Риски в антикризисном управлении

     Формирование  рыночных отношений в России  активизировало процесс исследования  предпринимательского риска, в  том числе инвестиционного, страхового  и банковского, что нашло   отражение в издании ряда работ.

     Вместе  с  тем проблема рисков остается  мало исследованной, нет достаточно  ясных  понятий о сущности  предпринимательского риска его  разновидностях, областях использования,  средствах управления им. Риски  и неопределенность —  неотъемлемые  черты хозяйственной  деятельности  и процессов управления. Неопределенность  рассматривается  как условие  ситуации, в которой  нельзя  оценить вероятность потенциального  результата. Часто такая ситуация  возникает, когда воздействующие  на ситуацию факторы новы и  о них нельзя получить достоверную  информацию. Поэтому последствия  принятия управленческого решения  трудно предусмотреть, например, в быстро меняющихся условиях (наукоемкая и нововведенческая сферы, ценовая и рыночная конъюнктура). Обычно менеджер, сталкиваясь с неопределенностью, пытается получить дополнительную информацию и при помощи экспертных методов (а чаще интуиции) определить вероятность достижения результата.

     Понятие «определенность»  связывается с  условиями выработки  и принятия управленческих решений,  когда руководитель с достаточной  для данной ситуации достоверностью  знает потенциальный  результат  каждого возможного варианта  развития событий. Например, если  известна динамика изменения  стоимости материала  и рабочей  силы, арендной платы, то можно  рассчитать затраты на производство конкретного изделия и сделать  прогноз цены. Следует отметить, что ситуация полной определенности встречается довольно редко.

     Понятие «риск»  в экономическом смысле предполагает  потери, ущерб, вероятность которых   обусловлена с наличием неопределенности (недостаточность информации, недостоверность), а также выгоду и прибыль,  получить которые можно лишь  при действиях  обремененных  риском, что чаще всего  связывается  с инновационной  деятельностью.

     В менеджменте  понятие «риск» прежде всего, связывается с характером и сложностью проблем, условиями принятия управленческих решений и прогнозированием результата. Управленческий Риск следует рассматривать как характеристику управленческой деятельности, осуществляемой в ситуации той или иной степени неопределенности, вследствие недостаточности информации, при выборе менеджером альтернативного решения, критерий эффективности которого связан с вероятностью проявления негативных Условий реализации.

     Размер  потерь  организации как результата деятельности  в условиях неопределенности  представляет собой цену риска,  а величина (дополнительной прибыли)  — плату за риск.  Риск проявляется  в процессе реализации продукции  производственно-хозяйственной системы  или услуги и выступает одним  из конечных результатов деятельности. Сущность, содержание, характер проявления  риска в деятельности организации  позволяют определить природу  риска как экономическую.

     В практике  менеджмента используются следующие характеристики риска:

• размер вероятного ущерба (потерь) или величина ожидаемого дополнительного дохода (прибыли)  как результат деятельности в риск – ситуации;
• вероятность риска — степень свершения источника риска (события), измеряемая в пределах значений от 0 до 1. Иначе говоря, каждый вид риска имеет нижние и верхние (от 0 до 1) границы вероятности;
• уровень риска — отношение величины ущерба (потерь) к затратам на подготовку и реализацию рискованного решения, изменяющийся от нуля до 1, выше которого риск не оправдан;
• степень риска — качественная характеристика величины риска и его вероятности. Различают высокую, среднюю, низкую и нулевую степени;
• приемлемость риска — вероятность потерь и вероятность того, что эти потери не превысят определенный уровень (рубеж);
• правомерность риска — вероятность риска, находящаяся в пределах нормативного уровня (стандарта) для данной сферы деятельности, который нельзя превысить без правовых нарушений.

     В кризисных  условиях велика вероятность   того, что предприятие окажется  банкротом, в связи, с чем  персоналу требуется умение в  риск – ситуациях, с одной  стороны, избегать неоправданных  потерь, а с другой стороны,  действовать смело и инициативно.  Менеджер должен уметь рисковать,  т.е. взвешенно, не преувеличивая  опасности, добиваться намеченных  целей — конечно, при решении  проблем границ правомерности  риска.

