Банковские услуги населению

Банковских услуг насчитывается  несколько сотен. Они разнообразны и разнородны и в условиях конкуренции их количество только растет. Это вызывает необходимость их классификации.

Традиционная классификация  банковских услуг предложена О.И. Лаврушиным [21] по трем «типовым» группам:

1. привлечение средств;
2. размещение средств;
3. расчетно-кассовые услуги.

Все операции коммерческого  банка условно делятся на три  группы:

- пассивные операции (привлечение средств);

- активные операции (размещение  средств);

- активно-пассивные (посреднические, трастовые и прочие) операции.

Пассивные операции - операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних.

К пассивным операциям  банка относят: привлечение средств  на расчетные и текущие счета  юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий  и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.

Активные  операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

К активным операциям  банка относятся: краткосрочное  и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам [21].

Главное, законодательно закрепленное назначение банка состоит в том, чтобы аккумулировать свободные деньги предприятий, учреждений, организаций и населения, а собранные таким образом средства предоставлять им же в кредит [30, с. 300].

Поэтому в данной работе мы более подробно рассмотрим банковские услуги в депозитной сфере и услуги коммерческих банков в кредитной сфере.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2. Банковские услуги в депозитной сфере.

Депозитные операции имеют большое  значение для обеспечения нормальной деятельности коммерческих банков, на их основе формируется основная часть банковских ресурсов, выступающих источником для проведения активных операций. Депозитные операции выполняют все коммерческие банки. В  условиях, когда существует конкуренция между банком за вкладчика, каждый банк должен разрабатывать и проводить эффективную депозитную политику.

Банковский  вклад, депозит (от лат. depositum – вещь, отданная на хранение) – это  денежные средства, а также драгоценные металлы, драгоценные и полудрагоценные  камни, размещаемые юридическими и физическими лицами на срок или до востребования с целью получения дохода [46, с. 212].

Особенности депозитов физических и юридических лиц:

1. Физическое лицо  может внести денежные средства  на депозитный счет как в  безналичном, так и наличном  порядке. Юридическое лицо может  перечислить денежные средства  только в безналичном порядке  со своего расчетного счета. Соответственно и выдача внесенных средств при закрытии счета для физического лица может осуществляться как наличными, так и безналичными перечислениями, для юридического лица средства перечисляются только на расчетный счет.

2. Для открытия депозитного счета юридическое лицо должно представить справки о постановке на учет в налоговых органах и четырех социальных внебюджетных фондах. Подобное требование к физическим лицам не предъявляются.

3. Договор банковского  вклада, в котором вкладчиком  является гражданин, признается публичным договором. Что касается юридических лиц, то их договорные отношения могут строиться индивидуально.

4. Для приема вклада  физического лица банк должен  иметь специальную лицензию, для  работы со средствами юридических  лиц достаточно обыкновенной банковской лицензии.

5. По договору банковского  вклада любого вида, заключенному  с физическим лицом, банк обязан  выдать сумму вклада или ее  часть по первому требованию  вкладчика. Право юридического  лица на досрочное получение  депозита регулируется договором, заключенным с банком.

6. Определенный договором  банковского вклада размер процентов  на вклад, внесенный гражданином  на условиях его выдачи по  истечении определенного срока  либо по наступлении предусмотренных  договором обстоятельств, не может быть односторонне уменьшен банком, если иное не предусмотрено законом. По договору банковского вклада, заключенному банком с юридическим лицом, размер процентов не может быть односторонне изменен, если иное не предусмотрено законом или договором.

7. Доходы по депозитам юридических лиц облагаются налогом в составе балансовой прибыли. Что касается доходов по вкладам физических лиц, то банк удерживает подоходный налог с суммы материальной выгоды, полученной физическим лицом в результате размещения в банке средств по ставке, превышающей:

- процент, рассчитанный  по ставке рефинансирования ЦБ, действующей на момент существования  вклада в рублях;

- процент, рассчитанный  исходя из ставки 15% по валютным  вкладам.

8. Согласно ст. 840 ГК  РФ банки обязаны обеспечивать возврат вкладов граждан путем обязательного страхования. Подобное требование по отношению к депозитам юридических лиц отсутствует. Способы обеспечения банком возврата вкладов юридических лиц определяются договором банковского вклада [40].

Жесткая конкурентная борьба на финансовом рынке вынуждала банки совершенствовать предоставляемые услуги с целью расширения своих рынков сбыта, что приводило к увеличению количества предоставляемых услуг и улучшению их качества.

Существуют различные  критерии классификации банковских вкладов и их виды.

По категории вкладчика можно выделить вклады физических лиц и депозиты юридических лиц.

По возможности  пополнения депозиты подразделяются на:

- непополняемые - вклад в любом случае пополнять нельзя;

- пополняемые – вклад может пополняться, но:

1) может существовать  ограничение по сумме пополнения,

2) может существовать  ограничение по количеству пополнений  за учетный период (например, не более раза в месяц).

В зависимости от срока и порядка изъятия вклады подразделяются на вклады до востребования и срочные вклады.

