Депозитная операции коммерческого банка

     МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

             АКАДЕМИИ ТРУДА И СОЦИАЛЬНЫХ  ОТНОШЕНИЙ 
                                 ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И ПРАВА 
                                       Кафедра «Финансы и кредит» 
 
 
 
 

                           КУРСОВАЯ  РАБОТА

                                  По дисциплине «Деньги.Кредит.Банки»

                                       На тему «Депозитные операции коммерческих банков» 
 
 

                                                      Выполнила

                                                      студентка гр. ЗФКД

                                                      Гребнева А.А.

                                                      Руководитель

                                                      Доцент

                                                      Варфоломиев М.А. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                           Севастополь

                                 2011

                                                        СОДЕРЖАНИЕ 
 

Введение………………………………………………………………………………………….3

1 Общая характеристика депозитных операций и депозитной политики коммерческого банка………5

1. Понятие, экономическая сущность и классификация депозитов…………………………5
2. Организация работы с депозитами в коммерческом банке………………………………15

1.3 Система страхования депозитов в Украине……………………………………………….18 

2. анализ депозитных операций на примере ПАО «Альфа-Банк»……………………………...21

2.1 Общая характеристика деятельности ПАО «Альфа-Банк»…………………………………21

2.2 Состояние и динамика депозитов в ПАО «Альфа-Банк»…………………………………...26

2.3 Оценка эффективности коммерческого банка в сфере привлечения депозитов………..33  

3 Разработка  предложений по совершенствованию  депозитной политики коммерческого банка……………………………………………………………………………………………...37

Заключение………………………………………………………………………………………42

Список  литературы……………………………………………………………………………...44

ПРИЛОЖЕНИЕ  А

ПРИЛОЖЕНИЕ  Б 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                        ВВЕДЕНИЕ 
 

     Общеизвестной аксиомой являются положения о том, что кровь современной экономики - денежные потоки. Один из источников их наполнения — депозитные вклады граждан и предприятий. Депозитные вклады приносят их владельцам довольно распространенные во всем мире виды пассивных доходов - проценты. Чем более стабильна экономика в стране, тем больше доверие лиц, которые владеют временно свободными средствами, и тем они склонны к заключению депозитных договоров и размещению своих капиталов на банковских счетах.

     Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение, высокая инфляция, наличие дешевых ресурсов, перманентно растущий доллар - все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. А наличие прекрасно справлявшегося с функцией рефинансирования "длинных" операций рынка межбанковского кредитования позволял банкам особо не волноваться за структуру своих привлеченных средств. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом номер один. Последующее развитие банковской системы Украины подтвердили необходимость повышения роли депозитной политики коммерческого банка, а следовательно, ее совершенствования.

     Исходя  из сказанного, актуальность темы исследования обусловлена: во-первых, существенным повышением роли депозитной политики в обеспечении устойчивости коммерческого банка и, во-вторых, необходимостью комплексных исследований депозитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с клиентами.

     Цель  курсовой работы - изучить и проанализировать депозитные операции в коммерческом банке на современном этапе и  рассмотреть пути их совершенствования.

     Задачи  работы - изучить сущность депозита, рассмотреть экономическую сущность и классификацию депозитов, исследовать организацию работы с депозитами в коммерческих банках, рассмотреть формирование депозитной политики коммерческого банка, оценить состояние системы страхования депозитов    в Украине, дать общую

характеристику  деятельности банка, определить состояние  и динамику привлечения депозитов в ПАО «Альфа-Банк» Украины, проанализировать зарубежный опыт совершенствования депозитных операций, разработать рекомендации по совершенствованию депозитной политики коммерческого банка, а также оценить эффективность депозитных операций.

     Объектом  исследования данной работы являются депозитные операции коммерческого банка.

     Предметом исследования являются отношения между  коммерческими и другими субъектами, которые предоставляют временно свободные средства коммерческого банка.

     Нормативно  правовое обеспечение включает Законы Украины « О национальном банке Украины» от 20.05.99 г. № 679-11;   «О банках и банковской деятельности» от 07.12.2000 г. №2121-3; « О платежных системах и переводе денег в Украине» от 05.04.2000 г. № 2346-3; « О фонде гарантирования вкладов физических лиц» от20.09.2001 г. № 2740-3; «О ЦБ и фондовой бирже» от 18юО6 2001. г. № 1201-12; « О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине» от 30.10.1996. г. №448/96-ВР.

     Вопросы, связанные с исследованием теоретических  основ депозитной политики коммерческого  банка, сложившейся практики ее реализации и путей совершенствования депозитной политики в научной литературе разработаны недостаточно. К настоящему времени практически отсутствуют работы, посвященные специальным комплексным исследованиям сущности депозитной политики коммерческого банка, целей и задач ее проведения, факторов, определяющих специфику построения модели депозитной политики российских коммерческих банков, а также критериев выбора оптимальной депозитной политики. Теоретические проблемы рассмотрены в работах Г.Н.Белоглазовой, Ю.А.Корчагина, Г.Е. Алпатовой, А.И.Тарасова, Л.П. Кроливецкой.

