ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ «СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ  СЛУЖБЫ»

(ФГОУ  ВПО СибАГС) 

Кафедра гражданского права и процесса 
 
 
 
 

Курсовая работа

по дисциплине «ГРАЖДАНСКОЕ ПРАВО» 

На тему: «Расчетные и кредитные обязательства: понятия, особенности, классификация» 
 
 
 
 
 
 
 

                                                     Выполнил: 
         студент            гр.07532

                                                     Носаль О.И.

                                                                                                                             Преподаватель:

                                                     Кирилова Н.А. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Новосибирск – 2011

 

      Содержание

 

Введение

     Актуальность  темы данной работы состоит в том, что на сегодняшний день расчеты и кредитование являются основными составляющими деятельности финансово-кредитной системы страны и неотъемлемой частью практически любых гражданско-правовых отношений. От того, насколько четко урегулирована данная область экономики, зависит стабильность финансово-кредитной системы РФ, возможность реформирования и развития экономики нашей страны.

     Изменения в банковской системе государства и принципов ее работы повлекли изменения в сфере безналичных расчетов. Современное регулирование безналичных расчетов должно отражать как сегодняшний уровень развития техники (электронные платежи), так и тенденции глобализации экономики (применение Унифицированных правил и международных банковских обычаев).

     Переход России к рыночной экономике, повышение  эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных правоотношений. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и эффективное развитие малого бизнеса, других видов предпринимательской деятельности, а также внешнеэкономической деятельности.

     Важность  и значимость этим видам банковской деятельности придают во всем мире. Международной торговой палатой разработаны и утверждены Унифицированные правила по инкассо, для документарных аккредитивов и др. Мировое движение капитала требует дальнейшей унификации норм о расчетах и кредитовании, и такая работа проводится как в рамках ООН, так и в рамках Европейского союза.

     Наше  национальное законодательство в данной сфере имеет ряд особенностей, связанных с изменениями последних лет в экономике России. Одна из них — наличие огромного массива нормативно-правовых актов, которые не всегда публикуются и согласуются друг с другом, что затрудняет изучение данных правовых институтов.

     Целью данной курсовой работы является исследование расчетных и кредитных обязательств, раскрытие основных понятий, относящихся к предмету и объекту данных правоотношений, а также особенностей и их классификации. Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие задачи:

• Раскрыть понятия кредитных и расчетных обязательств, показать их особенности и классификацию
• Описать историческое положение правового регулирования кредитных и расчетных обязательств, генезис их развития в историческом аспекте правового регулирования и нормативную базу, регулирующую данные отношения
• Показать проблемы правового регулирования правоотношений в сфере расчетов и кредитования.

      Целесообразнее  всего будет решать поставленные задачи поэтапно и отдельно между  собой, чтобы достичь лаконичности и конкретности в исследовании расчетных и кредитных обязательств, поэтому вся работа состоит из глав и параграфов, соответствующих вышеизложенным задачам, не считая введения, заключения и списка используемых источников.

      При подготовке курсовой работы были проанализированы федеральные законы, Указы Президента РФ, Постановления Правительства РФ и другие законодательные и нормативно-правовые документы, регулирующие систему расчетных и кредитных отношений.

 

Глава I. Теоретические (исторические) положения правового регулирования расчетных и кредитных обязательств.

1.1. Понятие, определения,  сущность, особенности и правовая природа расчетных и кредитных обязательств.

Расчетные обязательства

      Понятия «расчетные обязательства» или просто «расчеты» имеют несколько смысловых значений, среди которых:

• расчеты между контрагентами с целью погашения своих обязательств;
• расчеты как отношения по осуществлению денежных платежей в безналичном порядке через кредитные учреждения и банки¹.

      Согласно  ст. 861 ГК расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими  предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке (п. 1); расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами, если иное не установлено законом (п. 2). Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов (п. 3)².

     При расчетах наличными деньгами не возникает  каких-либо самостоятельных обязательств по расчетам. Передача денег обычно представляет собой действие должника по исполнению соответствующего денежного обязательства, являющегося частью гражданско-правового обязательства по передаче товаров, выполнению работ или оказанию услуг. Поэтому имеющееся правовое регулирование расчетов наличными деньгами ограничивается отношениями с участием юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность, и представляет собой регламентацию ограничений на использование в целях осуществления расчетов между указанными лицами наличных денег.

    В настоящее время предельный размер расчетов наличными деньгами определяется в соответствии с нормативным актом Банка России - указанием от 14 ноября 2001 г. N 1050-У "Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке"³, в соответствии с которым на основе решения совета директоров Банка России был установлен предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами по одной сделке в сумме 60 тыс. рублей.

    По  смыслу п. 2 ст. 861 ГК общим правилом расчетов между юридическими лицами является безналичный порядок их осуществления, расчеты наличными деньгами также могут иметь место, если иное не предусмотрено законом. Обязанность осуществлять расчеты в одинаковом для всех юридических лиц и на всей территории государства безналичном порядке, быстрота которого гарантируется законом, не может рассматриваться как ограничение свободы перемещения финансовых средств.

ГК РФ определяет следующие формы безналичных расчетов:

• расчеты платежными поручениями - распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке;

- расчеты по аккредитиву - при расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель, либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель. Банками могут открываться следующие виды аккредитивов:

• покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные). При открытии покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива. При открытии непокрытого (гарантированного) аккредитива банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива. Порядок списания денежных средств с корреспондентского счета банка-эмитента по гарантированному аккредитиву определяется соглашением между банками;
• отзывные и безотзывные (могут быть подтвержденными). Отзывным является аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и без каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств после отзыва аккредитива. Безотзывным признается аккредитив, который может быть отменен только с согласия получателя средств. По просьбе банка- эмитента исполняющий банк может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвержденный аккредитив). Такое подтверждение означает принятие исполняющим банком дополнительного к обязательству банка-эмитента обязательства произвести платеж в соответствии с условиями аккредитива. Безотзывный аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не может быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка;

• расчеты по инкассо - речь идет о том, что получатель — лицо, являющееся кредитором по до говору дает поручение банку получить от плательщика денежные средства;

• расчеты чеками.

      Под формой расчетов понимается способ исполнения через банк денежных обязательств организации⁴ или, иначе, совокупность взаимосвязанных элементов, к числу которых относится способ платежа и соответствующий ему документооборот⁵.

      Перечень  форм безналичных расчетов, содержащийся в п. 1 ст. 862 ГК РФ не является исчерпывающим. Кроме наиболее распространенных форм (расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками и расчеты по инкассо), статья устанавливает возможность осуществлять расчеты и в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ними банковскими правилами и обычаями, например, расчеты с использованием банковских карт, которые в наше время не менее актуальны.

      Положение о безналичных расчетах в РФ от 08.09.2000, изданное ЦБ РФ, предусматривает использование следующих расчетных документов при осуществлении безналичных расчетов в вышеназванных формах:

- платежные поручения;

     - аккредитивы;

     - чеки - ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (п. 1 ст. 877 ГК РФ);

-платежные требования - являются расчетными документами, содержащими требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором;

     - инкассовые поручения - являются расчетными документами, на основании которых производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке. Применяются:

• в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;
• для взыскания по исполнительным документам;
• в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

     Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или в установленных случаях электронного платежного документа: