 Февраля 2012 в 13:36, курсовая работа
Цель работы : раскрыть сущность депозитных операций и депозитной политики, изучить состав и структуру депозитной базы банка и выработки предложений по увеличению объема средств, привлекаемых во вклады.
Введение…………………………………………………..…...…………………..4
1.Депозитные операции и депозитная политика …………………….………....6
1.1.Сущность депозитных операций, их виды………………………….……….6
1.2.Понятие и сущность депозитной политики………………………..…...….14
2. Анализ депозитных операций, проводимых банками
Республики Беларусь……………………………………………….……………22
3. Проблемы и направления повышения эффективности депозитной
политики банков ………………………………………………………………...28
Заключение ………………………………………………..………………...…...32
Список использованных источников…………………………………….……..34
Приложение А ………………………………………………………..….............36
Приложение Б……………………………………………………………………38
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»
Кафедра Банковского дела
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине: Финансовый анализ деятельности банков
на тему: Депозитная политика и депозитные операции
Студент
ФФБД, 6-й курс, ЗФК- 3
Руководитель
конд.экон.наук
Минск 2011
РЕФЕРАТ
Курсовая работа: 38 с., 1 рис., 3 табл., 19 источников, 2 прил.
ВКЛАДНЫЕ (ДЕПОЗИТНЫЕ) ОПЕРАЦИИ, БАНКОВСКИЙ ВКЛАД, ДЕПОЗИТ, ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА, ДОГОВОР БАНКОВСКОГО ВКЛАДА (ДЕПОЗИТА).
Объект исследования: депозитные операции и депозитная политика.
Предмет исследования: деятельность банков Республики Беларусь по привлечению средств во вклады.
Цель работы : раскрыть сущность депозитных операций и депозитной политики, изучить состав и структуру депозитной базы банка и выработки предложений по увеличению объема средств, привлекаемых во вклады.
Методы исследования: сравнительного анализа, экономико-математические, экспертных оценок.
Автор работы подтверждает, что приведённый в ней расчётно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.
СОДЕРЖАНИЕ
Введение…………………………………………………..…
1.Депозитные операции и депозитная политика …………………….………....6
1.1.Сущность депозитных операций, их виды………………………….……….6
1.2.Понятие и сущность депозитной политики………………………..…...….14
2. Анализ депозитных операций, проводимых банками
Республики Беларусь……………………………………………….………
3. Проблемы и направления повышения эффективности депозитной
политики банков ………………………………………………………………...28
Заключение ………………………………………………..………………...…
Список использованных источников…………………………………….……..
Приложение А ………………………………………………………..…......
Приложение Б……………………………………………………………………38
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время банки являются центральным звеном кредитно-финансовой системы, которое реализует в своей деятельности основную массу кредитных и финансовых операций, выполняет функции мобилизации денежных ресурсов, безналичных расчетов, кредитования и кассового обслуживания предприятий различных отраслей народного хозяйства. Преобразования экономической системы страны, внедрение новых информационных технологий, а также глобализация финансовых рынков создают достаточно высокую конкуренцию на рынке банковских услуг, что значительно расширяет спектр операций, проводимых банками.
Помимо организации денежного оборота и кредитных отношений, через банки осуществляется финансирование реального сектора экономики, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки и так далее. В связи с этим у банков возникает необходимость обеспечения кредитными ресурсами в достаточном объёме для эффективного ведения своей деятельности.
В этих условиях банки решают данную проблему за счёт привлечения временно свободных денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты). Банки привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и представляют их во временное пользование другим экономическим агентам, нуждающимся в денежном капитале. Таким образом, привлечение банковских депозитов является определяющим моментом в организации процесса кредитования субъектов хозяйствования и населения, что изначально считается основным направлением деятельности банка.
Одним из видов депозитных операций является привлечение средств клиентов во вклады как на определенные сроки, так и до востребования. На сегодняшний день в Республике Беларусь депозиты юридических лиц занимают преобладающее положение в ресурсной базе коммерческого банка.
Объём банковских депозитов, их структура и динамика помимо прочих факторов, определяется грамотно организованной депозитной политикой. Во многом депозитная политика зависит от существующей экономической ситуации в государстве, но в целом она направлена на соблюдение коммерческих интересов банков.
Имеющиеся проблемы в экономике – низкие доходы населения, достаточно высокие темпы инфляции, недоверие субъектов хозяйствования к кредитно-финансовым институтам и к государству в целом- оказывают влияние на состав и структуру депозитных ресурсов, на деятельность банков по привлечению средств. В таких условиях представляется важным и актуальным изыскивать новые пути привлечения средств путём изучения сущности депозитных операций, их особенностей как источника формирования банковских кредитных ресурсов, а также выявления возможных направлений дальнейшего развития вкладных (депозитных) операций в банковской системе Республики Беларусь.
Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- раскрыть сущность депозитных операций и депозитной политики;
- изучить классификации срочных депозитов;
- провести анализ деятельности банковской системы Республики Беларусь в сфере привлечения ресурсов;
- проанализировать динамику состава и структуры вкладов в банках Республики Беларусь;
- показать существующие проблемы, сдерживающие рост банковских ресурсов, привлечённых за счёт вкладов (депозитов);
- выявить тенденции развития депозитной политики банков Республики Беларусь.
