Автор: Пользователь скрыл имя, 19 Января 2013 в 19:08, контрольная работа
Цель работы – изучить природу межбюджетных трансфертов.
Задачи – ознакомиться с понятием межбюджетных трансфертов, перечислить виды и условия их предоставления, проанализировать межбюджетные трансферты в РФ в 2011-2013 гг., рассмотреть проблемы повышения эффективности межбюджетных отношений, составить проект бюджета муниципального района.
Введение 3
1. Межбюджетные трансферты, их виды и условия предоставления 4
1.1. Межбюджетные трансферты, их виды и условия предоставления 4
1.2. Анализ межбюджетных трансфертов в 2011-2013 гг. 12
1.3. Проблемы повышения эффективности межбюджетных отношений 16
2. Составление проекта бюджета муниципального района 18
Заключение 37
Список литературы 38
3.Расходы
бюджета на финансирование
Показатель |
Вариант 1 |
Принято на текущий год, тыс. руб. |
300 |
Исполнение шести месяцев текущего года, % плана |
50 |
Ожидаемое исполнение текущего года |
На уровне плана |
Проект бюджета |
Рост на 7,5%, т.е. 322,5 тыс.руб |
4.Расходы
бюджета на жилищно
Период |
Вариант 1 |
Принято на текущий год, тыс. руб. |
900 |
Исполнение шести месяцев текущего года, тыс. руб. |
400 |
Ожидаемое исполнение текущего года |
На уровне плана |
Проект бюджета |
Рост на 15 %, т.е. 1035 тыс.руб |
5.Расходы бюджета на охрану окружающей среды:
текущий год – 100 тыс.руб. (все варианты);
ожидаемое исполнение плана – на уровне плана;
на следующий год планируется увеличение расходов – на 5%.
Таким образом, расходы бюджета на охрану окружающей среды в следующем году составят: 100*1,05=105 тыс.руб.
6. Расходы
бюджета на культуру, кинематографию
и средства массовой информации
Период |
Вариант 1 |
Принято на текущий год, тыс. руб. |
270 |
Исполнение шести месяцев текущего года, тыс. руб. |
140 |
Ожидаемое исполнение текущего года |
На уровне плана |
Проект бюджета |
350 |
7.
Расходы бюджета на
7.1. Расчет среднегодового количества классов по городским общеобразовательным школам
Показатель |
Количество классов
в городских | ||||||
Текущий год |
Проект на следующий год | ||||||
принято |
среднегодовое |
проект |
среднегодовое | ||||
на 01.01 |
на 01.09 |
на 01.01 |
на 01.09 | ||||
1. |
Количество классов, всего |
38 |
45 |
40,3 |
45 |
43,2 |
44,4 |
В том числе: |
|||||||
1-4-е классы |
15 |
18 |
16 |
18 |
14,8 |
16,9 | |
5-9-е классы |
18 |
20 |
18,7 |
20 |
18,9 |
19,6 | |
10-11-е классы |
5 |
7 |
5,7 |
7 |
9,5 |
7,8 | |
2. |
Число учащихся, всего |
840 |
1016 |
899 |
1016 |
971 |
1001 |
В том числе: |
|||||||
1-4-е классы |
300 |
396 |
332 |
396 |
326 |
373 | |
5-9-е классы |
450 |
480 |
460 |
480 |
455 |
472 | |
10-11-е классы |
90 |
140 |
107 |
140 |
190 |
157 | |
3. |
Наполняемость классов |
22 |
23 |
22 |
23 |
22 |
23 |
В том числе: |
|||||||
1-4-е классы |
20 |
22 |
Х |
22 |
22 |
Х | |
5-9-е классы |
25 |
24 |
Х |
24 |
24 |
Х | |
10-11-е классы |
18 |
20 |
Х |
20 |
20 |
Х |
Показатель |
Вариант 1 |
Выпуск: |
|
из четвертых классов |
120 |
из девятых классов |
150 |
из одиннадцатых классов |
70 |
Прием: |
|
в первые классы |
50 |
в пятые классы |
125 |
в десятые классы |
80% выпуска девятых классов |
(4) | |||
где |
Кср |
– среднегодовое количество классов (учащихся); | |
К01.01 |
– количество классов (учащихся) на 1 января; | ||
К01.09 |
– количество классов (учащихся) на 1 сентября. |
7.2. Расчет фонда
заработной платы
Показатель |
Количество классов |
Данные тарификационного списка по педагогическому персоналу |
Количество педагогических ставок |
средняя ставка учителя в месяц, руб. |
ФЗП в год, руб. | |||||||||||||||
на 01.01 |
на 01.09 |
среднегодовое |
нагрузка в месяц, ч. |
заработная плата в месяц |
по группе классов |
на один класс |
среднегодовое | |||||||||||||
текущее |
проект |
текущее |
проект |
текущее |
проект |
текущее |
проект |
текущее |
проект |
текущее |
проект |
текущее |
проект |
текущее |
проект |
текущее |
проект |
текущее |
проект | |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
1-4-е классы |
15 |
18 |
18 |
14,8 |
16 |
16,9 |
546 |
555 |
5976 |
6240 |
6,8 |
6,9 |
0,5 |
0,4 |
8 |
6,8 |
878,8 |
904,3 |
84365 |
73791 |
5-9-е классы |
18 |
20 |
20 |
18,9 |
18,7 |
19,6 |
745 |
702 |
17384 |
16547 |
10,3 |
9,8 |
0,6 |
0,5 |
11,2 |
9,8 |
1687,8 |
1688,5 |
226840 |
198568 |
10-11-е классы |
5 |
7 |
7 |
9,5 |
5,7 |
7,8 |
238 |
291 |
5503 |
6100 |
3,3 |
4 |
0,7 |
0,6 |
4 |
4,7 |
1667,6 |
1525 |
80045 |
86010 |
1.Итого |
38 |
45 |
45 |
43,2 |
40,3 |
44,4 |
1529 |
1548 |
28863 |
