Звіт про проходження практики в Дельта Банку

    ЗМІСТ

   Вступ..........................................................................................................................5

1. Загальне ознайомлення з банківською установою............................................8
2. Ознайомлення з інформаційною системою „Операційний день банку”……………………………………………………………………........10
3. Організація фінансової роботи банку та характеристика його фінансових ресурсів..................................................................................................................15
4. Грошові розрахунки за банківськими та клієнтськими операціями.............18
5. Прогнозування грошових ресурсів за пасивними операціям банків та їх ефективних вкладень в активні операції............................................................23
6. Прогнозування грошових надходжень за активними операціями банку та їх подальших розміщень............................................................................................26
7. Фінансово-інвестиційна діяльність банку...........................................................33
8. Прогнозування прибутку банку, порядок його розподілу і використання………………………………………………………………........40
9. Регулювання фінансово-господарської діяльності банку за допомогою економічних нормативів........................................................................................43

10.Оподаткування банківської установи та його специфічні особливості…....46

11.Операції банку з фінансового моніторингу та його взаємозв’язок з державними фінансовими інститутами…………..……………….....................50

12.Аналіз фінансового стану банку..........................................................................53

   Висновки................................................................................................................57

   Список  використаної літератури....................................................................60

   Додатки 
 
 
 
 
 

                                                 ВСТУП

     Одним із найбільших банків України є Райффайзен банк Аваль. Який розпочав свою діяльність 27 березня 1992 року і діє на підставі Закону України “Про банки і банківську діяльність”, ЗУ “Про власність”, ЗУ “Про цінні папери та фондову біржу”, ЗУ “Про національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні”, та інших норм чинного законодавства в Україні, а також Статуту.

   Банківська  система відіграє важливу роль у  цілісному економічному механізмі, особливо в ринкових умовах, і може істотно впливати на економічні процеси в суспільстві. Банки зберігають і розпоряджаються суспільним капіталом, і в їх надійності зацікавлені всі учасники: держава, підприємства, населення і самі банки.

   Успішне функціонування банківської системи  України і конкретного банку залежить не тільки від кваліфікації банківських працівників, їхніх знань і досвіду, але значною мірою - від оптимізації всього процесу прийняття та реалізації управлінських рішень. Банківська сфера потребує такого стилю роботи, в основі якого лежить постійний пошук нових можливостей, уміння залучати ресурси із найрізноманітніших джерел і використовувати їх з найбільшою ефективністю, розробляти і продавати банківські послуги, забезпечити одержання максимально можливого результату за мінімальних витрат.

   Головна мета банку сьогодні - утримання  діючої клієнтури; зменшення витрат; максимальне отримання прибутку; залучення клієнтів як у кількісному виразі, так і зі значними обсягами оборотів; надання якісних банківських послуг у розширеному асортименті; впровадження нових послуг, включаючи ті, що надаються банками – кореспондентами.

   Рівень ефективності управлінських процесів визначається вмінням керівництва обрати правильні стратегію й тактику розвитку банку, врахувати вплив чинників зовнішнього і внутрішнього середовища, визначити потенційні можливості та резерви зростання, максимально ефективно задіяти кадровий потенціал. Сучасне ринкове середовище функціонування банків потребує постійного удосконалення системи управління за законами ринку, професійного володіння управлінськими навиками в умовах конкурентної боротьби.

   Проходження практики у банківській установі є на сьогодні досить актуальним і необхідним. Оскільки в період переходу України до соціально-орієнтованої ринкової економіки, в період розгортання інтеграційних процесів в Європі, частиною яких прагне стати Україна, значну роль відіграє банківська система. Вона за рахунок проведення виваженої, економічно грамотної грошово-кредитної політики може призвести до економічного зростання країни, покращення умов роботи підприємств, а також вивести державу на якісно новий рівень розвитку, сприяти підвищенню репутації України у світі.

