Безналичные расчеты

Сегодняшним образцом, на который ориентируются  многие страны, совершенствующие свое банковское дело, является Федеральная  Резервная система США (ФРС США), сложившаяся после принятия Акта о федеральном резерве в 1913 г. ФРС США состоит из 12 региональных государственных банков, имеющих  около 40 отделений. Кроме того, в  ФРС США входят 6000 первоклассных  коммерческих банков, сосредоточивших  у себя 80% депозитов. Коммерческий банк, входящий в ФРС, получает чартер - лицензию на свое существование и кредитную  поддержку, но предоставляет в отделение  Госбанка полную отчетность о движении средств. Право на получение кредитов ФРС имеют и не входящие в систему  банки. Их насчитывается около 8000, в  основном, небольшие банковские конторы. При этом все 14.000 коммерческих банков обязаны хранить свои резервы  на счетах ФРС.

         Деятельность ФРС, как и Бундесбанка Германии, находится вне контроля исполнительной власти. Заседание совета управляющих происходит за закрытыми дверями, и лишь отчет о деятельности ФРС предлагается на утверждение Конгресса США. Тем самым создаются гарантии для невозможности превращения Центрального банка в исправного кредитора национальных программ, которые реализует правительство.

         Национальный банк Республики Беларусь - главный государственный банк страны, наделенный особыми функциями:

• правом эмиссии денежных знаков;
• правом хранения золотовалютных резервов государства;
• правом кредитования и ведения счетов коммерческих банков и правительства;
• правом регулирования денежного обращения и контроля над деятельностью кредитных учреждений.

         В Республике Беларусь нет реальной автономии Национального банка от исполнительной власти, т.к. Национального банк и правительство в лице министерства финансов совместно заняты исполнением государственного бюджета. Проблемы в их взаимодействии возникают при дефиците бюджета.

В РБ расчеты между банками осуществляются через корсчета в РКЦ НБ РБ.

Современный безналичный расчет в РБ организован в соответствии с несколькими основными принципами.

         Предприятия всех форм собственности обязаны хранить свои средства на счетах в банках. В кассах предприятий разрешается держать лишь небольшие суммы денег в пределах лимита.

         Основная часть безналичных расчетов должна осуществляться через банк. Требование платежа должно выставляться либо перед отгрузкой товара, либо вслед за ней. Однако в условиях кризиса платежей все большее число поставщиков выставляет требование предоплаты. Нередко предварительное получение денег перед отгрузкой товара (предоплата) достигает 100%. Оплата клиентом банка полученных товаров и услуг осуществляется банком только с согласия обслуживаемого юридического или физического лица. Формы безналичных расчетов платежей, допускаемые положение НБ РБ, выбираются предприятием по своему усмотрению. Соблюдение этих принципов позволяет сохранить законность совершаемого денежного оборота.

         Основой безналичных расчетов являются межбанковские расчеты. Расчеты между банками на территории Республики Беларусь производятся через РКЦ НБ РБ. Для расчетов каждому учреждению банка в РКЦ открывается корреспондентский счет. Банки должны обеспечивать своевременное поступление на свой корреспондентский счет средств в размерах, необходимых для проведения платежей. Банковские операции по расчетам могут осуществляться и по корреспондентским счетам банков, открываемых друг у друга на основе межбанковский соглашений.

Система безналичных межбанковских расчетов регулируется НБ РБ. Одним из основных нормативных актов является Положение об организации функционирования автоматизированной системы межбанковских расчетов Республики Беларусь, утвержденное Советом директоров Национального банка Республики Беларусь от 06.11.1998 (протокол N 30.1) с изменениями и дополнениями.

         Регламентация и посредничество в платежах между банками и прочими кредитными организациями позволяет НБ РБ контролировать и регулировать денежный оборот в стране.

Безналичный оборот происходит на основе замещения  движения наличных денег кредитными операциями. Кроме того, при проведении взаимных расчетов используются так  называемые счетные деньги. При проведении зачетов взаимных требований счетные  деньги в размере зачетной суммы  функционируют, но не совершают оборота. Или, например, совершается бартерная  сделка, но стоимость взаимных поставок неравна. Проведение зачетов также  осуществляется при помощи зачетных денег, а сама сделка завершается  с помощью перечисления незачетной суммы (безналичными или наличными  деньгами) [26].

