Банковские ресурсы – их состав, назначение, экономическая характеристика

 

 

Рисунок 3.10 – Изменение отдельных условий привлечения белорусских рублей во вклады (депозиты) для юридических лиц в III и IV квартале 2011 года

Примечание. Источник: [24]

 

Условия привлечения  денежных средств физических лиц  в срочные вклады (депозиты), за исключением уровня процентной ставки, изменились в сторону ужесточения (рисунок 3.11).

 

Рисунок 3.11 – Изменение отдельных условий привлечения белорусских рублей во вклады (депозиты) для физических лиц в III и IV квартале 2011 года

Примечание. Источник: [24]

 

Причем изменение такого условия, как период, в течение  которого при досрочном возврате вкладов предусмотрена выплата процентов в пониженном размере, привел к ужесточению условий привлечения денежных средств в срочные вклады (депозиты) и для юридических лиц. В значительной степени, как и в III квартале 2011 г., это обусловлено выполнением банками рекомендаций Национального банка по разработке новых вкладов (депозитов), предусматривающих выплату процентов поставке, установленной по текущим (расчетным) банковским счетам в случаях досрочного возврата таких вкладов, а также более выгодные условия по банковским вкладам (депозитам) на срок 1 год и более.

С целью адаптации клиентов к снижению процентной ставки при досрочном снятии вкладов (депозитов) банки увеличивали период, в течение которого при досрочном возврате физическим лицам (вкладчикам) срочных вкладов (депозитов) предусмотрена выплата процентов по ставке, установленной по текущим (расчетным) банковским счетам. Увеличение такого периода привело к некоторому ужесточению условий привлечения срочных вкладов (депозитов) как юридических, так и физических лиц. Для юридических лиц в IV квартале 2011г. по сравнению с предыдущим кварталом, помимо фактора увеличения периода хранения денежных средств без существенной потери доходности в случае их досрочного возврата, на ужесточение условий привлечения вкладов (депозитов) до востребования повлияло изменение (снижение) уровня процентной ставки (рисунок 3.12).

 

Рисунок 3.12 – Изменение отдельных условий привлечения иностранной валюты во вклады (депозиты) для юридических лиц в III и IV квартале 2011 года

Примечание. Источник: [24]

 

Отдельные условия привлечения иностранной валюты в срочные вклады (депозиты) для физических лиц в IV квартале 2011г. По сравнению с III кварталом 2011г. ужесточились в большей степени за счет изменения (снижения) уровня процентной ставки (рисунок 3.13). В значительной степени уровень процентной ставки по таким депозитам объясняется возможностями банков по дальнейшему размещению денежных средств.

 

Рисунок 3.13 – Изменение отдельных условий привлечения белорусских рублей во вклады (депозиты) для юридических лиц в III и IV квартале 2011 года

Примечание. Источник: [24]

 

В соответствии с прогнозом  банков, в I квартале 2012 г. По сравнению с IV кварталом 2011 г. условия привлечения белорусских рублей и иностранной валюты в срочные вклады (депозиты) юридических лиц несколько смягчатся, а в отношении срочных вкладов (депозитов)физических лиц ожидается существенное ужесточение условий привлечения белорусских рублей и иностранной валюты (в том числе связанное с выполнением банками названных выше рекомендаций Национального банка, а также ожидаемым снижением ставки рефинансирования).На этом фоне банки ожидают значительное изменение спроса на услуги по привлечению денежных средств в срочные вклады (депозиты):увеличение спроса со стороны юридических лиц на услуги по привлечению белорусских рублей; сокращения спроса со стороны физических лиц на услуги по привлечению белорусских рублей и иностранной валюты Смягчение условий привлечения белорусских рублей в срочные вклады (депозиты) для юридических лиц в I квартале 2012 г. ожидается в значительно меньшей степени, чем оно произошло в IV квартале 2011 г., а для физических лиц – значительное ужесточение против фактического смягчения таких условий в IV квартале 2011 г. (рисунок 3.14).

