Бюджетный процесс, его содержание, задачи и принципы организации

 

В текущем году:

      Находим среднегодовое кол-во показателей по формуле:

      Кср = (К_01.01*8+К_01.09*4)/12

- количество  классов

      1-4 классы           (15*8+18*4)/12=16

      5-9 классы   (18*8+20*4)/12=18,7

      10-11 классы  (5*8+7*4)/12=5,7

- число  учащихся по группе классов:

      1-4 классы           (300*8+396*4)/12=332

      5-9 классы   (450*8+480*4)/12=460

      10-11 классы  (90*8+140*4)/12=107

- наполняемость  классов по группе классов:

     1-4 классы           (20*8+22*4)/12=21

     5-9 классы   (25*8+24*4)/12=25

     10-11 классы  (18*8+20*4)/12=19

Проект  на следующий год:

     Число классов, количество учащихся и наполняемость классов на 01.01 в проекте на следующий год соответствует числу классов на 01.09 текущего года.

     Рассчитываем  число учащихся на 01.09. на следующий  год, учитывая данные по выпуску и  приему учащихся.

     1-4 классы           396-120+50=326

     5-9 классы   480-150+125=455

     10-11 классы  140-70+150*0,8=190

      Рассчитываем  число классов на 01.09 следующего года путем деления числа учащихся по группе классов на наполняемость  классов:

     1-4 классы           326 / 22=14,8

     5-9 классы   455 / 24=19

     10-11 классы  190 / 20= 9,5

     Находим среднегодовое количество показателей на следующий год:

- количество  классов

     1-4 классы           (18*8+14,8*4)/12=16,9

     5-9 классы   (20*8+19*4)/12=19,7

     10-11 классы  (7*8+9,5*4)/12=7,8

- число  учащихся по группе классов:

     1-4 классы           (396*8+326*4)/12=373

     5-9 классы   (480*8+455*4)/12=472

     10-11 классы  (140*8+190*4)/12=157

- наполняемость  классов по группе классов:

     1-4 классы           (22*8+22*4)/12=22

     5-9 классы   (24*8+24*4)/12=24

     10-11 классы  (20*8+20*4)/12=20

 

2. Расчет фонда заработной платы педагогического персонала по общеобразовательным школам

 

     1. Данные в столбцах 3, 5, 6 и 7 переносим  из соответствующих столбцов  таблицы 1.

     2. Рассчитаем количество педагогических  ставок по группам классов  по формуле

     Количество  педагогических ставок по группе классов =

                    Число учительских часов по  тарификации

      =

               Плановая норма организационной  нагрузки учителя

Текущий год  

     1-4 классы  546 / 20 = 27,3

     5-9 классы  745 / 18=41,4

     10-11 классы 238 / 18=13,2

Проект  на следующий год 

     1-4 классы  555 / 20 = 27,8

     5-9 классы  702 / 18=39

     10-11 классы 291 / 18=16,2

     3. Расчет количества педагогических  ставок на один класс осуществляется  по формуле

     Количество  педагогических ставок на 1 класс =

     Количество  педагогических ставок по группе классов на 01.01

     

     Количество  классов в данной группе на 01.01

      Текущий год  

      1-4 классы  27,3 / 15 = 1,8

      5-9 классы  41,4 / 18=2,3

      10-11 классы 13,2 / 5= 2,6

      Проект  на следующий год  

      1-4 классы  27,8 / 18 = 1,5

      5-9 классы  39 / 20= 2

      10-11 классы 16,2 / 7 =2,3

         4. Среднегодовое количество педагогических  ставок рассчитываем по формуле:

      Среднегодовое количество педагогических ставок =

      количество  педагогических ставок на 1 класс *

      * среднегодовое количество классов  в каждой группе. 

      Текущий год  

      1-4 классы   1,8*16=28,8

      5-9 классы   2,3*18,7=43

      10-11 классы  2,6*5,7=14,8

      Проект  на следующий год  

      1-4 классы   1,5*16,9=25,4

      5-9 классы   2*19,7=39,4

      10-11 классы  2,3*7,8=18

      5. Средняя ставка учителя в месяц  рассчитывается по формуле

      Средняя ставка учителя в месяц =

      Общая сумма начисленной заработной платы

      по  тарификации данной группы классов

      

      Количество  педагогических ставок в данной группе на 01.01 

      Текущий год  

      1-4 классы   5976 / 27,3 = 218,9  

      5-9 классы   17384 / 41,4= 420

      10-11 классы  5503 / 13,2= 416,9

      Проект  на следующий год  

      1-4 классы   6240 / 27,8= 224,5

      5-9 классы   16547 / 39=  424,3

      10-11 классы  6100 / 16,2= 376,5

      6. Фонд заработной платы в год  считаем по формуле:

      ФЗП в год = средняя ставка учителя  в месяц *

      * среднегодовое количество педагогических ставок * 12 месяцев. 

      Текущий год  

      1-4 классы   218,9*28,8*12=75652

      5-9 классы   420*43*12=216720

      10-11 классы  416,9*14,8*12=74041

      Проект  на следующий год  

      1-4 классы   224,5*25,4*12=68 428

      5-9 классы   424,3*39,4*12=200 609

      10-11 классы  376,5*18*12=81 324

      Итого в текущем году:   75 652+216 720+74 041= 366 413 руб.

      Итого на следующий год: 68 428+200 609+81 324=350 361 руб.

      7. Итого тарифный Фонд заработной  платы равен:

      Итого тарифный ФЗП =   Фонд заработной платы в год

      + ЗП руководящего, администр.-хоз.  и учебно-вспом. Состава 

      В текущем году   366 413+65 000=431 413 руб.

      На  следующий год 350 361+76 105=426 466 руб.

      8. Дополнительный ФЗП (надтарифный), в % к общему ФЗП, равен 20%

      В текущем году    431 413 * 0,2 =  86 283 руб.

      Проект                   426 466 * 0,2 =  85 293 руб.

      9. Общий ФЗП по школе равен  сумме тарифного и дополнительного  ФЗП

      В текущем году     431 413 + 86 283 = 517 696 руб.

      Проект                    426 466 + 85 293 = 511 759 руб. 

3. Расчет хозяйственных,  командировочных,  учебных и прочих  расходов по общеобразовательным школам