        Безналичные расчеты представляют собой расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием индивидуальных предпринимателей, физических лиц, проводимые через банк, его филиал (отделение) в безналичном порядке. Экономическое значение безналичных расчетов как существенной составляющей денежного обращения возрастает.

        С целью повышения эффективности, надежности и безопасности функционирования национальной платежной системы, для своевременного и качественного осуществления расчетов Национальному банку Республики Беларусь необходимо продолжать работу по совершенствованию нормативно-правовой базы регулирующей порядок осуществления безналичных расчётов. 
 

3 НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЁТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ КРЕДИТНЫХ СРЕДСТВ ОБРАЩЕНИЯ 
 

     Как свидетельствует мировой опыт, развитие системы безналичных расчётов является одним из важнейших направлений банковского бизнеса на данном этапе. Развитие данной системы связано с действием многочисленных факторов экономического, технологического, институционального, законодательного и организационного характера. Главными из этих факторов являются следующие:

• уровень развития банковской системы, имеющей основополагающее значение для расширения безналичных расчетов, проявляется в уровне так называемой «банкаризации» (bancarisation). Об уровне развития банковской системы можно судить  по численности банковских отделений и терминалов POS (Point Of Sale -точка продажи) —   программно-аппаратных комплексов, установленных на месте, где осуществляется прием платежей от клиентов.
• развитие технологии также играет большую роль в увеличении объема и диверсификации способов и форм безналичных расчетов. Здесь в первую очередь следует назвать развитие интернет-банкинга и мобильной телефонной связи, все шире используемых для осуществления безналичных расчетов.
• политика банков в отношении поощрения безналичных расчетов[23, c.37].

     С целью повышения эффективности, надежности и безопасности функционирования национальной платежной системы, для  своевременного и качественного  осуществления расчетов Национальному  банку Республики Беларусь необходимо продолжать работу по совершенствованию  нормативно-правовой базы регулирующей порядок осуществления безналичных  расчётов.

     Представляется, что направлениями совершенствования  безналичных расчетов на территории Республики Беларусь являются, во-первых, приближение механизма работы платежной  системы к международным требованиям  и стандартам.

     В соответствии с основными международными тенденциями в организации и  развитии платежных систем, в Беларуси межбанковские платежи разделены  на два потока: крупные и срочные  платежи для обработки в системе BISS и на прочие (несрочные) платежи, проводимые в клиринговой системе. В системе BISS расчеты осуществляются в реальном режиме времени, что дает возможность банкам и их клиентам использовать денежные средства, поступившие  на их счета с момента зачисления, позволяет ускорить оборачиваемость  денежных средств, а также минимизировать риски в платежной системе. В  клиринговой системе прочих (несрочных) платежей расчеты осуществляются путем  взаимного зачета требований и обязательств участников, что позволяет сократить объемы денежных средств банков, необходимых для завершения расчетов, а также способствует сокращению затрат на обработку информации. Денежные переводы, равные или большие 3 млн. рублей, к обработке клиринговой системе прочих платежей не принимаются, а значит, подлежат обработке в системе BISS и могут рассматриваться в качестве крупных денежных переводов, передаваемых в систему BISS со статусом «Срочный» либо « Несрочный».

     Во-первых, для повышения эффективности функционирования системы межбанковских расчетов необходимо переориентировать основной поток платежей в более безопасную и надежную систему BISS.

