Гражданско-правовое и арбитражно-процессуальное учение о банкротстве

Сформулированные  задачи подчеркивают цели института  банкротства, которые видятся в удовлетворении частных интересов предпринимателей, заинтересованных в оздоровлении и продолжении своей деятельности, кредиторов, которым нормы данного института помогают получить причитающиеся, а также публичных интересов государства и общества, заинтересованных в здоровой, конкурентоспособной рыночной среде.

Основополагающими принципами, пронизывающими весь массив норм института несостоятельности (банкротства), являются:

1. предоставление права на процедуру банкротства только для честных должников, не вовлеченных в противоправные действия;
2. освобождение должника от обязательств, за исключением тех долгов, которые по закону не подлежат отмене;
3. запрет для кредиторов после начала дела о банкротстве вне данной процедуры и без разрешения суда взимать долги по искам к должнику, возбуждать дела об обращении взыскания на имущество должника и т.п. Этим обеспечивается упорядоченное, аккуратное и более сбалансированное ведение дела и удовлетворение требований кредиторов;
4. приоритетность исков кредиторов. Данный принцип означает, что по закону определенные кредиторы должны иметь приоритетные права на удовлетворение своих требований;
5. защита кредиторов. Этот принцип провозглашает имущественную защиту прав кредиторов – залогодержателей имущества должника. Их права должны быть реализованы судом. Защищенные кредиторы являются особой приоритетной категорией кредиторов;
6. участие в процедурах банкротства независимого специалиста;
7. защита законных прав должника. Указанный принцип требует закрепления в законодательных актах правила, в соответствии с которым часть собственности должника не подлежала бы изъятию;
8. недопустимость передачи имущества перед банкротством путем продажи, дарения или другими способами с целью обмана, нанесения ущерба кредиторам, сокрытия имущества; возможность оспаривания таких сделок и применения наказания в случае необходимости;
9. упорядоченная, разработанная система подачи исков в суд;
10. полное, своевременное и честное опубликование сведений об имуществе, доходах, расходах должника, его финансовой отчетности за последнее время.

1.3. Ответственность  за совершение неправомерных  действий в процессе банкротства

В целях охраны интересов  заинтересованных лиц законодательством  установлено, что неправомерными считаются  действиями, связанные с умышленными, некомпетентными или небрежными действиями должника, собственника организации-должника, кредиторов или иных лиц. Такие действия определяются через их цель – нанесение ущерба должнику или кредиторам.

Прежде всего, к неправомерным относятся действия, подпадающие под понятия преднамеренного или фиктивного банкротства. Субъектами таких действий являются руководитель, собственник коммерческой организации, индивидуальный предприниматель, другие лица.

Под фиктивным  банкротством понимается обращение  должника в арбитражный суд при наличии возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме. Если действия должника квалифицированны в качестве фиктивного банкротства, он должен возместить кредиторам ущерб, причиненный подачей такого заявления. Ущерб может быть вызван также приостановлением исполнения судебных решений, исполнительных документов.

Под преднамеренным понимается банкротство должника по вине его учредителей (участников) или  иных лиц, в том числе руководителя, которые имеют право давать обязательные для должника указания либо имеют возможность иным образом определять его действия. Последствием преднамеренного банкротства может быть возложением на указанных лиц в случае недостаточности имущества должника субсидиарной ответственности по его обязательствам. Следует отметить, что в данном случае Федеральный закон о банкротстве ссылается на правило ст. 56 ГК РФ.

В постановлении  Пленума Верховного Суда РФ и Пленума  Высшего Арбитражного Суда РФ от 1 июля 1996 г. № 6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского Российской Федерации» разъяснено, что указанные в упомянутой статье лица могут быть привлечены к субсидиарной ответственности лишь в тех случаях, когда несостоятельность (банкротство) юридического лица вызвана их указаниями или иными действиями.

Требования  к указанным лицам, несущим субсидиарную ответственность, могут быть предъявлены конкурсным управляющим. В случае их удовлетворения судом взысканные суммы зачисляються в состав имущества должника, за счет которого удовлетворяються требования кредиторов. Положения, предусмотренные ч. 2 п. 3 ст. 56 ГК РФ, не применяються в отношении полного товарищества и товарищества на вере, участники которых (полные товарищи) во всех случаях солидарно несут субсидиарную ответственность своим имуществом по обязательствам товарищества, а также производственного кооператива, члены которого несут по обязательствам кооператива субсидиарную ответственность в размерах и порядке, предусмотренных законом о производственных кооперативах и уставом кооператива.

