Развитие ипотеки в РК

          Для представления интересов  своих клиентов, Банк открыл свои  зарубежные представительства в г. Лондон (Великобритания), г.Пекин (Китай) и г.Москва (Россия),  АКБ «Хлебный» - г.Челябинск (Россия) и АО «КайратБанк» -г.Бишкек (Кыргыстан).

    Одним из лидирующих филиалов является  на сегодня Атырауский филиал Народного Банка, включающий в себя 5 районных филиалов и 10 расчетно-кассовых отделов (РКО).

    Атырауский  филиал осуществляет обслуживание бюджетных организаций по выплате заработной платы, выплату пенсий, стипендий и пособий. Около 90% бюджетных организаций региона перешли на  обслуживание  в  Атырауский  филиал Народного банка.

    Основные  продукты Банка:

1. Кредитование для  юридических  лиц

• предоставление финансирования поставок оборудования, материалов и т.д. через кредитные линии западных инобанков сроком до 5-ти лет. При этом риски связанные с поставками страхуются через экспортные кредитные агентства страны - поставщика.
• предоставление торгового финансирования по коммерческим сделкам, при условии предоставления финансирования на экспортные, импортные операции.         
• предоставление кредитных средств на пополнение оборотного капитала сроком до 36-ти месяцев, приобретение основных средств.     
• предоставление овердрафтов. Овердрафт – форма краткосрочного займа,      предоставляемая на покрытие краткосрочных потребностей Клиентов Банка в дополнительных оборотных средствах, без предоставления обеспечения. Банк предоставляет разовый овердрафт  и овердрафт на условиях установленного лимита.
• Финансирование под заключенные контракты с крупными иностранными и казахстанскими компаниями, участвующие в проектах по освоению нефтегазовых месторождении и оказывающие услуги  крупным национальным компаниям.

Центр продаж малого бизнеса

    Банк  первым в Атырау открыл Центр продаж малого бизнеса, где представлена программа по кредитованию Малого Бизнеса под названием «Бизнес-Lights». Программа направлена на кредитование субъектов малого бизнеса (ТОО, КХ, ИП, ЧП и физические лица).

    Основные  условия программы «Бизнес-Lights»

    Сроки кредитования до 7 (семи) лет, Процентная ставка от 12% годовых в долларах США

    Цели  кредитования: пополнение оборотных  средств, приобретение основных средств движимого имущества (в т.ч. оборудования), приобретение основных средств недвижимого имущества (в т.ч. коммерческой недвижимости).

    До $100 000 долларов США бизнес-план не требуется.

    Кредитуется действующий  и стартовой  бизнес.

    Залоговое обеспечение:  недвижимое имущество, денежные средства на депозите. Льготный период по погашению основного долга :  от 6 до 12 (двенадцати) месяцев. Период освоения кредита: до 6 (шести) месяцев со дня принятия положительного решения по выдаче кредита. Предусмотрена возможность рефинансирования кредитов полученных в других банках. Сроки рассмотрения заявки – 3 (три) дня. Предоставление минимального пакета документов и его рассмотрение по упрощенной схеме. Возможность получения займа наличными деньгами. Возможность досрочного погашения по истечении 6 месяцев с момента получения займа.  

2. Кредитный  лимит через банкомат

  «Кредитный лимит через банкомат» - это автоматическая установка кредитного лимита владельцам карточек Народного Банка в размере до 70% от ежемесячной заработной платы.

      Кредитный лимит через банкомат представляет возможность срочно получить деньги без необходимости обращения в банк в любое удобное для клиентов время, без офрмления дополнительных документов, представления залога, подтверждения платежеспособности и целевого использования.

      Кредитный лимит устанавливается работникам предприятий и организаций (в том числе бюджетных), получающих заработную плату не менее 15000 тенге более 3 месяцев по карточкам Народного банка.

      Плата по кредиту составляет 2% в месяц  и начисляется на сумму использованного кредита за фактическое количество дней.

