Автор: Пользователь скрыл имя, 04 Января 2012 в 15:18, реферат
Основная цель данного проекта – привлечение инвестиций для строительства теплицы на 300 кв.м. земли. Данный проект предлагается для рассмотрения в рамках «Программы импортозамещения», финансируемой Правительством Республики Казахстан. Настоящий бизнес-план представляет собой обоснование эффективности освоения одной из важнейших отраслей в экономике Республики Казахстан – сельское хозяйство.
Краткая информация о проекте:
Проектом предусматривается строительство тепличного комплекса фермерского типа площадью 300 кв.м. с применением современной технологии системы капельного орошения. Для реализации данного проекта Предприятие располагает земельным участком с общей площадью 300 кв.м..
В данном бизнес плане обосновывается инвестиции в размере 1 902 500 тенге в том числе и заемные средства ТОО «РИЦ» Максимум» в размере 1 500 000 тенге сроком на 7 лет.
СОДЕРЖАНИЕ БИЗНЕС-ПЛАНА
РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
ОПИСАНИЕ ОТРАСЛИ
ПРОЕКТ И ПЛАНЫ ПО РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКЦИИ
ПЛАН РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН И ПРОГНОЗЫ
СОЦИАЛЬНЫЙ АСПЕКТ
ВОЗДЕЙСТВИЕ НА ОКРУЖАЮЩУЮ СРЕДУ
Расход сырья, материалов и расчет оборотного капитала:
| № | Материалы и комплектующие | Ед. изм. | Норма расхода | Цена, тенге | Расход на 2 оборота, тенге |
| 1 | Рассада | шт. | 2 000 | 35 | 70 000 |
| 2 | Аммиачная селитра | кг | 30 | 30 | 900 |
| 3 | Калий хлорид | кг | 50 | 400 | 20 000 |
| 4 | комплексные удобрения | кг | 50 | 500 | 25 000 |
| 5 | фосфат аммония | кг | 50 | 60 | 3 000 |
| 6 | ужобрение | тн | 6 | 2 000 | 12 000 |
| 7 | суперфосфат | кг | 50 | 400 | 20 000 |
| Итого: | 150 900 | ||||
| Административные издержки в тенге | |||||||
| Наименование расходов | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год | 7 год |
| Канц. товары | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Хоз. товары | 6 000 | 6 420 | 6 869 | 7 350 | 7 865 | 8 415 | 9 004 |
| Услуги связи | 12 000 | 12 840 | 13 739 | 14 701 | 15 730 | 16 831 | 18 009 |
| Командировачные расходы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Банковские услуги | 5 486 | 5 486 | 5 486 | 5 486 | 5 486 | 5 486 | 5 486 |
| ИТОГО: | 23 486 | 24 746 | 26 094 | 27 536 | 29 080 | 30 732 | 32 499 |
| Производственные издержки в тенге | |||||||
| Наименование расходов | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год | 7 год |
| Садовый инвентарь | 20 000 | 21 400 | 22 898 | 24 501 | 26 216 | 28 051 | 30 015 |
| жидкое топливо | 244 800 | 261 936 | 280 272 | 299 891 | 320 883 | 343 345 | 367 379 |
| Вода | 10 000 | 10 700 | 11 449 | 12 250 | 13 108 | 14 026 | 15 007 |
| Электроэнергия | 10 890 | 11 652 | 12 468 | 13 341 | 14 275 | 15 274 | 16 343 |
| ИТОГО: | 285 690 | 305 688 | 327 086 | 349 983 | 374 481 | 400 695 | 428 744 |
| Итого общие издержки: | 309 176 | 330 434 | 353 180 | 377 519 | 403 561 | 431 427 | 461 243 |
Затраты на оплату труда:
| № | Наименование должности | Количество | Ставка в месяц | Всего в месяц | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год | 7 год |
| Административно управленческий персонал | |||||||||||
| 1 | Директор | 0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2 | Бухгалтер | 0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3 | Заведующий | 0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Итого | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Производствнный персонал | |||||||||||
| 1 | оплата услуг агронома | 1 | 15 000 |
15 000 |
45 000 |
45 000 |
49 500 |
49 500 |
54 450 |
54 450 |
59 895 |
| 2 | Технолог | 0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3 | Тепличники | 1 | 30 000 |
30 000 |
360 000 |
360 000 |
396 000 |
396 000 |
435 600 |
435 600 |
479 160 |
| 4 | Кочегар | 0 | 30 000 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Итого | 2 |
45 000 |
405 000 |
405 000 |
445 500 |
445 500 |
490 050 |
490 050 |
539 055 | ||
| Итого | 2 |
45 000 |
405 000 |
405 000 |
445 500 | 445 500 | 490 050 |
490 050 |
539 055 | ||
Предусмотрено повышение заработной платы каждые два года на 10%.