Актуальность и важность депозитных (вкладных) операций для банковской системы любой страны обусловили наличие широкого круга литературных источников по рассматриваемой теме. Курсовая работа базируется на законодательных, нормативных актах Национального банка Республики Беларусь, Указах Президента Республики Беларусь, теоретических и периодических изданиях Республики Беларусь и Российской Федерации, в которых затрагивается исследуемая тематика.
1 Депозитные операции и депозитная политика
1.1 Сущность депозитных операций, их виды
Банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определённой суммой денег и материальными активами, которые в сумме составляют его ресурсы. Указанные ресурсы формируются путём проведения банком пассивных операций, то есть операций увеличения собственного капитала и операций по привлечению денег со стороны.
Основную часть банковских ресурсов, за счёт которых он работает и живёт, составляют привлечённые средства. Они формируются при помощи проведения вкладных (депозитных) операций, которые составляют основную группу пассивных операций коммерческих банков.
Вкладные (депозитные) операции – это часть пассивных операций банка, результатом которых является увеличение той части привлеченных средств, которая формируется за счёт добровольного размещения у него клиентами (физическими и юридическими лицами, включая другие кредитные организации) своих временно свободных денег на согласованных сторонами условиях именно в качестве банковского вклада (депозита) [1, с.154]. К таким операциям относят:
- Открытие и ведение счетов юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
- Привлечение во вклады денежных средств физических лиц;
- Выпуск банком собственных долговых обязательств.
Цели депозитных операций сводятся к соблюдению коммерческих интересов банка и улучшению ликвидности его баланса, что предполагает знание основных правил, лежащих в основе депозитных операций:
- депозитные операции должны организовываться таким образом, чтобы они содействовали получению банковской прибыли или созданию условий по лучения прибыли в будущем;
- в процессе организации депозитных операций следует обеспечивать разнообразие субъектов депозитных операций и сочетание различных форм депозитов;
- при осуществлении банковских операций необходимо обеспечивать взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам депозитов и кредиты вложений;
- особое внимание в процессе организации депозитных операций должно уделяться срочным депозитам, которые в наибольшей степени обеспечивают поддержание ликвидности баланса банка;
- при организации депозитных операций банк должен стремиться к тому, чтобы резервы свободных (не вовлеченных в активные операции) средств на депозитных счетах были минимальны (резервы свободных банковских ресурсов определяются как разница между остатками средств на расчетных, текущих и других депозитных счетах и величиной ссудной задолженности);
- следует принимать меры к развитию банковских услуг и повышению качества и культуры обслуживания, что способствует привлечению депозитов.
Различаются пассивные и активные депозитные операции. Пассивные - отражают привлечение денежных средств во вклад на срок или до востребования. Это основные виды банковских ресурсов. Активные -отражают размещение временно свободных ресурсов одних банков в других кредитных учреждениях [2, ст.15].
Согласно действующему в Республике Беларусь законодательству в качестве субъектов депозитных операций могут выступать:
- государственные предприятия и организации;
- государственные учреждения;
- кооперативы;
- акционерные общества;
- смешанные предприятия с участием иностранного капитала;
- общественные организации и фонды;
- финансовые и страховые компании;
- инвестиционные и трастовые компании и фонды;
- отдельные физические лица и объединения этих лиц;
- банки и другие кредитные учреждения.
Кроме того, среди прочих в качестве субъектов депозитных операций выделяют коммерческие банки что, прежде всего, связано с развитием прямых корреспондентских отношений, сопровождающихся, как правило, открытием корреспондентских счетов, а также практикой оформления предоставленных (полученных) ресурсов коммерческих банков договорами депозита, являющихся альтернативой кредитным договорам [1, с.154].
Объектами депозитных операций являются депозиты.
Банковский вклад (депозит) – денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (не наступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события) [2, ст. 179].
Термин “депозит” происходит от латинского слова depositium, что в переводе означает вещ, отданная на хранение. В словаре экономических терминов депозит рассматривается очень широко, как : 1) денежные вклады в банки; 2) ценные бумаги и денежные средства, передаваемые на хранение в кредитное учреждение; 3) взносы денежных средств в различные учреждения, производимые в качестве платежей, для обеспечения требуемой оплаты; 4) записи в банковских книгах, содержащие или подтверждающие требования клиентов к банку [3, с. 7].
В современной экономической литературе сложилось пять подходов к определению депозита.
Первый подход подчеркивает двойственную природу депозита, а именно, с одной стороны, депозит – это деньги, используемые владельцем в качестве средства платежа, с другой, - денежный капитал, приносящий процентный доход. Сторонником данного подхода является Э. С. Каценеленбаум. Исследуя сущность банковского депозита, он отмечал: “Депозиты являются для вкладчиков потенциальными деньгами. Вкладчик может выписать чек и пустить соответствующую сумму в циркуляцию. Но в тоже время “банковские деньги” приносят процент. Они выступают для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с другой стороны. Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты… и недостаток в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обычно приносит капитал. Этот пониженный процент – не случайное явление, а существенный момент природы банка. Ибо вся сущность природы банка заключается в том, что процент, платимый по депозитам, ниже того процента, который банки получают за помещаемый ими в различных предприятиях капитал”.
Информация о работе Депозитная политика и депозитные операции