По мимо норм о фиктивном  и преднамеренном банкротстве в  Федеральном законе содержится перечень других действий, относящихся к категории неправомерных. В их числе, например, сокрытие, уничтожение, фальсификация любого учетного документа, связанного с его осуществлением хозяйственной деятельности должника, невнесение необходимых записей в бухгалтерские документы; сокрытие сведений или непредставление конкурсному управляющему должником своего имущества.

Такие действия должны быть квалифицированы судом как неправомерные. Лица, совершившие неправомерные действия, могут быть привлечены к ответственности в соттветствии с законодательством РФ.

Так, например, в соответствии с положениями Федерального закона о банкротстве предусмотрена ответственность руководителя должника за неисполнение обязанности по подаче заявления должника в арбитражный суд. Руководитель должника, члены ликвидационной комиссии (ликвидатор) могут быть привлечены к субсидиарной ответственности по обязательствам должника перед кредиторами, возникшими по истечении месячного срока со дня появления обстоятельств, которые признаются основаниями для обязательного обращения в арбитражный суд с заявлением о банкротстве должника. Иск может быть предъявлен каждым из кредиторов вне рамок конкурсного производства.

Руководитель должника, члены ликвидационной комиссии (ликвидатор), не выполнившие обязанность по обращению в арбитражный суд с заявлением о банкротстве, могут быть лишены права занимать руководящие должности и (или) осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическими лицами (т.е. дисквалифицированы). Порядок их дисквалификации пока не предусмотрен федеральным законодательством.

Также в соответствии с  положениями Федерального закона о  банкротстве в случаях нарушения требований добровольного объявления о банкротстве, сокрытия должником имущества, незаконные передачи своего имущества третьим лицам, собственник имущества должника-унитарного предприятия, учредители (участники) должника, руководитель должника несут перед кредиторами ответственность в размере неудовлетворенных требований кредиторов. Указанные требования кредиторов могут быть предъявлены в течении десяти лет с момента ликвидации должника.

Уголовное законодательство предусматривает уголовную ответственность руководителя должника, собственника предприятия, индивидуального предпринимателя за различные неправомерные действия при банкротстве.

Так, в соответствии с ч. 1 ст. 195 УК РФ уголовно наказуемыми признаются действия руководителя должника или индивидуального предпринимателя по сокрытию имущества или имущественных обязательств, сведений об имуществе, его размере или местонахождении, а равно сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, если эти действия совершены при банкротстве или в предвидении банкротства. Часть 2 ст. 159 УК РФ предусматривает уголовную ответственность тех же лиц, знающих о неплатежеспособности, за неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов заведомо в ущерб другим кредиторам, если эти действия причинили крупный ущерб.²⁷ Это уголовно наказуемое деяние не является абсолютно новым для нашей страны, поскольку, как отмечает С.Э. Жилинский, «уголовная ответственность за злостное или корыстное, а также простое, неосторожное или расточительное банкротство предусматривалось дореволюционным российским законодательством и соответствующие статьи нередко применялись в судебной практике».²⁸

Уголовный закон предусматривает  наказание и за фиктивное и  за фиктивное и за преднамеренное банкротство. Следует при этом отметить, что данные понятия, употребляемые в УК РФ, отличаются от аналогичных рассмотренных выше понятий, содержащихся в Федеральном законе о банкротстве.

В соответствии со ст. 197 УК РФ фиктивным банкротством признается заведомо ложное объявление руководителем или собственником коммерческой организации, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности в целях введения в заблуждение кредиторов для получения отсрочки или рассрочки причитающихся кредиторам платежей или скидки с долгов, а равно для неуплаты долгов, если эти деяния причинили крупный ущерб.

Под преднамеренным банкротством понимается умышленное создание или  увеличение неплатежеспособности, совершенное  руководителем или собственником  коммерческой организации, а равно индивидуальным предпринимателем в личных интересах или в интересах иных лиц, причинившие крупный ущерб либо иные тяжкие последствия (ст. 196 УК РФ).

