Автор: Пользователь скрыл имя, 09 Января 2012 в 19:28, контрольная работа
Цель теоретической части данной работы состоит в том, чтобы рассмотреть доходы бюджетной системы, а цель практической части связано с составлением проекта бюджета, анализом структуры и динамики доходов и расходов бюджета района и оценки финансово-бюджетного состояния муниципального образования.
Введение……………………………………………………………………..…3
1. Доходы бюджетной системы, их содержание и состав 5
2. Составление проекта бюджета района (вариант №2)…….…………..…14
Заключение……………………………………………………………...........44
Список использованной литературы………
3.
Расчет хозяйственных,
командировочных,
учебных и прочих
расходов по
Таблица №6
Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
1.
Хозяйственные и |
||
1.1.
среднегодовое количество |
45,3 | 47 |
1.2. расходы на 1 класс, руб. | 270 | 270 |
Итого
хозяйственных и |
12231 | 12690 |
2. Учебные и прочие расходы | ||
2.1. среднегодовое количество 1 - 4 классов | 18,3 | 20 |
2.2. норма расходов на 1 класс, руб. | 140 | 140 |
сумма расходов на 1 - 4 классы, руб.: стр.2.1.· стр.2.2 | 2562 | 2800 |
2.3. среднегодовое количество 5 - 9 классов | 19,3 | 18 |
2.4. норма расходов на 1 класс, руб. | 320 | 320 |
сумма расходов на 5 - 9 классы, руб.: стр.2.3.· стр.2.4. | 6176 | 5 760 |
2.5. среднегодовое количество 10 - 11 классов | 7,7 | 9 |
2.6. норма расходов на 1 класс, руб. | 260 | 260 |
сумма расходов на 10 - 11 классы, руб.: стр.2.5.· стр.2.6. | 2 002 | 2340 |
Итого учебных и прочих расходов на все классы, руб. | 10 740 | 10900 |
4. Расчет расходов на содержание групп продленного дня по городским общеобразовательным школам
Группу продленного дня посещают 75% учащихся 1-4 классов.
Начисления
на ФЗП планируются в размере
34 %.
Таблица №7
Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
1. Среднегодовое число учащихся 1 - 4 классов | 381 | 437 |
2. Среднегодовое число учащихся в ГПД: стр.1· 0,75 | 286 | 328 |
3. Расходы по заработной плате в год: | ||
3.1. на 1 учащегося, руб. | 210 | 210 |
на всех учащихся, руб.: стр.2 · стр.3.1. | 60 060 | 68 880 |
4. Начислено на заработную плату 34 %: | ||
4.1. на 1 учащегося, руб. | 71,4 | 71,4 |
на всех учащихся, руб.: стр.2 · стр.4.1. | 20420,4 | 23419,2 |
5. Расходы на мягкий инвентарь в год | ||
5.1. на 1 учащегося, руб. | 240 | 240 |
на всех учащихся, руб.: стр.2 · стр.5.1. | 68 640 | 78720 |
6. расходы на питание: | ||
6.1. норма расхода на питание 1 учащегося в день, руб. | 40 | 40 |
6.2. число дней функционирования групп | 248 | 248 |
расходы на питание в год, руб.: стр.2 · стр.6.1. · стр.6.2. | 2 837 120 | 3253760 |
Итого расходов на ГПД, руб. | 298624,04 | 3424779,2 |
5. Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.
Таблица №8
Показатель | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
1.
Заработная плата |
349 110,37 | 340 451,30 |
2.
Заработная плата |
66 200 | 78 542 |
3. Всего ФЗП | 415 310,37 | 418 993,3 |
4. Начисления на заработную плату | 141205,52 | 142457,72 |
5.
Хозяйственные и |
12 231 | 12 690 |
6. Учебные и прочие расходы | 10 740 | 10 900 |
7. Расходы на ГПД | 2 981 435,6 | 3 416 662,7 |
Итого расходов на текущее содержание школ | 3560922,49 | 4001703,72 |
6. Расчет расходов на содержание ДОУ
Таблица №9
Показатель | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
1. Число детей: | ||
1.1. на начало года | 240 | 310 |
1.2. наконец года | 300 | 340 |
1.3.
среднегодовое (прирост с 01. |
270 | 325 |
2. Расходы на заработную плату, руб. | ||
2.1. на 1 ребенка, руб. | 240 | 240 |
на всех детей, руб.: стр.1.3.· стр.2.1. | 64 800 | 78 000 |
3.
Начисления на заработную |
22032 | 26520 |
4. Расходы на питание: | ||
4.1. норма расхода на 1 ребенка вдень, руб. | 40 | 40 |
4.2. число дней функционирования групп | 230 | 230 |
4.3. число дето-дней: стр. 1.3.· стр.4.2. | 62 100 | 74 750 |
расходы на питание всех детей в год, руб.: стр.4.1.· стр.4.3. | 2 484 000 | 2 990 000 |
5. Расходы на мягкий инвентарь: | ||
5.1. на оборудование1 нового места, руб. | 520 | 520 |
на оборудование всех новых мест, руб.: стр. 1.3.· стр.5.1. | 31 200 | 15 600 |
5.2. на дооборудование 1 ранее действовавшего места, руб. | 330 | 330 |
на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб.: стр. 1.3.· стр.5.2. | 79 200 | 102 300 |
6.
