Депозитная операции коммерческого банка

Автор: Пользователь скрыл имя, 10 Мая 2012 в 19:58, курсовая работа

Описание работы

Общеизвестной аксиомой являются положения о том, что кровь современной экономики - денежные потоки. Один из источников их наполнения — депозитные вклады граждан и предприятий. Депозитные вклады приносят их владельцам довольно распространенные во всем мире виды пассивных доходов - проценты. Чем более стабильна экономика в стране, тем больше доверие лиц, которые владеют временно свободными средствами, и тем они склонны к заключению депозитных договоров и размещению своих капиталов на банковских счетах.
Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение, высокая инфляция, наличие дешевых ресурсов, перманентно растущий доллар - все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. А наличие прекрасно справлявшегося с функцией рефинансирования "длинных" операций рынка межбанковского кредитования позволял банкам особо не волноваться за структуру своих привлеченных средств. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом номер один.

Содержание

Введение………………………………………………………………………………………….3
1 Общая характеристика депозитных операций и депозитной политики коммерческого банка………5
1.1 Понятие, экономическая сущность и классификация депозитов…………………………5
1.2 Организация работы с депозитами в коммерческом банке………………………………15
1.3 Система страхования депозитов в Украине……………………………………………….18
2. анализ депозитных операций на примере ПАО «Альфа-Банк»……………………………...21
2.1 Общая характеристика деятельности ПАО «Альфа-Банк»…………………………………21
2.2 Состояние и динамика депозитов в ПАО «Альфа-Банк»…………………………………...26
2.3 Оценка эффективности коммерческого банка в сфере привлечения депозитов………..33
3 Разработка предложений по совершенствованию депозитной политики коммерческого банка……………………………………………………………………………………………...37
Заключение………………………………………………………………………………………42
Список литературы……………………………………………………………………………...

Скачать полностью (101.04 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

Депозитные операции коммерческих банков.doc

— 507.50 Кб (Скачать)

                                                           Заключение 
 

      Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных  банковских продуктов и услуг. Следует  учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются а практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. Среди них не последнее место занимают привлечение и размещение временно свободных средств во вклады. Однако, для обеспечения стабильного и надежного функционирования в нашей стране коммерческих банков важную роль играет формирование научно-обоснованной банковской политики, составным элементом которой является депозитная политика. Это связано с тем, что основная часть банковских ресурсов образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования кредитной организации.

      Депозиты  являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Депозитные счета  могут быть самыми разнообразными и  в основном их классификации могут  быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности, и т. д. структура их в банке подвижна и зависит от конъюнктуры денежного рынка. Этому источнику формирования банковских ресурсов присущи некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады, зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка. И, тем не менее, конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Для этих целей коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в его уставе и из необходимости сохранения банковской ликвидности. Единственным по настоящему устойчивым источником роста кредитных ресурсов банка являются организованные сбережения населения. Фундаментом быстрого роста вкладов населения является тенденция к увеличению его реальных доходов, которая носит устойчивый характер.

      Для устойчивого развития банковской системы  необходимо защитить банки от риска  досрочного изъятия вкладов и  создать эффективную систему  гарантирования вкладов. Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов. Это можно достигнуть путем расширения депозитных счетов юридических и физических лиц до востребования, что позволит полнее удовлетворить потребности клиентов, улучшить обслуживание, повысить заинтересованность в размещении средств в банках. В целом же можно отметить, что в нашей стране наблюдается тенденция к увеличению средств на депозитах, предназначенных для расчета с помощью пластиковых карт, растет также доля банков, увеличивающих свои ресурсы за счет привлечения средств физических лиц, а в целом наблюдается улучшение ситуации в банковской сфере. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                           
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                             Список литературы 
 
 