Глава 2. Рассмотрение дел о несостоятельности (банкротстве) в арбитражном суде

2.1. Порядок возбуждения дел о несостоятельности

(банкротстве)

Надо отметить, что причины проблемы необоснованных, а также «искусственных» банкротств, которые имели место при применении Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» образца 1998 года допускавшего чисто механическое возбуждение дела о банкротстве, за которым следовало обязательное введение первой процедуры банкротства-наблюдения по непроверенному (с точки зрения законности и обоснованности) заявлению кредитора, были устранены с принятием нового Закона. Так, в соответствии с п. 3 ст. 40 Закона к заявлению кредитора о признании должника банкротом должны быть приложены вступившие в законную силу решения суда, арбитражного суда или третейского суда, рассматривавших требование кредитора к должнику, а также доказательства направления (предъявления к исполнению) исполнительного документа в службу судебных приставов и его копии должнику. Заявление кредитора, поданное с нарушением данных требований, в соответствии со ст. 44 Закона, арбитражный суд не принимает к рассмотрению и возвращает его заявителю.

В случае вынесения  арбитражным судом определения о принятии заявления о признании должника банкротом данный факт более не влечет за собой автоматического введения в отношении должника процедуры наблюдения. Указанная первая процедура банкротства может быть введена только по результатам рассмотрения обоснованности требований заявителя к должнику, за исключением случая возбуждения дела о банкротстве на основании заявления самого должника, когда наблюдение вводится с момента вынесения арбитражным судом определения о принятии такого заявления. В остальных случаях судебное заседание по проверке обоснованности требований заявителя проводится арбитражным судом не менее чем через 15 дней и не более чем через 30 дней с даты вынесения определения о принятии заявления о признании должника банкротом. Если до назначенного арбитражным судом заседания на его рассмотрение поступают заявления о признании должника банкротом от других лиц, все поступившие заявления рассматриваются арбитражным судом в качестве заявлений о вступлении в дело о банкротстве и должны быть рассмотрены в течение 15 дней с даты судебного заседания по проверке обоснованности требований первого заявителя, обратившегося в арбитражный суд (пп. 6, 8 ст. 42, ст. 62 Закона о банкротстве).

Подать заявление  о банкротстве в арбитражный  суд могут следующие лица:

1. Должник. Право  самого должника обратиться в  суд признается законодательством  всех развитых в рыночных отношениях  стран. Реализация данного права  позволяет должнику под контролем  суда удовлетворить требования  кредиторов и освободить себя  от долгов. Решение о подаче должником заявления может быть принято:

- органом управления  юридического лица, который вправе  принимать такое решение в  соответствии с учредительными  документами;

- органом, уполномоченным  собственником имущества должника -унитарного предприятия. Так, в соответствии с п. 2 Указа Президента РФ от 22 декабря 1993 г. «О мерах по реализации законодательных актов о несостоятельности (банкротстве) предприятий» право принять обязательное для должника решение о внесении в арбитражный суд заявления предоставлено ФУДН в отношении федеральных государственных предприятий, а также предприятий, в капитале которых имеется доля (вклад) Российской Федерации.

2. Кредитор (кредиторы).Правом  на подачу такого заявления  наделены только конкурсные кредиторы, то есть кредиторы по денежным обязательствам за исключением граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни и здоровью, а также учредителей (участников) должника - юридического лица по обязательствам, вытекающим из такого участия. От имени Российской Федерации, ее субъектов, муниципальных образований выступают уполномоченные на то органы государственной власти и местного самоуправления. При этом арбитражный суд вправе принять к рассмотрению требования нескольких кредиторов одновременно

3. Прокурор. Он  вправе обратиться в арбитражный  суд с заявлением о возбуждении  производства по делу о несостоятельности  (банкротстве) в следующих случаях:

- обнаружения  им признаков преднамеренного  банкротства;

- когда у  должника имеется задолженность по обязательным платежам;

- необходимости  защиты интересов Российской  Федерации, субъектов Российской  Федерации, муниципального образования;

- в иных случаях,  установленных федеральными законами, например с заявлением о признании  банкротом отсутствующего должника.

4. Налоговые и другие уполномоченные органы. Здесь следует отметить, что данные лица не являются кредиторами по гражданско-правовым обязательствам, а выступают как субъекты публично-правовых отношений, реализуя свои властные полномочия. К заявлению налогового или иного уполномоченного органа должны быть приложены доказательства принятия мер к получению соответствующей задолженности. Таким доказательством может быть, например, платежное требование на бесспорное списание недоимки с юридического лица, предъявленное в учреждение банка, с отметкой о неисполнении из-за отсутствия средств на счете и другие документы.