| Производственный персонал | ||||||||
| № | Наименование | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год | 7 год |
| 1 | ФОТ | 405 000 | 405 000 | 445 500 | 445 500 | 490 050 | 490 050 | 539 055 |
| 2 | Пенсионные отчисления | 40 500 | 40 500 | 44 550 | 44 550 | 49 005 | 49 005 | 53 906 |
| 3 | ИПН | 34 850 | 34 850 | 38 495 | 38 495 | 42 505 | 42 505 | 46 915 |
| 4 | Отчисления от ФОТ | 40 095 | 40 095 | 44 105 | 44 105 | 48 515 | 48 515 | 53 366 |
| 5 | Социальные отчисления | 18 225 | 18 225 | 20 048 | 20 048 | 22 052 | 22 052 | 24 257 |
| 6 | Социальный налог | 21 870 | 21 870 | 24 057 | 24 057 | 26 463 | 26 463 | 29 109 |
| Итого к выплате сотрудникам: | 329 650 | 329 650 | 362 455 | 362 455 | 398 540 | 398 540 | 438 234 | |
| Итого затраты на оплату труда | 445 095 | 445 095 | 489 605 | 489 605 | 538 565 | 538 565 | 592 421 | |
| Всего отчисления и затраты на оплату труда | ||||||||
| № | Наименование | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год | 7 год |
| 1 | ФОТ | 405 000 | 405 000 | 445 500 | 445 500 | 490 050 | 490 050 | 539 055 |
| 2 | Пенсионные отчисления | 40 500 | 40 500 | 44 550 | 44 550 | 49 005 | 49 005 | 53 906 |
| 3 | ИПН | 34 850 | 34 850 | 38 495 | 38 495 | 42 505 | 42 505 | 46 915 |
| 4 | Отчисления от ФОТ | 40 095 | 40 095 | 44 105 | 44 105 | 48 515 | 48 515 | 53 366 |
| 5 | Социальные отчисления | 18 225 | 18 225 | 20 048 | 20 048 | 22 052 | 22 052 | 24 257 |
| 6 | Социальный налог | 21 870 | 21 870 | 24 057 | 24 057 | 26 463 | 26 463 | 29 109 |
| Итого к выплате сотрудникам: | 329 650 | 329 650 | 362 455 | 362 455 | 398 540 | 398 540 | 438 234 | |
| Итого затраты на оплату труда | 445 095 | 445 095 | 489 605 | 489 605 | 538 565 | 538 565 | 592 421 | |
Налогообложение:
Предприятие будет пользоваться налоговыми льготами и преференциями, как сельхоз товаропроизводитель. Основные налоги в расчетах приведены с учетом 70%-ных льгот.
| Виды налогов | Ставка |
| Корпоративный подоходный налог | 20% |
| Социальный налог и соц.очисления | 11% |
| Имущественный налог | 1,5% |
| Земельный налог | Согласно законодательству |
| Транспортный налог | Согласно законодательству |
| Сбор за сертификацию продукции | Согласно утвержденным тарифам |
| Плата за загрязнение окружающей среды | Согласно законодательству |
| Индивидуальный подоходный налог | Удерживается из доходов работника |
| Пенсионные отчисления | 10%, удерживаются из доходов работника |
Начисление амортизации:
| Расчет начисления амортизации | |
| Первоначальная стоимость | 1 500 000 |
| Начисление амортизации в течении 5 лет | 20% |
| Начисление амортизации по истечении 5 лет | 5% |
| Период | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | 6 год | 7 год |
| Начальная стоимость | 3 233 465 | 2 586 772 | 2 069 418 | 1 655 534 | 1 324 427 | 1 059 542 | 1 006 565 |
| Коэффициент амортизации | 20% | 20% | 20% | 20% | 20% | 5% | 5% |
| Начисление амортизации | 646 693 | 517 354 | 413 884 | 331 107 | 264 885 | 52 977 | 50 328 |
| Остаточная стоимость | 2 586 772 | 2 069 418 | 1 655 534 | 1 324 427 | 1 059 542 | 1 006 565 | 956 236 |