Бизнес план по расширению производства и увеличению продаж новейшего медицинского препарата Полисорб

         Измерять эффективность  рекламы планируется при помощи выборочных опросов потребителей.

         Рекламные сообщения  и внешнее оформление рекламы  Полисорба может измениться в  ходе реализации данного проекта. В  настоящий момент в рекламных  сообщениях делается упор на высокую  эффективность препарата. 

цена

 

         В таблице «Отпускные цены» даны цены на препарат Полисорб с учетом емкости упаковки и момента оплаты. 

Таблица 12. Отпускные цены на Полисорб. (руб.)

         Как показано в разделе  «Анализ конкурентов», Полисорб МП обладает самой невысокой ценой  за курс лечения в сравнении с конкурентами, а также она может варьироваться в зависимости от сроков расчетов и объема упаковки.

         Так как ЗАО «Полисорб» небольшое предприятие с маленьким  рекламным бюджетом, то конкуренции  среди посредников практически  нет. При работе с региональными представителями используются бонусы за увеличение оборота.

 

         ФИНАНСЫ 

доходы

 

         В ходе реализации проекта  планируется увеличить объем  выпуска препарата в 17 раз.

Таблица 13. Ожидаемые объемы выпуска препарата. (тыс. руб.)

 

         В следующей таблице  даны прогнозные цены и структура  производственной программы.

Таблица 14. Структура производственной программы и прогнозные цены.

 

         Цена на препараты  на протяжении трех лет предполагается неизменной. Из таблицы 13 (Ожидаемые  объемы выпуска препарата) видно, что  выпуск препарата будут расти. В  итоге, суммарные поступления от продаж растут, повышается рентабельность. 

расходы

 

         Далее в таблице  даны основные показатели финансово-хозяйственной  деятельности ЗАО «Полисорб» за 9 месяцев 2003 года.

Таблица 15. Показатели финансово-хозяйственной  деятельности ЗАО  «Полисорб» за 9 месяцев 2003 года.

 

         Представленная в  таблице величина расходов в дальнейшем будет использоваться в качестве базы для расчета плана расходов.

Таблица 16. Прогноз темпов изменения основных затрат ЗАО «Полисорб» по годам проекта.

 

         Темпы роста затрат представлены исходя из экспертных оценок, без учета инфляции. Далее даны ожидаемые объемы выпуска препарата по годам проекта.

         Виды налогов, которые  учтены в данном проекте, их ставки, объекты обложения, а так же налоговые  периоды перечислены в таблице  «Налогообложение». 

Таблица 17. Налогообложение.

 

         Налоговые льготы, которыми могло бы воспользоваться предприятие, в расчетах не учитывались. 

финансирование

 

         Потребность в финансировании на начальном этапе складывается из трех основных составляющих:

5. Проектные работы (проектирование  завода по стандартам GMP).
6. Пополнение оборотных средств.
7. Проведение рекламной кампании.

         Общая сумма проектных  работ составляет 3 млн. руб.

         Пополнение оборотных средств на начальном этапе 3 млн. руб.

         Проведение рекламной  кампании в первый год 11.8 млн. руб. (от инвестора требуется только 9 млн. руб., остальные расходы будут  покрыты ЗАО «Полисорб»)

         В течение первого  года реализации проекта будет израсходовано 15 млн. руб. средств инвестора, будет достигнут минимальный остаток средств на счете предприятия, который останется примерно на одном уровне в течении 2х лет. В этот период денежный поток проекта будет близок к нулю (поступлений будет хватать только на то, чтобы покрыть расходы). Это связано с активной рекламной кампанией, постепенным наращиванием объемов выпуска и реализации. Далее на рисунке представлен график остатка средств на счете проекта.

Рисунок 9. График остатка денежных средств в ходе реализации проекта.

         Из графика видно, что первые 6 месяцев остаток денежных средств убывает – расходуются  средства инвестора. Начиная с 7 месяца проекта – идет накопление ликвидных  средств – в этот период поступления  начинают превышают выплаты. К концу 36го месяца проекта накопленных денежных средств достаточно, чтобы выкупить у инвестора принадлежащую ему долю акций. 

ВЫВОДЫ

 

1. При расчете  плана затрат на предстоящие 3 года за базу взята существующая структура  затрат на предприятии.

 

2. Построен  прогноз темпов роста затрат без  учета инфляции.

 

3. При определении  плана затрат будут учтены изменения  в амортизации, налоговых базах, а так же увеличение затрат на рекламу.

 

4. Цены на препарат предполагаются неизменными  в течении 3 лет, хотя вполне вероятен их рост при сохранении планируемых объемов выпуска. Как показал маркетинговый анализ, такая ситуация – не редкость на российском фармацевтическом рынке.

 

5. Ожидается более медленный рост затрат по сравнению  с объемом выпуска. Как известно, увеличение масштабов производства способствует росту эффективности.

результаты  проекта

 

         В таблицах «План  движения денежных средств», «План  прибылей и убытков» и «Прогнозный  баланс» представлены данные об основных финансовых показателях проекта.

 

Таблица 18. План прибылей и убытков, руб.