     Во-вторых, необходимо сокращать наличный денежный оборот. Важное место в проводимой работе по совершенствованию системы  безналичных расчетов занимают выработка  и осуществление мер по развитию системы безналичных расчетов физических лиц за товары (работы, услуги). Речь идет о розничных платежах. Наиболее развивающимся сегментом рынка  безналичных расчетов по розничным  платежам в Беларуси является направление, связанное с банковскими пластиковыми карточками и электронными деньгами. Разработана и введена в действие нормативно-правовая база, регламентирующая применение этих платежных инструментов в республике. Стратегическим направлением здесь является расширение использования  банковских пластиковых карточек различных  модификаций как наиболее перспективного платежного инструмента. Использование  пластиковых карт для безналичных  расчетов имеет большие преимущества перед наличными деньгами. Для  владельцев карт это оперативность  расчетов; отсутствие риска потери, ограбления и ошибок в расчетах, связанных с использованием наличных денег; возможность получения процентов  на остаток средств, хранящихся на картах; обеспечение конфиденциальности информации, хранящейся на карте. Для предприятий  торговли: простота и оперативность  обслуживания клиентов; снижение риска  ограбления и сложностей, связанных  с инкассацией наличных денег; оперативность  перевода денежных средств на счета  магазинов после инкассации. Для  банка-эмитента: появление новых  источников доходов за счет средств, привлеченных на карты; получение комиссионных, взимаемых с операций по картам; увеличение числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа; уменьшение расходов на обслуживание наличного оборота. В рамках реализации этой задачи разработана Программа  поэтапного внедрения системы безналичных  расчетов с использованием банковских пластиковых карточек на территории Беларуси, которая 31 января 2000 года была одобрена совместным постановлением Совета Министров Республики Беларусь и  Национального банка Республики Беларусь № 126/3[21].

     В основу Программы положены мировой  опыт продвижения карточных продуктов, широкомасштабное внедрение технологии массового обслуживания населения по заработной плате через банки с использованием банковских пластиковых карточек (зарплатная технология). Утверждена Концепция развития в Республике Беларусь системы безналичных расчетов по розничным платежам до 2010 года (постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 31.03.2005 № 44), стратегической целью которой является увеличение доли безналичных расчетов при совершении розничных платежей и, как следствие, сокращение наличного денежного оборота, а также улучшение качества банковского обслуживания населения на основе развития наиболее прогрессивных платежных инструментов.

     Решение этой задачи легло в основу Государственной  программы развития технической  инфраструктуры, обеспечивающей использование  банковских пластиковых карточек, на 2006—2010 годы, утвержденной постановлением Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 29.06.2006 №817/11.

     Главная цель Программы — обеспечить доведение  к 2011 году доли безналичных расчетов при совершении розничных платежей до 30 процентов. Усилия банковского сообщества и органов государственного управления должны быть сосредоточены на достижении этой  задачи. В рамках выполнения показателей Государственной программы предусматривается наладить производство элементов программно-технической инфраструктуры (заготовки карточек, платежные терминалы, банкоматы и т. д.), отвечающих требованиям международных платежных систем и позволяющих нашей республике последовательно интегрироваться в систему международных расчетов с использованием карточек.

     Наиболее  развивающимся направлением в настоящее время является перевод на безналичные расчеты с использованием банковских пластиковых карточек операций оплаты населением различных видов услуг.

     Для внедрения зарплатной технологии должны быть созданы условия для беспрепятственного получения гражданами наличных денег  через банкоматы (пункты выдачи наличных) в любое время суток. Одновременно будет решена и психологическая  проблема, связанная с недоверием населения к банку. Реализации этих задач требует создания широкой  сети банкоматов.

     Для выполнения карточкой функции безналичных  расчетов параллельно должна проводиться  работа по созданию обширной инфраструктуры на предприятиях торговли и сервиса (платежные терминалы, сети телекоммуникаций). Должны быть обеспечены, как минимум, синхронность объемов эмиссии карточек и развития инфраструктуры их использования, а еще лучше – опережающие  темпы создания инфраструктуры.

     В-третьих, большую роль играет развитие платежной  системы. Основными задачами развития платежной системы являются:

• повышение экономической и эксплуатационной эффективности системы межбанковских расчетов при минимизации всевозможных рисков, приведение ее в соответствие с Ключевыми принципами, разработанными для системно значимых платежных систем Комитетом по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов (г. Базель, Швейцария);
• совершенствование нормативно-правовой базы безналичных расчетов;
• внедрение в платежный оборот современных технологий платежа с использованием электронных платежных инструментов;
• достижение поставленных задач будет обеспечиваться посредством:
• оптимизации денежного обращения в направлении повышения доли безналичных расчетов во внутреннем платежном обороте;
• совершенствования системы международных расчетов банков для реализации внешнеэкономических задач страны;
• дальнейшего развития инфраструктуры платежной системы с учетом международных тенденций;
• унификация базовых характеристик национальной платежной системы с зарубежными.