 

Рисунок 3.14 – Изменение условий привлечения белорусских рублей во вклады (депозиты). Факт-прогноз (2011-2012 гг.)

Примечание. Источник: [24]

 

Прогноз изменений условий  привлечения иностранной валюты во вклады (депозиты) отражает ожидаемое банками их смягчение на уровне IV квартала 2011 г. при привлечении денежных средств в срочные вклады(депозиты) юридических лиц и их ужесточение в разной степени при привлечении во все остальные виды вкладов (рисунок 3.15).

 

Рисунок 3.15 – Изменение условий привлечения иностранной валюты во вклады (депозиты). Факт-прогноз (2011-2012 гг.)

Примечание. Источник: [24]

 

Как видно на рисунках 1.19 и 1.20, прогноз изменения условий привлечения денежных средств во вклады депозиты, сделанный банками в III квартале на IV квартал 2011 г., в отношении иностранной валюты практически полностью совпал с фактической оценкой этих изменений, а по белорусским рублям прогноз не оправдался — фактическая оценка изменений условий привлечения денежных средств в срочные вклады(депозиты) физических лиц оказалась противоположной прогнозируемыми изменениям. В I квартале 2012 г. банки прогнозируют увеличение спроса юридических лиц на услуги банков по размещению белорусских рублей в срочные вклады (депозиты) на уровне его фактического увеличения в IV квартале 2011 г. и значительное снижение спроса на услуги по привлечению белорусских рублей в срочные вклады (депозиты) со стороны физических лиц против его фактического увеличения в IV квартале 2011 г.

В отношении спроса юридических  лиц на услуги по привлечению иностранной  валюты в I квартале 2012 г. банки ожидают некоторое увеличение, хотя и в меньшей степени, чем в IV квартале 2011 г., и значительное сокращение на услуги по привлечению иностранной валюты в срочные вклады (депозиты) со стороны физических лиц, хотя и в меньшей степени, чем спрос на такие услуги снизился в IV квартале 2011 г. (рисунок 3.16).

 

 

Рисунок 3.16 – Изменение спроса на размещение средств во вклады (депозиты) в белорусских рублях. Факт-прогноз (2011-2012 гг.)

Примечание. Источник: [24]

 

Следует отметить, что  итогом проводимой в IV квартале 2011 г. политики по привлечению вкладов (депозитов) стал рост суммы срочных вкладов (депозитов), о чем свидетельствует анализ статистических данных. За октябрь – декабрь 2011 г. вклады (депозиты) юридических и физических лиц выросли на 31,8 трлн. рублей, или на 47,8%, в том числе: в белорусских рублях – на 5,6 трлн. рублей, или на 19,3%,в иностранной валюте (рублевый эквивалент) – на 26,2 трлн. рублей, или на 69,6%,в долларовом эквиваленте – на 922,4 млн. долларов США, или на 13,7%.Срочные вклады (депозиты) юридических и физических лиц за отчетный период выросли на 24,9 трлн. рублей, или на 55,7%, и на 1 января 2012 г. составили 69,8 трлн. рублей, в том числе: в белорусских рублях – на 3,2 трлн. рублей, или на 18,4%, и на 1 января 2012 г. и на 1 января 2012 г. составили 20,8 трлн. рублей, в иностранной валюте (рублевый эквивалент) – на 21,7 трлн. рублей, или на 79,8%, и на 1 января 2012 г. составили 48,9 трлн. рублей, в долларовом эквиваленте – на 998,6 млн. долларов США, или на20,5%, и на 1 января 2012 г. составили 5859,6 млн. долларов США. Значительный рост объема депозитов в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) обусловлен изменением курса белорусского рубля к иностранным валютам в связи с выходом на единый равновесный курс белорусского рубля на всех сегментах валютного рынка с 20 октября2011 г. и, соответственно, переоценкой этих депозитов. Доля срочных вкладов (депозитов) населения в общей сумме срочных вкладов (депозитов) за IV квартал 2011 г. практически не изменилась и на 1 января 2012 г. составила 60,6%.

