Бизнес-планирование предприятия по производству ксенона

Таблица-Расчет общей потребности  оборудования по годам

 

Поставщики	Виды и наименование оборудования	Необходимая масса исходного сырья (М), литров			Технологический коэфф. (Кт)	Год фонд эффек. раб. времени, час (ГФРВ)	Производительность,литр в час	Кол-во ед-ц оборудования (К)
		2007.	2008	2009				2007.	2008.	2009
ООО «Акелла-Н»	технологического оборудования для производства Хе.	6900	7200	7800	0,99	3657	1	2	2	2

 

 

К=(М*Кт)/ГФРВ*ПТ,

где:  К- кол-во ед-ц оборудования

М- необходимая масса исходного  сырья

Кт- технологический коэффициент

ГФРВ- годовой фонд эффективного рабочего времени

ПТ- производительность

 

 

Таблица; Стоимость сырья и вспомогательных материалов

		2007 год				2008г
№	Наименование статьи	Удельная вес в общем объёме,%	Цена за ед., руб.	Кол-во на выпуск	Сумма на выпуск,руб.	Кол-во с учетом к-та роста объёма	Индекс цен на материалы, сырьё	Цена с учетом индекса цен, руб	Стоимость
	Основные материалы:
1	Фторсодержащие соединения	2,3169	2	1351	2 700	1657	1,19	2,38	3943,66
2	Азот жидкий	77,1724	1,06	45 000	47 700	52000	1,19	1,2614	65592,8
3	Гидроокись кальция	9,2607	47,83	5 400	258 282	6500	1,19	56,9177	369965,05
4	Гидроокись натрия	1,5434	46	900	41 400	1345	1,19	54,74	73625,3
5	Хлористый кальций	0,2315	24,7	135	3 334,5	178	1,19	29,393	5231,954
6	Масло вакуумное	0,1543	10	90	900	135	1,19	11,9	1606,5
7	Нефрас	9,2607	13,2	5 400	71 280	6340	1,19	15,708	99588,72
8	Спирт этиловый	0,0617	50	36	1 800	52	1,19	59,5	3094
	Итого осн. матер.		194,79	58 311	427 397	68155		231,8	622648
9	Вспомогательные материалы	-	-	-	19 800		1,19		23562

 

 

 

Возможность снижения прямых и накладных расходов.

Исходя из планируемой  себестоимости 1 литра ксенона 21,02 руб. при годовом объеме выпуска 90 кубических метров ксенона, общие затраты составят примерно 1 892 000 рублей.

При установившемся производстве можно найти резервы сокращения себестоимости за счет накладных  расходов, где большое поле деятельности.

За счет прямых расходов уменьшить себестоимость практически невозможно, так как наблюдается постоянный рост цен на материалы, а также требования по увеличению заработной платы.

Таблица - Сырьё и материалы

 

Виды и наименование товаров	Поставщики товаров	Способ доставки
Фторсодержащие соединения	Самозаготовка	грузотранспорт
Азот жидкий	Фирма «Сормово»	-
Гидроокись кальция	Фирма «Сормово»	грузотранспорт
Гидроокись натрия	Москва	ж/д
Хлористый кальций	Самозаготовка	грузотранспорт
Масло вакуумное	Самозаготовка	-
Нефрас	Нижний Новгород	грузотранспорт
Спирт этиловый	Самозаготовка	грузотранспорт

 

 

 

 

 

Таблица  Необходимые производственные мощности

№ п/п	Наименование оборудования	Годовой фонд эффек. рабочего времени,час	Производи- тельность,кг/мес	Годовая мощность, час.кг/мес.
1	Модель ТПР 154	2870	700	24000
2	Модель ТПР 123	2240	320	15000

 

Схема производственных потоков

Производитель               заводы покупатель

Покупатель

Продукт может поступать  покупателям сразу через магазины, посредников, а может поставляться на заводы, где из него делают новый продукт.

 

 

 

 

 

 

 

7. Организационный  план.

Сложность организационной  структуры предприятия обуславливает  высокий уровень затрат на заработную плату и расходов по обслуживанию оборудования и управлению производством (расходов, связанных с работой оборудования, общепроизводственных и общехозяйственных расходов).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Обязанности:

Сотрудники финансовой группы ведут учет банковских операций, расчеты с дебиторами и кредиторами, занимаются подотчетными лицами.

Сотрудники расчетной  группы на основании первичного учета  труда рабочих и служащих выполняют  все расчеты по заработной плате  и удержаниям из нее, осуществляют контроль над использованием фонда оплаты труда, ведут учет расчетов с рабочими и служащими по отчислениям в Пенсионный фонд.

Бухгалтер – кассир осуществляет учет кассовых операций, ведет прием  наличных денег при осуществлении  расчетов с сотрудниками с обязательным применением контрольно-кассовых машин, оформляет первичные кассовые документы и кассовую книгу.