   Метою практики є поглиблення знань, набутих  в процесі навчання, оволодіння сучасними формами та методами економічної та контрольної роботи, набуття практичних навичок та формування у них умінь прийняття самостійних рішень під час конкретної роботи в сучасних економічних умовах, виховання потреби поновлювати свої знання та творчо їх застосовувати у практичній діяльності.

   Завданнями  переддипломної практики є: набуття професійних умінь за спеціальністю; закріплення, розширення і систематизація знань, одержаних при оволодінні спеціальними предметами на основі вивчення діяльності комерційного банку; теоретичне та практичне розуміння процесу роботи конкретного банку, спектру виконання операцій та надання послуг; розвиток професійного мислення; вивчення основ організаційної діяльності в умовах трудового колективу.

   Базовою установою для проходження економічної  практики є ВАТ «Райффайзен Банк Аваль». Інформаційною базою дослідження є законодавчі та нормативні документи, що регулюють банківську діяльність; літературні джерела; фінансова та статистична звітність банку.

   На  прикладі ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» Ладижинського відділення Вінницької області, за час проходження виробничо-економічної практики, моєю метою є закріплення одержаних теоретичних знань, набуття практичних навичок фінансової роботи, а також вміння критично оцінити роботу банка та знайти резерви підвищення ефективної діяльності та поліпшення фінансового стану.

   Завданням даної роботи є:

• ознайомитися з організаційною структурою банківської установи;
• розглянути інформаційну систему „Операційний день банку”;
• проаналізувати грошові розрахунки за банківськими та клієнтськими операціями
• визначити процес прогнозування грошових ресурсів за пасивними та активними операціями банку;
• дослідити фінансово-інвестиційну діяльність банку
• розглянути порядок прогнозування прибутку банку, його розподіл і використання;
• проаналізувати специфічні особливості оподаткування банківської установи;
• визначити взаємозв'язок банку з державними фінансовими інститутами;
• проаналізувати фінансовий стан банку;
• проаналізувати стан охорони праці у банку.

 
 
 
 
 
 
 
 

1. ЗАГАЛЬНЕ  ОЗНАЙОМЛЕННЯ З БАНКІВСЬКОЮ  УСТАНОВОЮ

     Публічне  акціонерне товариство «Райффайзен  Банк Аваль» (скорочена назва —  АТ «Райффайзен Банк Аваль») зареєстровано 27 березня 1992 року (до 25 вересня 2006 року — Акціонерний поштово-пенсійний банк «Аваль»). Із жовтня 2005 року банк став частиною банківської групи Райффайзен Інтернаціональ Банк-Холдинг АГ, Австрія (із жовтня 2010 р. — Райффайзен Банк Інтернаціональ АГ. Станом на 1 січня 2011 року РБІ володів 96,18% акцій українського банку).

     Широкий перелік стандартних та новітніх банківських послуг надаються клієнтам Райффайзен Банку Аваль через  загальнонаціональну мережу, до якої станом на 1 січня 2011 року входили 931 відділення у великих містах, обласних та районних центрах, окремих селищах у всіх регіонах України.

     Банк  має ефективну структуру управління, побудовану на чіткому розподілі  на бізнес-лінії та вертикалі підтримки (інформаційні технології та операційна підтримка, контролінг, безпека та інші), створені на рівні Центрального офісу та 25 регіональних дирекцій банку. Як і всі міжнародні банки, Райффайзен Банк Аваль має чітке розмежування функцій фронт-офісу та бек-офісу, що підвищує якість обслуговування клієнтів та сприяє зменшенню ризиків.

     Вагомі  успіхи банку традиційно визнають, і в Україні, і за її межами провідні впливові видання та експерти, рейтингові компанії, партнери та клієнти.

     Так, у 2010 році британський фінансовий журнал Euromoney удостоїв Райффайзен Банк Аваль звання «Кращий банк в Україні», яку банк отримує уже не вперше. «Найкращим банком в Україні-2010» Райффайзен Банк Аваль став і за версією видання Business New Europe (bne) у межах рейтингу «Найкращий банк у ЦСЄ/СНД у 2010 році».