Срочные вклады – это денежные средства, вносимые клиентом банка на определенный срок. По ним уплачиваются проценты, размер которых зависит от срока и величины вклада [39, с. 392].

Срочные депозиты бывают двух видов:

- депозиты с предварительным уведомлением об изъятии средств (срок уведомления – от нескольких дней до нескольких месяцев), ставка процента по ним зависит от срока уведомления;

- условные депозиты  – вклады, которые возвращаются  вкладчику при выполнении некоторых условий или при наступлении какого-либо события (например, вклады к совершеннолетию) [43, с. 145].

Внесение средств на срочный депозит оформляется специальным договором банковского вклада, который обязательно должен составляться в письменной форме. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая по каждому отдельному виду вклада носит типовой характер. В договоре предусматриваются: сумма депозита, срок его действия, проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, порядок их начисления и выплаты, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за несоблюдение условий договора, порядок разрешения споров.

К разновидностям срочных  депозитов юридических и физических лиц относятся банковские сертификаты и банковские векселя.

Сберегательный (депозитный) сертификат представляет собой ценную бумагу, удостоверяющую сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя) сертификата на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов. Сертификаты российских банков могут выпускаться только в валюте Российской Федерации и обращаться только на ее территории. Банковские сертификаты не могут использоваться как средство платежа в расчетах за товары и услуги. Они выполняют лишь функцию средства накопления. Депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, а сберегательный – только физическим лицам.

Банковский  вексель – это ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте и в указанный срок.

Преимущества банковского  векселя:

- простота выпуска  векселя в обращение, т.к. отсутствует  необходимость регистрации эмиссии  в ГУ ЦБ РФ в отличие от  эмиссии банковских сертификатов;

- право эмитента самостоятельно  устанавливать срок погашения  своих векселей, а также производить  досрочный их выкуп, что невозможно  делать в отношении сертификатов;

- возможность выпуска  векселей как сериями с равным  номиналом, так и в разовом порядке на произвольную сумму;

- возможность передачи  векселя по индоссаменту юридическим  и физическим лицам, что превращает  его в высоколиквидное средство  обращения;

- возможность банковского  векселя выступать в качестве  высокодоходного средства накопления в сочетании с высокой ликвидностью;

- возможность использования  в качестве средства платежа  в расчетах за товары и услуги  между юридическими и физическими  лицами;

- возможность служить  предметом залога при оформлении  клиентами кредитов в других  банках [12].

Вклады  до востребования могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию без предварительного уведомления банка клиентом. Вклады до востребования нестабильны, они зависят от вкладчиков. Банк не может их учитывать в своей кредитной политике, поэтому по данным вкладам выплачиваются низкие проценты [39, с. 392].

Депозиты до востребования  предназначены для текущих расчетов. Инициатива открытия такого счета исходит  от самих клиентов в связи с  потребностями производить расчеты, совершать платежи и получать денежные средства в свое распоряжение. Средства с этих счетов могут быть изъяты, переведены на счет другого лица без каких-либо ограничений в любое время, по первому требованию их владельцев.

Для примера, Сберегательный Банк России предлагает три вида вкладов до востребования. Вклад «До востребования СБ РФ» дает 0,1% годовых, наиболее популярен среди наших соотечественников, потому как,  до введения в оборот пластиковых карт, он был единственным средством получения заработной платы и различных перечислений из бюджета. Вклады «Зарплатный СБ РФ» и «Универсальный СБ РФ»  имеют ставку в 1 % годовых, однако по ним существует ограничение на остаток по депозиту.

Вклад до востребования – это своего рода  средство сохранения денежных средств, но никак не инструмент инвестирования своих сбережений. Единственное его отличие от хранения денег дома  в том, что хранить деньги в банке надежнее. Стоит учесть и тот факт, что вклады в банках застрахованы. Что касается доходности, то в обоих случаях вложения обесцениваются  с одинаковой скоростью.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3. Услуги коммерческих банков в кредитной сфере: типы и особенности.

В мировой практике кредитование клиентов коммерческими банками  является основным источником его доходов. По статистике, коммерческие банки большинства развитых стран мира извлекают из кредитных операций от 60 до 90% своего дохода.

Вопрос о работе коммерческих банков по кредитованию клиентов является частью вопроса о его работе с  клиентурой. Банк, ориентируясь на нужды  собственных клиентов, должен создавать наиболее приемлемые для них условия обслуживания, в том числе по кредитным операциям.

Субъектом кредитования являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.

Кредитование осуществляется при  условии, что будут соблюдены  и коммерческие интересы банка. Оно  производится на платной основе. Платность  во многом определяется кредитным риском, уровнем учетной ставки Банка  России, общим состоянием спроса и предложения кредита на рынке. Условием кредитования является заключение кредитного соглашения между банком и заемщиком. Кредитование базируется на договорной основе, предусматривающей определенные обязательства и права каждой стороны кредитной сделки, экономическую ответственность сторон [20, с. 153].

Коммерческие банки предоставляют  своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.

По срокам погашения кредиты подразделяются на следующие виды:

- краткосрочные ссуды – предоставляются на восполнение временного недостатка собственных средств заемщика. Срок до одного года;