      Погашение задолженности осуществляется   банком автоматически при поступлении на карточку заработной платы либо других денег.

      При погашении задолженности сумма  кредитного лимита автоматически восстанавливается и становится доступной снова без дополнительного подтверждения через банкомат. Банк самостоятельно принимает решение об установлении кредитного лимита и его размере.

3. Ипотечное  кредитование:

    Ипотека Lights – ипотечный кредит по низким ставкам и упрощенным условиям, согласно которым заемщик может получить 100% стоимости приобретаемого жилья по ставке возврата кредита от 7 до 11% годовых. Максимальный срок кредитования определен в пределах 15 лет. Пакет необходимых документов включает удостоверение личности и РНН заемщика. Срок рассмотрения заявки определен в течение 3 рабочих дней. Получение кредита возможно в трёх видах валюты: долларах США, евро и тенге. Одним из привлекательных условий является то, что не будет вестись расчет платежеспособности заемщика, также банк не устанавливает ограничений по сумме кредитования.

4. Кредитование  на потребительские цели

     Займы на неотложные нужды без отслеживания целевого использования.  Займы предоставляются в тенге или  долларах США.  Максимальный срок кредитования составляет 5 лет. Плата по кредиту составляет от 16,9% до 19% в год. Срок рассмотрения кредитной заявки 7-10 рабочих дней.  В качестве залогового обеспечения погашения займов принимается недвижимость.

5. Центр  Персонального Сервиса

     Банк  первым в Атырау открыл Центр персонального сервиса, где представлен весь спектр банковских услуг для физических лиц. Работа Центра - это гарантия конфиденциальности, надежности и прибыльности.

Центр персонального сервиса – это центр, где качественно, быстро и в комфортной обстановке персональный менеджер поможет клиенту воспользоваться любым видом банковских услуг для физических лиц.

     К услугам клиента предоставляется  персональный менеджер, который ведет все счета (карточный, депозитный, кредитный и др.) клиента, предоставлять любую информацию, как по текущему состоянию  счетов клиента, так и по дополнительным услугам.

2.2. Учетная политика  и структура бухгалтерской  службы в Атырауском  филиале АО «Народный Банк Казахстана»

     Механизм  кредитования, организация кредитной работы в банке, аналитический и синтетический учет кредитов определяются Банком самостоятельно на основе учетной политики.  Учетная политика  Атырауского филиала АО «Народный Банк Казахстана» разработана в соответствии с нормативной базой бухгалтерского учета, которая включает в себя:

1. Закон Республики Казахстан «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности» от 26 декабря 1995 г. с изменениями и дополнениями;
2. международные стандарты финансовой отчетности;
3. методические рекомендации к стандартам бухгалтерского учета;
4. нормативные правовые акты Национального банка Республики Казахстан          и других государственных органов, регулирующих систему бухгалтерского учета и финансовой отчетности в Республике Казахстан.
5. постановление Правления  Национального банка Республики Казахстан «Об утверждении типового Плана счетов бухгалтерского  учета с детализацией счетов для составления Главной бухгалтерской книги банков второго уровня» и «Об утверждении  типового Плана  счетов бухгалтерского  учета  в банках второго уровня Республики Казахстан»  от 30 июля 2002 года №№274 и 275.

     Целью учетной политики является установление единой системы учета в банке  в соответствии со стандартами бухгалтерского учета.

     Банковские  операции, совершаемые районными  филиалами и расчетно-кассовыми отделами, отражаются в балансе областного филиала.

     Филиалом  Банка применяется консолидационная политика в области ведения главной бухгалтерской книги и составления финансовой отчетности, как отдельного юридического лица.

     При формировании учетной политики филиал Банка руководствовался следующими принципами, заложенными в основу стандартов бухгалтерского учета: начисления; непрерывной деятельности; понятности; последовательности; значимости; существенности; достоверности; осмотрительности; завершенности; нейтральности; сопоставимости; правдивого и беспристрастного представления.