28887 |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
391250 |
358369 |
2.ФЗП руководящего, административно- |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
65000 |
76105 |
3.Итого тарифный ФЗП, руб. |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
456250 |
434474 |
4.Дополнителный ФЗП ( |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
114063 |
108619 |
5.Общий ФЗП по школе |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
х |
570313 |
543093 |
7.3. Расчет
хозяйственных,
Показатель |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год | |
1. |
Хозяйственные и командировочные расходы: |
||
среднегодовое количество классов |
40,3 |
44,4 | |
расходы на один класс, руб. |
250 |
250 | |
Итого хозяйственных и |
10075 |
11100 | |
2. |
Учебные и прочие расходы: |
||
среднегодовое количество 1-4-х классов |
16 |
16,9 | |
норма расходов на один класс начальной школы, руб. |
150 |
150 | |
сумма расходов на все 1-4-е классы, руб. |
2400 |
2535 | |
среднегодовое количество 5-9-х классов |
18,7 |
19,6 | |
норма расходов на один класс группы 5-9-х классов, руб. |
300 |
300 | |
сумма расходов на все 5-9-е классы, руб. |
5610 |
5880 | |
среднегодовое количество 10-11-х классов |
5,7 |
7,8 | |
норма расходов на один класс группы 10-11-х классов, руб. |
250 |
250 | |
сумма расходов на все 10-11-е классы, руб. |
1425 |
1950 | |
Всего учебные и прочие расходы на все классы, руб. |
9435 |
10365 |
7.4. Расчет
расходов на содержание групп
продленного дня (ГПД) по
Показатель |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год | |
1. |
Среднегодовое число учащихся 1-4-х классов |
332 |
373 |
2. |
Среднегодовое число учащихся в ГПД |
266 |
298 |
3. |
Расходы по заработной плате в год, руб. |
||
на одного учащегося |
200 |
200 | |
на всех учащихся |
53200 |
59600 | |
4. |
Начисление на заработную плату (30%), руб. |
||
на одного учащегося |
60 |
60 | |
на всех учащихся |
15960 |
17880 | |
5. |
Расходы на мягкий инвентарь в год, руб. |
||
на одного учащегося |
250 |
250 | |
на всех учащихся |
66500 |
74500 | |
6. |
Расходы на питание в год, руб. |
||
норма расхода на питание на одного учащегося в день, руб. |
35 |
35 | |
количество дней функционирования ГПД |
248 |
248 | |
расходы на питание в год, руб. |
2308880 |
2586640 | |
Итого расходов на содержание ГПД, руб. |
2444540 |
2738620 |
Показатель |
Вариант 1 |
Процент числа учащихся, посещающих группу продленного дня, от общего числа учеников 1-4 классов |
80%. |
7.5. Свод расходов по общеобразовательным школам (руб.)
Статья расхода |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год | |
1. |
Заработная плата |
391250 |
358369 |
2. |
Заработная плата |
65000 |
76105 |
3. |
Всего ФЗП |
570313 |
543093 |
4. |
Начисления на заработную плату, 30% |
171094 |
162928 |
5. |
Хозяйственные и командировочные расходы |
10075 |
11100 |
6. |
Учебные и прочие расходы |
9435 |
10365 |
7. |
Расходы на содержание ГПД |
2444540 |
2738620 |
Итого расходов на текущее содержание общеобразовательных школ |
3205457 |
3466106 |
7.6. Расчет
расходов на содержание
Показатель |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год | |
1. |
Количество детей: |
||
на начало года |
250 |
300 | |
на конец года |
300 |
350 | |
среднегодовой прирост ( с 01.07) |
275 |
325 | |
2. |
Расходы на заработную плату в год, руб. |
||
на одного ребенка, руб. |
250 |
250 | |
на всех детей, руб. |
68750 |
81250 | |
3. |
Начисления на заработную плату (30%), руб. |
20625 |
24375 |
4. |
Расходы на питание, руб. |
||
норма расходов на одного ребенка в день, руб. |
45 |
45 | |
количество дней функционирования ДОУ |
225 |
225 | |
количество дето-дней |
61875 |
73125 | |
Итого расходы на питание всех детей в год, руб. |
2784375 |
3290625 | |
5. |
Расходы на мягкий инвентарь, руб. |
||
на оборудование одного нового места |
515 |
515 | |
на оборудование всех новых мест |
25750 |
25750 | |
на дооборудование одного ранее действующего места |
320 |
320 | |
на дооборудование всех ранее действовавших мест |
80000 |
96000 | |
6. |
Хозяйственные и прочие расходы, руб. |
||
на одного ребенка |
630 |
630 | |
на всех детей |
173250 |
204750 | |
7. |
Родительская плата, руб. |
||
на одного ребенка в день, руб. |
25 |
25 | |
на всех детей |
1546875 |
1828125 | |
8. |
Всего расходов, руб. |
3152750 |
3722750 |
в том числе |
|||
средства родителей |
1546875 |
1828125 | |
финансирование из бюджета |
1605875 |
1894625 |
Информация о работе Межбюджетные трансферты, их виды и условия предоставления