  1. Закон Украины  « О национальном банке Украины» от 20.05.99 г. № 679-11. 
  2. Закон Украины «О банках и банковской деятельности» от 07.12.2000 г. №2121-3.
  3. Закон Украины «О платежных системах и переводе денег в Украине» от 05.04.2000 г. № 2346-3
  4. Закон Украины «О фонде гарантирования вкладов физических лиц» от 20.09.2001 г. № 2740-3.
  5. Банковская отчетность. Квартальная отчетность. [Электр. ресурс] – официальный сайт ПАО «Альфа-Банк» - http://www.alfabank.com.ua/reports/quarter_report/report_2011/1_2011
  6. Банковская отчетность. Годовой отчет и финансовая отчетность 2010, 2009 года. [Электр. ресурс] – официальный сайт ПАО «Альфа-Банк» http://www.alfabank.com.ua/reports/annual_report
  7. Малому и среднему бизнесу. Виды депозитов. [Электр. ресурс] – официальный сайт ПАО «Альфа-Банк» - http://www.alfabank.com.ua/small_business/deposits/enterprisers
  8. О банке. История. [Электр. ресурс] – официальный сайт ПАО «Альфа-Банк» - http://www.alfabank.com.ua/about/history
  9. Частным лицам. Депозиты и текущие счета.  [Электр. ресурс] – официальный сайт ПАО «Альфа-Банк» -  http://www.alfabank.com.ua/retail/deposits
  10. Vip-клиентам. Депозиты. [Электр. ресурс] – официальный сайт ПАО «Альфа-Банк» -http://www.alfabank.com.ua/aclub/deposits
  11. Алпатов Г.Е, Базулин Ю.В. и др., Деньги. Кредит. Банки. Учебник (Под ред. Иванова В.В, Соколова Б.И.) -  2003, 624с.
  12. Банковское дело: Базовые операции для клиентов / под ред А.М. Тавасиева – М.: Финансы и статистика, 2005. – 304с.
  13. Белоглазова Г.Н., Деньги. Кредит. Банки. Учебник - 2009, 620с.
  14. Владимирова М.П., Козлов А.И., Деньги, кредит, банки. Учебное пособие - 2006, 2-е изд., 288с.  
  1. Глушкова  Н.Б.,Банковское дело. Учебное пособие - 2005, 432с.
  1. Жукова  Е.Ф., Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум. Учебное пособие 2003, 310с) 
  2. Жарковская Е.П., Банковское дело. Учебник - 2006, 4-е изд., 452с.
  3. Кузнецова В.В., Ларина О.И., Банковское дело. Практикум.  М.: КноРус, 2007. — 264 с.
  4. Коробовой Г.Г.,Банковское дело. Учебник. - 2006, 766с.
  5. Костерина Т.М.,Банковское дело. Учебно-практ. пос. ЕАОИ, 2009, 360с.
  6. Лаврушина О.И, Банковское дело, Учебник, 2009 -768с.
  7. Свиридов О.Ю., Деньги, кредит, банки. Учебное пособие - 2004, 480с.
  8. Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела – Москва: инфра-м. 2005. - 256с.
  9. Суэтин А.Г. Новые тенденции формирования рынка финансово-банковских услуг - аудитор. 2007. №9. - с. 40
  10. Шевчук Д.А, Шевчук В.А.Учебное пособие. 2006, 160с.
 
 
 
 
 
 
 

                              
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                      ПРИЛОЖЕНИЕ А

      Баланс  ПАО «Альфа-Банк»  за i-ый квартал 2011 года 
 

 

Активы (тыс. грн.)

    
Строка Наименование статьи На отчетную дату текущего квартала На конец предыдущего финансового года
1 Денежные средства и их эквиваленты 5 271 804 5 249 602
2 Торговые ценные бумаги 610 260 651 927
3 Средства в  других банках, в том числе: 1 540 489 1 488 756
3.1 В иностранной  валюте 672 580 1 385 804
4 Резервы под  обесценение средств в других банках (28 779) (59 361)
4.1 Резервы в процентах  к активу 1,87 3,99
5 Кредиты и задолженность  клиентов, в том числе: 23 878 160 22 907 595
5.1 Кредиты и задолженность  юридических лиц, в том числе: 19 187 470 18 143 742
5.1.1 В иностранной  валюте 7 520 015 6 250 947
5.2 Кредиты и задолженность  физических лиц, в том числе: 4 690 690 4 763 853
5.2.1 В иностранной  валюте 3 571 198 3 710 440
6 Резервы под  обесценение кредитов (6 307 035) (6 039 456)
6.1 Резервы в процентах  к активу 26,41 26,36
7 Ценные бумаги в портфеле банка на продажу 962 002 966 026
8 Резервы под  обесценение ценных бумаг в портфеле банка на продажу (52 234) (50 712)
8.1 Резервы в процентах  к активу 5,43 5,25
9 Инвестиционная недвижимость 15 641 15 641
10 Дебиторская задолженность  относительно текущего налога на прибыль 40 057 40 046
11 Отсроченный налоговый  актив 72 327 72 327
12 Основные средства и нематериальные активы 357 580 365 116
13 Другие финансовые активы 2 103 404 980 394
14 Резервы под  другие финансовые активы (4 124) (4 048)
14.1 Резервы в процентах  к активу 0,20 0,41
15 Прочие активы 14 411 14 502
16 Резервы под  прочие активы (728) (433)
16.1 Резервы в процентах  к активу 5,05 2,98
17 Всего активов, в том числе: 28 473 235 26 597 922
17.1 В иностранной  валюте 14 850 749 13 132 683
 

Обязательства (тыс.грн)

    
Строка Наименование статьи На отчетную дату текущего квартала На конец предыдущего финансового года
18 Средства банков, в том числе: 4 924 038 4 719 865
18.1 В иностранной  валюте 3 007 796 2 446 540
19 Средства юридических  лиц, в том числе: 5 318 671 4 539 411
19.1 В иностранной  валюте 1 992 300 1 731 914
19.2 Средства юридических  лиц до востребования, в том числе: 2 290 185 1 849 836
19.2.1 В иностранной  валюте 259 296 330 372
20 Средства физических лиц, в том числе: 5 685 382 5 113 848
20.1 В иностранной  валюте 3 982 634 3 367 705
20.2 Средства физических лиц до востребования, в том числе: 976 986 640 151
20.2.1 В иностранной валюте 616 494 296 949
21 Долговые ценные бумаги, эмитированные банком, в  том числе: 96 623 46 263
22 Прочие привлечённые средства 5 140 256 5 952 899
23 Отсроченные налоговые  обязательства  - -
24 Резервы по обязательствам 20 262 17 099
25 Прочие финансовые обязательства 2 145 665 1 049 213
26 Прочие обязательства  35 220 62 590
27 Субординированный долг 1 972 014 1 972 435
28 Всего обязательств, в том числе: 25 338 131 23 473 623
28.1 В иностранной  валюте 18 196 382 16 461 872
   

Собственный капитал (тыс. грн)

Строка Наименование статьи На отчетную дату текущего квартала На конец предыдущего финансового года
29 Уставной капитал 3 715 998 3 715 998
30 Эмиссионные разницы 6 6
31 Резервы, капитализированные дивиденды и прочие фонды банка 228 869 228 869
31.1 Резервы переоценки основных средств, в том числе: 137 394 137 394
32 Резервы переоценки недвижимости 137 394 137 394
33 Резервы переоценки ценных бумаг (31 239) (39 617)
34 Прибыль/Убыток прошлых лет (918 351) (919 363)
35 Прибыль/Убыток текущего года 2 427 1 012
36 Всего собственного капитала 3 135 104 3 124 299
37 Всего пассивов 28 473 235 26 597 922

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                          ПРИЛОЖЕНИЕ Б

ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ  ПАО «АЛЬФА-БАНК» за i-ый квартал 2011 года 
 
 

Строка Название  статьи На отчетную дату квартала
текущего  года предыдущего финансового  года
1 Чистый процентный доход: 371 568 494 710
1.1 Процентный  доход 881 184 1 131 840
1.2 Процентные  расходы (509 616) (637 130)
2 Чистый комиссионный доход: 29 75 7 45 308
2.1 Комиссионный  доход 37 354 51 184
2.2 Комиссионные  расходы (7 597) (5 876)
3 Результат от торговых операций с ценными бумагами в  торговом портфеле банка 3 844 -
4 Результат от торговли иностранной валютой 15 386 9 097
5 Результат от переоценки иностранной валютой 8 092 (8 945)
6 Резервы под  задолженность по кредитам (246 328) (398 603)
7 Обесценение ценных бумаг в портфеле банка на продажу (1 522) 20 453
8 Результат от продажи  ценных бумаг в портфеле банка на продажу (568) 55
9 Банковские резервы на покрытие рисков и затрат (3 163) 10 523
10 Прочие операционные доходы 23 431 16 693
11 Административные  и прочие операционные расходы (198 070) (188 723)
12 Прибыль/(Убыток) до налогообложения 2 427 568
13 Расходы на налог  на прибыль - (169)
14 Прибыль/(Убыток) после налогообложения 2 427 399
15 Чистая прибыль/(убыток) банка 2 427 399


Информация о работе Депозитная операции коммерческого банка