Хозяйственные и прочие |
||
6.1. на 1 ребенка, руб. | 620 | 620 |
на всех детей, руб.: стр. 1.3.· стр.6.1.. | 167 400 | 201 500 |
7. Родительская плата: | ||
7.1. на 1 ребенка, руб. | 30 | 30 |
на всех детей, руб.: стр. 1.3.· стр.7.1. | 1863000 | 2242500 |
8. Всего расходов, руб. | 4711632 | 5656420 |
в том числе: | ||
средства родителей | 1863000 | 2242500 |
финансирование из бюджета | 2848632 | 3413920 |
7. Свод расходов на образование, руб.
Фонд всеобуча создается в размере 1% общей сумме расходов на содержание общеобразовательных школ.
Таблица №10
Наименование | Принято | Исполнение за 6 месяцев | Ожидаемое исполнение | Проект на следующий год |
1. ДОУ в городах | 4711632 | 2355816 | 4711632 | 5656420 |
2. ДОУ в сельской местности | 800 000 | 400 000 | 800 000 | 900 000 |
3. Школы общеобразовательные в городах | 3560922,49 | 1780461,245 | 3560922,49 | 4001703,72 |
4. Школы общеобразовательные в сельской местности | 850 000 | 475 000 | 850 000 | 900 000 |
5. Школы-интернаты в городах и сельской местности | 498 191 | 250 000 | 498 191 | 550 000 |
6. Приобретение учебников | 460 000 | 230 000 | 460 000 | 400 000 |
7.
Вечерние и заочные |
46 923 | 23 460 | 46 923 | 48 220 |
8. Учреждения и мероприятия по внешкольной работе с детьми | 600 000 | 300 000 | 600 000 | 700 000 |
9. Детские дома | 40 000 | 20 000 | 40 000 | 40 000 |
10. Фонд всеобуча: (стр.3. + стр.4. + стр.5. + стр.7.)· 0,01 | 49228,12 | 24614,06 | 49228,12 | 51964,04 |
11.
Прочие учреждения и |
500 000 | 270 000 | 500 000 | 600 000 |
12. Финансирование мероприятий по организации оздоровительной компании среди детей и подростков | 50 000 | 25 000 | 50 000 | 70 000 |
13. Итого расходов | 12 128 487,79 | 6 393 345,06 | 12 128 487,79 | 13 878 548,3 |
14.
Приобретение инвентаря и |
1 500 000 | 750 000 | 1 500 000 | 1 875 000 |
15. Капитальные вложения на строительство | 900 000 | 500 000 | 900 000 | 1 200 000 |
16. Капитальный ремонт | 600 000 | 300 000 | 600 000 | 500 000 |
17. Всего расходов | 15166896,61 | 7704351,31 | 15166896,61 | 17493307,76 |
Здравоохранение
Среднегодовое количество коек рассчитывается по следующей формуле:
Кн · m
Кср = К 01.01 + ––––––––,
12
где Кср – среднегодовое количество коек;
К 01.01 – количество коек на начло года;
m – количество месяцев функционирования новой койки в первый год.
1) Больницы
и диспансеры в сельской
Хирургические койки: 70 + (16*8)/12 = 70+11=81;
Детские койки: 55 + (5*7)/12=55+3= 58;
Терапевтические койки: 60 + (15*8)/12 = 60+10=70;
Родильные койки: 45;
Прочие койки: 75.
2) Больницы и диспансеры в городах:
Хирургические койки: 85 + (10*5)/12 = 85+4=89;
Детские койки: 90 + (10*8)12 = 90+7= 97;
Терапевтические койки: 130 + (20*9)/12 = 130+15=145;
Родильные койки: 120+ (20*4)12 = 120+7= 127;
Прочие койки: 90 + (20*2)12 = 90+3=93.
Число койко-дней = Среднегодовое число коек · Число дней функционирования 1 койки.
1) Больницы
и диспансеры в сельской
Хирургические койки: 81 * 310=25110;
Детские койки: 58 * 315=18270;
Терапевтические койки: 70*330=23100;
Родильные койки: 45*320=14400;
Прочие койки: 75*300=22500.
2) Больницы и диспансеры в городах:
Хирургические койки: 89 * 310=27590;
Детские койки: 97 * 305=29585;
Терапевтические койки: 145 * 300=43500;
Родильные койки: 127 * 310=39370;
Прочие койки: 93 * 330=30690.
Сумма расходов в год на питание: 6102,155 тыс. руб.
1) Больницы
и диспансеры в сельской
Хирургические койки: 25110*25=627750;
Детские койки: 18270 *24 =438480;
Информация о работе Доходы бюджетной системы, их содержание и состав