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Проведенное исследование в рамках представленной курсовой работы показало, что в условиях рыночных отношений возрастает роль операций по формированию ресурсной базы банка. Совершенно очевидно, что эффективная ресурсная политика позволяет обеспечивать нормальную банковскую деятельность, регулировать денежную массу в стране, успешно осуществлять традиционные операции банка и расширять предоставляемые клиентам услуги. В первом разделе работы была изучена экономическая сущность и значение ресурсов банка и сделан вывод о том, что под ресурсами банка следует понимать средства или фонды денежных средств, формирующие банковские пассивы (средства акционеров и обязательства банка перед клиентами – юридическими и физическими лицами), то есть банковские ресурсы образуются в результате проведения банками пассивных операций. Несмотря на общий характер, эти операции достаточно разнообразны. Они различаются причинами  и инициаторами  их проведения, документальным оформлением, основаниями проведения, местом (разделом) отражения в бухгалтерском балансе банка и другим. По нашему мнению, основным признаком классификации ресурсов банка является источник их формирования, согласно которому они подразделяются на собственные и привлеченные.

В разделе 1.2 отмечено, что собственные средства банка – основа его коммерческой деятельности и имеет первостепенное значение для обеспечения устойчивости банка и эффективности его работы. Следует различать понятия собственные средства и собственный капитал банка. Собственный капитал банка является расчётной величиной. его расчет регламентируется Инструкцией №137 “О безопасном функционировании деятельности банков”. Собственные средства – это обобщённое понятие, включающее все пассивы банка, образованные в ходе его внутренней деятельности: уставный и резервный фонды, прочие фонды и резервы, созданные за счёт прибыли; эмиссионные разницы; фонды переоценки; нераспределённая прибыль прошлых лет и прибыль текущего года.

Привлеченные ресурсы формируются банками при помощи следующих банковских операций: открытие и ведение счетов юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов; привлечение во вклады денежных средств физических лиц; выпуск банком собственных долговых обязательств.

Кроме традиционных вкладных операций банковские учреждения также используют иные инструменты финансового рынка, к которым относится выпуск в обращение различных видов ценных бумаг с целью привлечения свободных денежных средств населения. Наибольше популярностью среди граждан пользуются облигации, выпускаемы в обращение на различные сроки как в национальной, так и в иностранной валютах.  Неоспоримым преимуществом данных операций для населения является возможность предъявления к оплате указанных ценных бумаг в любом структурном подразделении банка-эмитента независимо от места приобретения.

По данным Национального  банка Республики Беларусь, в прошедшем  году был поставлен новый рекорд: ресурсная база банков выросла в 1,6 раза. 
Однако это произошло не столько благодаря подъему экономики, сколько вследствие усилий Национального банка по поддержке финансовой системы, в результате чего главный банк страны в 2011 году стал основным источником ресурсов для банков.

Доля собственнх ресурсов банков Республики Беларусь невелика (около 12%-15%), а свою деятельность банки осуществляют, главным образом, за счет привлечённых ресурсов. Однако значение собственных средств очень велико и состоит, прежде всего, в том, чтобы поддерживать финансовую устойчивость банка и его платёжеспособность. Основными составляющими собственных средств банка являются уставный, резервный фонды и другие фонды, сформированные за счет прибыли, а также нераспределенная прибыль банка.

По данным Национального  банка прибыль, полученная банками Республики Беларусь за 2011 год, составила 1,7 трлн. рублей, что в 1,6 раза больше, чем за предыдущий год. Совокупный уставный фонд банков Республики Беларусь увеличился за 2011 год на 2,5 трлн. р. Это в 2,8 раза больше, чем за 2010г. С учетом динамики других нормативов безопасного функционирования, сложившейся к настоящему времени, уровень устойчивости банковского сектора в целом можно охарактеризовать как достаточный для противостояния в краткосрочном периоде возможному воздействию негативных событий.

 

<