     Учетная политика  охватывает принципы, основы, условности, правила, принятые органами управления банка для составления и представления финансовых отчетов. Отчетный год охватывает период с 1-го января по 31-ое декабря включительно.

     Внести  изменения или дополнения в учетную  политику банка может Советом директоров АО "Народный Банк Казахстана". Внутренние правила Банка, регулирующие порядок учета операций, совершаемых банком, внесение дополнений и изменений в них, утверждаются Правлением АО "Народный Банк Казахстана" в соответствии с Регламентом подготовки, утверждения и хранения внутренних правил АО "Народный Банк Казахстана".

     По  учету банковских займов по области  Банк придерживается следующей политики.

      Банковские  займы в зависимости от типа валюты, от сроков возврата займа учитываются на балансе на отдельных лицевых счетах. На каждый заем открывается отдельный ссудный счет.

        К краткосрочным банковским займам  относятся  займы, предоставленные на срок до 1 года включительно.

      К среднесрочным банковским займам относятся  займы, предоставленные на срок от 1 года до 3 лет года включительно

      К долгосрочным банковским займам относятся  займы, предоставленные на срок свыше 3 лет.

      Начисление  вознаграждения и отнесение на доходы банка по предоставленным банковским займам производится по методу начислений ежемесячно с момента их выдачи в течение месяца (не менее одного раза), но не позднее последнего рабочего дня месяца либо на дату его оплаты за фактический период пользования предметом займа. При определении размера сумм вознаграждения по займам количество дней в году принимается за 360 дней, количество дней в месяце принимается за 30 дней, если иное не оговорено договором банковского займа

      При начислении вознаграждения по банковским займам филиалом Банка применяется следующий принцип: начисление вознаграждения по займам производится со дня, следующего за днем предоставления займа, с учетом последнего  дня пользования займа, если иное не предусмотрено договором банковского займа.

      В случае задержки уплаты начисленных  вознаграждений более чем на            30 дней банк прекращает отражение в  балансе далее начисляемых вознаграждений. При задержке уплаты начисляемого вознаграждения более чем на 60 дней начисленное, но не полученное вознаграждение, списывается с доходов банка.

      Филиал  Банка имеет право на получение  в полном объеме суммы займа, вознаграждения, неустойки (штрафов, пени) за нарушение должником условий договора. Суммы вознаграждения за последующие месяцы по займам, по которым отражение в балансе прекращено, а также суммы неустойки (штрафов, пени) учитываются внесистемно, согласно условиям  договоров о предоставлении  банковских займов, в течение двух лет со дня прекращения их отражения  в балансе.

     В связи с  введением типового  Плана счетов бухгалтерского учета  в банках второго уровня Республики Казахстан, утвержденного постановлением Правления Национального банка Республики Казахстан от 30 июля 2002 г.  №274 (далее - "План счетов"),  с  01 ноября 2002 года, банковские займы в зависимости от типа валюты, от сроков возврата займа учитываются на балансе на отдельных лицевых счетах:

1. К краткосрочным банковским займам относятся  займы, предоставленные на срок до 1 года включительно.
2. К долгосрочным банковским займам относятся  займы, предоставленные на срок свыше 1 года.

      При поступлении денег в погашение  задолженности по займу, определяется следующая очередность платежей, за исключением случаев, оговоренных договором банковского займа или решением соответствующих органов головного банка или филиала банка:

1. в первую очередь при нарушении условий договора погашаются долги по неустойкам (штрафам, пеням), учитываемым внесистемно;
2. во вторую очередь погашаются долги по начисленному, но неполученному вознаграждению за последующие месяцы, учитываемому внесистемно, и вознаграждению, отнесенному на внебалансовый счет  "Начисленное вознаграждение, списанное в убыток";
3. в последнюю очередь погашается сумма основного долга по займу.