Сотрудники налоговой  группы занимаются расчетами с бюджетом по налогам и сборам, уплачиваемыми  непосредственно организацией, контролирует порядок исчисления и уплаты налогов и сборов.

Сотрудники материальной группы ведут учет приобретения материальных ценностей, поступление и расходования материалов в разрезе мест их хранения и использования и т. д.

Аппарат бухгалтерии  имеет непосредственное отношение  ко всем отделам и цехам организации. Бухгалтерия получает от них те или иные данные, необходимые для осуществления учета.

Взаимосвязь бухгалтерии  со структурными подразделениями организации

Структурные подразделения	Состав и  наименование документов
Плановый отдел	Утверждение разработки плановых показателей по всем видам деятельности организации
Отдел труда и заработной платы	Положение об оплате труда  и премировании отдельных категорий  работающих, изменение окладов, численности  работающих
Отдел кадров	Списки лиц (приказы) о принятии на работу, увольнении, отпуске, перемещении внутри организации
Отдел главного механика	Документы на движение оборудования и его ремонт, о работе автотранспорта и т. д.
Склад	Документы по движению товарно-материальных ценностей (поступление, перемещение, выбытие)
Цех	Документы по отдельным  хозяйственным операциям, производственные отчеты по затратам и т. д.

 

Таблица - Требования к  работникам

№	Должность	Кол-во	Минимальные требования
1	Директор	1	Организует и координирует работу предприятия директор-конструктор, который несет полную ответственность за состоянием дел на нем. Он действует от имени предприятия, представляет его во всех учреждениях и организациях, распоряжается в пределах предоставленных ему прав средствами предприятия, заключает договоры, организует их выполнение. В соответствии с законодательством директор-конструктор издает приказы по предприятию, принимает и увольняет работников, налагает взыскания, применяет меры поощрения.
2	Гл. бухгалтер	1	Бухгалтерско-финансовый отдел организации обеспечивает обработку документов, рациональное ведение бухгалтерских записей в учетных регистрах и на их основе – составление отчетности.  Своевременное получение учетной информации о производственно-хозяйственной деятельности организации позволяет руководителям оперативно воздействовать на ход производства, принимать соответствующие меры для повышения экономических показателей работы организации.
3	Начальник участка	1	Сотрудники производственной группы ведут учет затрат на все виды производства, калькулируют фактическую себестоимость выпускаемой продукции, определяют состав затрат на незавершенное производство, составляют отчетность о производстве. Контролируют деятельность рабочих в производственном процессе
4	Аппаратчик	3	Контроль оборудования предприятия, контроль за выполнением работ аппаратов, выполнения ими всех операций
5	Слесарь	1	Сварка производственных объектов

 

Таблица - Порядок набора персонала предприятия

 

Должность	Конкурс,выборы,тестирование	Анкета	Рекомендация	Через службу занятость
Директор	-	-	-	-
Бухгалтер	собеседование	+	Положит	+
Начальник участка	собеседование	+	Положит	-
Аппаратчик	собеседование	+	Положит	-
Слесарь	собеседование	+	положит	+

 

Все подразделения организации  обязаны своевременно представлять в бухгалтерию необходимые для учета и контроля документы, отчетные сведения, а также плановые, нормативные данные.

В бухгалтерии, полученные учетные данные обрабатывают и группируют по определенным признакам. И на их основе готовят информацию о деятельности организации. Практическая ценность этой информации заключается в том, что она позволяет анализировать  экономические показатели работы, систематически контролировать хозяйственные процессы и явления, делать на их основе выводы и принимать меры по улучшению работы организации.

Режим работы:

Правила Внутреннего  Трудового распорядка.

1. Рабочие дни на предприятии составляют 5 дней – пн., вт., ср., чт., пт.

    В субботу,  воскресенье и праздничные дни  предприятие не работает.

2. Рабочий день составляет 8 часов: начинается в 8-00, заканчивается в 17-00, в пт. – в 16-00. Перерыв на отдых и питание на предприятии начинается в 11-00, заканчивается в 11-48.

Все замены и административные отпуска предоставляются по согласованию с директором предприятия.

 

Эффективное годовое  время составляет 2 048 часов:

Эг = (365дн. - 109дн.) * 8час = 2 048 час.

 

Таблица-  Баланс использования рабочего времени  одного рабочего

№	Показатели	Прерывный график работы
1.	Календарное время, дни	365
2.	Выходные дни и праздничные дни	109
3.	Номинальное время, дни	256
4.	Отпуск, дни	24
5.	Действительное время, дни/час.	232 / 1 856
6.	Коэффициент списочности: Ксп  =  Тном / Тд	1,103

 

Порядок и виды выплат сотрудникам определяется действующим  законодательством и коллективным договором, который заключается ежегодно на общем профсоюзном собрании. Коллективный договор определяет право сотрудника на те или иные выплаты, учет этих выплат при расчете годовой и квартальной премии, условия лишения данных выплат сотрудника за нарушение трудовой или производственной дисциплины, утверждает виды начислений и удержаний.