     Райффайзен  Банк Аваль відзначено в двох номінаціях II Національного конкурсу «Банк  року — 2010» журналу «Банкиръ»: як «Банк з високим рівнем відкритості  та прозорості бізнесу» та «Найкращий банк для студентства» (за версією  Університету банківської справи НБУ, Київ).

     Репутація банку знову отримала найвищу  оцінку за результатами регулярного  дослідження іміджу найбільших українських  фінансових установ, яке здійснює компанія GfK Ukraine. Своє лідерство він зберіг у 2010 році і в репутаційному рейтингу українських банків, який проводився кілька разів протягом року журналом «Власть денег» спільно з консалтинговою компанією NOKs fishes.

     Найбільшою  довірою серед українців користується Райффайзен Банк Аваль і за результатами онлайн-голосування, проведеного серед відвідувачів інтернет-порталу delo.ua. Депозитні продукти банку для фізичних осіб четвертий рік поспіль визнано кращими в Україні в рамках Міжнародного фестивалю-конкурсу «Вибір року — 2010».

     Банк  прагне й надалі підвищувати якість обслуговування клієнтів, використовуючи свій досвід та досвід банків — членів групи Райффайзен Банк Інтернаціональ, а також новітні технології. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. ОЗНАЙОМЛЕННЯ  З ОПЕРАЦІЙНОЮ  СИСТЕМОЮ „ОПЕРАЦІЙНИЙ ДЕНЬ БАНКУ”

 

     Неодмінною  умовою ефективної роботи банківської  установи в умовах ринку є постійне оновлення банківських технологій, основу яких складають автоматизовані інформаційні системи (АІС) управління банківською діяльністю.

    Операційний день банку – це  діяльність банку протягом робочого дня, що пов’язана з реєстрацією, перевірянням, вивірянням, обліком, контролем операцій (у тому числі, прийманням від клієнтів документів на переказ і документів на відкликання, та здійсненням їх оброблення, передавання та виконання) з відображенням їх у балансі.

          Здійснення операційної  діяльності АТ «Райффайзен Банк Аваль» покладено на фахівців  Бек та Фронт-офісів.  Функції Фронт-офісу виконують працівники, що укладають угоди, ідентифікують операцію, формують первинний документ, а також ініціюють активні та пасивні операції з клієнтами  банку.

          Відповідальність  за укладання договорів відповідно до законодавства України, ідентифікацію  операцій, формування первинних документів і оцінку ризиків несуть ініціатори операцій.

          Ідентифікація операції передбачає її докладний опис, який має містити потрібну інформацію для різних підрозділів АТ «Райффайзен Банк Аваль» та внутрішнього аудиту, а саме:

• тип операції (міжбанківські розрахунки, операції з клієнтами Банку, розрахунки за власними операціями тощо);
• номер та дату договору;
• конкретні строки (початок та завершення) операції згідно з договором;
• дані про контрагента;
• зміст операції (кредит, депозит, тип процентної ставки тощо);
• первинні документи;
• відповідальних виконавців (у тому числі за ініціювання операції, за реєстрацію та контроль за її проведенням).

          Виконувати функції  фронт-офісу можуть працівники казначейства, кредитних, депозитних підрозділів, підрозділу, що здійснює операції з цінними паперами, а також інших підрозділів  АТ «Райффайзен Банк Аваль», які відповідають за ініціювання активних та пасивних операцій з клієнтами Банка. Дотримання відповідних процедур реєстрації, перевіряння, вивіряння, обліку операцій та контроль за їх проведенням забезпечують працівники, які виконують функції бек-офісу Банку та взаємодіють з підрозділами фронт-офісу, банківськими установами, іншими контрагентами, у тому числі з податковими органами та органами статистики.