 

     

       1 ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ: ИХ РОЛЬ И МЕСТО В БАНКОВСКОЙ

                                         ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

1. Понятие, экономическая сущность и классификация депозитов.

 
 

     Депозитная  политика представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, а также госбюджета в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования. Депозитная политика предполагает разработку научно обоснованных подходов к организации отношений коммерческих банков с юридическими, физическими лицами и государством по поводу привлечения их временно свободных денежных средств, а также определение целей и задач в этой области и проведение практических мероприятий по их реализации. При проведении депозитной политики учитываются принципы организации депозитных операций и их взаимосвязь с совокупным денежным оборотом, соотношение экономических и организационных методов в управлении депозитными операциями, формы депозитных счетов и их применения, порядок открытия и закрытия депозитных счетов, правила зачисления и изъятия денежных средств клиентов, порядок и условия перевода денежных средств с одних депозитных счетов на другие, предельные сроки хранения денежных средств на депозитных счетах [19, с.105].

     Реализовать данный комплекс мер сможет лишь тот коммерческий банк, который постоянно расширяет диапазон оказываемых клиентам услуг, снижает затраты, улучшает качество кредитно - расчетного и кассового обслуживания, предоставляет различные льготы при обслуживании клиентов, предлагает им разного рода консультации и т.п. Такое комплексное обслуживание играет существенную роль при установлении соотношений между уровнем процентных ставок по кредитным и депозитным операциям банка. Особое значение имеет уровень депозитного процента, т.е. процента, выплачиваемого клиентам коммерческого банка по привлеченным кладам (депозитам), поскольку основу депозитной деятельности коммерческих банков составляют операции по привлечению ими денежных средств.

     В мировой банковской практике под  депозитами обычно понимают записи в банковских книгах, свидетельствующие о наличии определенных требований клиентов к банку, или же денежные средства, которые клиенты депонируют в банке на основе соглашений, договоров и обязательств по депонированию, предусмотренных законом. Поэтому    депозитные    операции    представляют    собой    операции,    связанные    с

 

     

аккумуляцией  банками денежных вкладов и их размещением на соответствующих  депозитных счетах. На основе депозитных операций коммерческих банков формируется подавляющая часть их ресурсов, используемых на цели краткосрочного и долгосрочного кредитования субъектов хозяйствования и населения. Роль депозитных операций будет достаточно весомой, если они будут основаны на хорошо разработанной теории депозитной политики [11, с.45]

     В зарубежных промышленно развитых странах  депозитная политика имеет ряд общих  черт, что обусловлено единой природой депозитных банковских операций в государствах с рыночной экономикой. В этих странах  депозиты составляют основную часть пассивов, коммерческих банков, а собственный капитал, резервы, другие заемные средства и обязательства занимают незначительное место. Организация депозитных операций заключается в том, что:

       - во многих странах депозитные операции банков регламентируются в 
законодательном порядке, зачастую наиболее общие условия депонирования средств фиксируются в законах о центральных банках (Англия, ФРГ). Осуществляется унификация процентных ставок, а в ФРГ законодательно определен срок уведомления об изъятии средств индивидуальными      вкладчиками      со   сберегательных      счетов.      В Великобритании банковскому учреждению необходимо получить от Банка Англии   лицензию, (разрешающую привлекать депозиты, а в случае нарушения на нарушителя накладывается значительный штраф либо он подвергается тюремному заключению сроком до двух лет;

      - коммерческие банки в значительных объемах привлекают депозиты как фирм и корпораций, так и некоммерческих организаций и частных лиц, что создает возможности для расширения кредитной деятельности банков и повышения ликвидности их балансов;

      - депозитные операции сопровождаются оказанием широкого спектра и высокого качества дополнительных услуг, фактически означающее комплексное обслуживание клиента (мелкому вкладчику предлагается управление финансовыми активами, ведение коммунальных счетов, расчетов по потребительскому кредиту и т.д., а крупным – услуги по лизинговым  и  факторинговым  операциям, консультации по вопросам инвестиций, содействие в эмиссии акций и т.д.);

      - коммерческие банки при проведении депозитных операций используют 
различные соглашения, договоры иди обязательства по депонировании средств, на основе которых регулируются отношения между банком и депонентом (такие договоры или соглашения могут содержать особые условия депонирования, возврата средств и их использования банком).

     Депозитная  политика должна базироваться на объективных  закономерностях формирования и использования денежных доходов и накоплений юридических и физических лиц, а также государства. При этом надо учитывать наиболее существенные особенности депозитов юридических и физических лиц.

     При проведении депозитной политики необходимо учитывать ряд условий, среди которых можно выделить такие, как определение источников банковских вкладов и структуры банковских пассивов и активов, установление предельных сроков хранения денежных средств вкладчиков, достижение максимального дохода от проводимых операций, учет централизованно определяемых нормативов и "правил игры" на рынке ссудных капиталов, обеспечение полной самостоятельности и ответственности сторон, участвующих, депозитных операциях и др.