Бизнес – план предприятия ООО «ГМЗ»

 

Наиболее  перспективными рынками сбыта являются Приморский край и населенные пункты в радиусе 100 км, так как при высоком уровне спроса и среднем уровне конкуренции доля потребителей готовых купить продукцию, составляет 60,6 тыс. штук при сумме выручки 1400,0 тыс. руб. продукция «десерт сливочный» в год, а первый и второй конкуренты всего реализуют 56,3 тыс. штук при сумме 1301,9 тыс. руб., то рынок в размере 4,3 тыс. штук при сумме 98,1 тыс. руб. открытый.

Основным  конкурентом (таблица 3.2) является все же первый конкурент, несмотря на то, что у второго конкурента цена была выше, но реализовано меньшее количество продукции и он занимает всего 5,1 % от общего объема выпускаемой продукции, а Приморский край 87,8 %.

 

Таблица 3.2 – Анализ и оценка конкурентов

Характеристика конкурирующей  продукции	Основные конкуренты
	г. Владивосток	г. Арсеньев
Объем продаж, шт.	53500	2800
Занимаемая  доля рынка, %	87,8	5,1
Уровень цены, руб./шт.	23,0	25,5
Финансовое  положение, рентабельность, %	21,0	19,0
Уровень технологии	Средний	Средний
Качество  продукции	Высокое	Высокое
Расходы на рекламу	Осуществляют	Осуществляют
Привлекательность внешнего вида	Стандартная упаковка	Отсутствуют
Время деятельности предприятия на рынке, лет	1	8

 

Основными потребителями продукции ООО  «ГМЗ№ являются рынки, палатки, торговые точки г. Владивосток, Находка, Арсеньев, Уссурийск.

 

3.2 План производства

 

В соответствии с заключенными договорами с основными  покупателями продукции (более 43 договоров) объем реализации продукции «десерт  сливочный» на 2010 год составит на сумму 1400,0 тыс. руб. или 60,6 тыс. штук в – 2011 году он должен увеличиться на 10 %, а к 2012 году на 15 % по сравнению с 2010 годом. Производственная программа предоставлена в таблице 3.3.

 

Таблица 3.3 – Производственная программа предприятия

Показатели	2010 г.		2011 г.		2012 г.
	Коэффициент роста объемов выпуска  продукции	Объем выпуска продукции с учетом коэффициента роста, шт.	Коэффициент роста объемов выпуска  продукции	Объем выпуска продукции с учетом коэффициента роста, шт.	Коэффициент роста объемов выпуска  продукции	Объем выпуска продукции с учетом коэффициента роста, шт.
Десерт  сливочный объем выпуска продукции - всего	1,0	60600	1,10	66660	1,15	69690
В том  числе – объем реализации продукции  десерт сливочный в соответствии с договорами купли-продажи	1,0	60600	1,10	66660	1,15	69690
Итого:	1,0	60600	1,10	66660	1,15	69690

 

Разработка  продукции будет производиться  на тех же мощностях, поэтому амортизация  отчислений будут составлять 512,7 в  год.

1. Подготовительная стадия:

- транспортировка  молока на приемный пункт;

- определение  качества;

- взвешивание  через весы;

- направление  по трубопроводу.

2. Обрабатывающая стадия:

- кипячение;

- закваски;

- термообработка.

3. Заключительная стадия:

- расфасовка  молочной продукции;

- наклеивание  этикеток;

- взвешивание  и передача в цех для реализации.

 

 

Таблица 3.4 – Потребность в основных фондах

Основные фонды	2010 г.	2010 г.	2012 г.
	Действую-щие, тыс., руб.	Общая потребность тыс., руб.	Прирост основных фондов, тыс., руб. гр.3-гр.2	Общая потреб-ность тыс., руб.	Прирост основ-ных фондов, тыс., руб. гр.5-гр.3
Здания, сооружения производственного  назначения, передаточные	2776,4	2776,4	-	2776,4	-
Рабочие машины и оборудование	1351,7	1570,7	219,0	1570,7	-
Производственный и хозяйственный  инвентарь и инструмент	184,3	204,5	20,2	204,5	-
Транспортные средства	320,4	320,4	-	320,4	-
Продуктивный скот	660,8	960,4	300,4	960,4	-
Итого:	5293,6	5833,2	539,6	5833,2	-

 

Потребность в основных фондах в 2011 году в сравнении с 2010 годом может произойти увеличение за счет приобретения рабочих машин и оборудования на сумму 219,0 тыс. руб. в плане предусмотрено приобретение ванна пастеризации молока длительного хранения, производственный инвентарь увеличится за счет приобретения дополнительного инструмента для ремонта оборудования, продуктивный скот увеличится на 300,4 тыс. руб. за счет увеличения двойного стада для производства цельного молока.

В 2012 году увеличения основных производственных фондов не предвидится (таблица 3.5).

 

Таблица 3.5 – Расчет среднегодовой стоимости имущества

Год	Стоимость имущества на начало года	Сумма амортизационных отчислений	Стоимость имущества на конец года	Среднегодовая стоимость имущества
2010	5293,3 тыс. руб.	512,7 тыс. руб.	4780,9 тыс. руб.	5037,2 тыс. руб.
2011	5833,2 тыс. руб.	512,7 тыс. руб.	5320,5 тыс. руб.	5576,9 тыс. руб.
2012	5833,2 тыс. руб.	512,7 тыс. руб.	5320,5 тыс. руб.	5576,9 тыс. руб.

 

Для изготовления продукции «десерт сливочный» необходимо исходное сырье – это молоко сырое  цельное. Согласно технических условий  и норм расхода сырья на 0,2 кг десерта, нужно израсходовать 0,8 кг сырого цельного молока, из которого вырабатываются сливки, потом применяют закваски. В 2010 году будет выработано 60600 баночек десерта или же 1212 кг десерта, на которые потребуется израсходовать 48480 кг сырого цельного молока, т.е. 6060х08, в 2011 году при этом же раскладе будет израсходовано 53280 кг сырого цельного молока, а в 2011 году – 55750 кг сырого цельного молока.

Масса сырого молока, которая необходима для изготовления продукции десерт сливочный умножается на поправочный коэффициент по годам 1,4 при таком раскладе в 2010 году молока потребуется 67870 кг (48480 1,4) в 2010 году потребуется 74590 кг молока, в 2012 году 78050 кг.

Необходимая масса сырья представлена в таблице  4.6, где согласно планируемого количества продукции из веса единицы продукции определено по годам масса необходимого сырья для изготовления продукции. Согласно технологических процессов установлены коэффициенты использования оборудования. Годовой фонд рабочего времени определяется согласно табеля рабочего времени, так как предприятие работает при однородной работе, продолжительность составляет 13 часов. Эффективный фонд рабочего времени оборудования составляет 3770 машино часов в год.

 

Таблица 3.6 – Расчет необходимой массы исходного сырья

Наименование продукции	Год	Количество, шт.	Вес единицы изделия, кг.	Всего
				Чистый вес, кг.	Масса необходимого сырья, кг.
Десерт  сливочный	2010	60600	0,8	48480	67870
Десерт  сливочный	2011	66660	0,8	53280	74590
Десерт  сливочный	2012	69690	0,8	55750	78050

 

Имея, эти  данные мы можем рассчитать необходимую  массу сырья и количество потребляемых единиц оборудования для изготовления данного вида продукции по годам 2010, 2011, 2012 года. Количество единиц оборудования определяется, например 2010 год необходимая масса сырья, для ванны пастеризации молока 678700 кг умножаем на технологический коэффициент 0,6. Полученную сумму делим на фонд рабочего времени оборудования умноженное на его производительность, получаем количество единиц оборудования необходимое для изготовления данного вида продукции 67870 0,9:3770 50=0,18 единиц оборудования.

 

Таблица 3.7 – Расчет общей потребности оборудования по годам

Вид и наименование оборудования	Необходимая масса  исходного сырья			Технологич. к/ф Кт.	Годовой фонд эффективного рабочего времени ГФРВ	Продол. водит. кв. м/ч Пт.	Количество ед., оборудования
							2009 гр.3 гр.6 гр.7 гр.8	2010 гр.4 гр.6 гр.7 гр.8	2011 гр.5 гр.6 гр.7 гр.8
	2010 год	2011 год	2012 год
Ванна пастеризации молока	67870	74590	78050	0,6	3770	50	0,18	0,1	0,21
Ванна длительного хранения молока	67870	74590	78050	0,6	3770	50	0,19	0,01	0,21
Весы автоматические	67870	74590	78050	0,5	3770	25	0,34	0,39	0,41
Пастеризатор молока	67870	74590	78050	0,8	3770	50	0,29	0,32	0,33
Маслобойная машина	67870	74590	78050	0,3	3770	25	0,22	0,23	0,25
Линия по расфасовке продукции	67870	74590	78050	0,7	3770	30	0,42	0,46	0,48
Холодильная камера	67870	74590	78050	0,4	3770	45	0,16	0,18	0,18
Гомогенизатор	67870	74590	78050	0,9	3770	70	0,23	0,25	0,27

 

Таблица 3.8 – Стоимость сырья вспомогательных материалов

№	Вид и наименование сырья  и материалов	2010 год
		Количество, кг.	Цена, руб.	Стоимость
1.	Молоко сырое	67000	11,45	767150
Всего основных материалов		67000		767150
2.	Закваски М-400	0,870		9742
Всего вспомогательных  материалов		0,870		9742
Итого:		67970		776892

 

Таблица 3.9 -  Стоимость сырья  и материалов с учетом индекса цен

Вид и наименование сырья и материалов	2011 год
	Коэф. роста объема выпуска продукции	Кол-во с учетом коэф. роста объема кг гр. 2х5	Индекс цен на сырье, материал топливо элект.	Цена с учетом индекса цен на матер. топливо гр. 9:6	Стоимость руб. гр. 4х5х7
Молоко сырое	1,10	73390	1,02	11,78	864534
Всего основных материалов	-	73390	-	-	864534
Закваски М-400	1,10	1200	1,02	-	9935
Всего вспомогательных материалов	-	1200	-	-	9935
Итого:		74590			874469
	2012 год
Молоко сырое	1,15	76200	1,04	13,17	1003554
Всего основных материалов	-	76200	-	-	1003554
Закваски М-400	1,15	1850	1,04	-	10066
Итого:		78050	1,04		1013620