     Иногда  выбирается  вариант небольшого результата, но при отсутствии риска, что  может  привести к снижению  результативности и конкурентоспособности  организации. При принятии решения  с максимальным результатом, но  и с высоким уровнем  риска  используется критерий максимакса. В таких случаях надо сопоставить ожидаемую экономическую выгоду и возможные потери в связи с рисковыми действиями. Если потери превышают выгоду, такое решение не оправдано. Очевидно, что в сложных ситуациях требуется использовать совокупность критериев, при выборе которых важен комплексный подход, позволяющий оценить ситуацию с учетом разнонаправленных факторов.

     Приступая  к анализу рисковой ситуации  и  разработке решений, в  первую очередь  следует установить, какие виды рисков ожидают  менеджера в процессе управления. В значительной степени  это  можно определить на основе  методологической систематизации  рисков и их классификации,  которая отражает многофакторную  природу  риска.

     Существует  взаимосвязь и взаимодействие  внешних  и внутренних (системных)  факторов или  источников риска  применительно  к менеджменту  производственно-хозяйственных  организаций. Внешние факторы риска связаны с кризисом социально-экономического развития страны и отдельных регионов, это также рыночные источники, связанные с нарушением надежности или трудностями формирования новых связей с потребителями, поставщиками, связанные с проблемами обеспеченности финансовыми, трудовыми, материальными и другими видами ресурсов.

     Внутренние  признаки факторов — это функциональные  особенности рисковой деятельности (производственной, финансовой, маркетинговой   и др.). Важным признаком классификации   рисков является и их содержание  как результата рисковой деятельности: экономический, социальный, организационный, правовой, инновационный риски. Последствиями реализации результатов риск – решений являются экологические, социальные, политические риски.

     Интеграционные  факторы, или факторы взаимодействия, свойственные менеджменту, обеспечивают  управление риском как процессом   выявления его источников, определения   вероятности его проявления в   ходе производственного процесса  и  его воздействия на результат   и последствия производственно-хозяйственной   деятельности организации.

     При использовании  средств управления менеджер  рискует, выбирая цели, стратегии   развития, системы мотивации деятельности  персонала и другие средства  управления.

1.3 Классификация управленческих рисков

     Приступая  к анализу рисковой ситуации  и  разработке решений, в  первую очередь  следует установить, с какими видами рисков встретится  менеджер в процессе управления. В значительной степени  данная  проблема решается на основе  методологической систематизации  рисков и их классификации,  которая отражает многофакторную  природу  риска.

     Сложность  классификации рисков заключается   в их многообразии, разнообразии  рисковых ситуаций, требующих организации   и управления. Тем не менее,  именно качественной классификацией  управленческих рисков во многом  определяется эффективность   организации управления риском.

Систематизация  и детальное  исследование рисков позволяет провести их ранжирование, создать сценарии вероятного хода событий  для конкретной ситуации, разработать  карты риска, выявить пороги стабильности системы  управления посредством  имитационного  и других видов  моделирования. Иначе  говоря, классификация  рисков служит основой организации  управления рисками. При этом следует  отметить, что каждая производственно-хозяйственная  система своеобразна, а состав рисков изменчив, поэтому на предприятии  должна разрабатываться на основе общей  своя система управления риском. Решение  проблем риска становится профессиональным делом рисковых менеджеров. Классификация  рисков выступает методологической базой для профессионального  антикризисного управления.

     Представим  в укрупненном виде классификацию   рисков в антикризисном управлении, по основным признакам, в таблице 1:

     Таблица 1. Классификация  рисков в антикризисном управлении 

     Приведем  отдельные  примеры управленческого  риска.

     Инвестиционный  риск — риск неопределенности  возврата вложенных средств и  получения дохода. Например, риск  вложения средств в проект связан с неопределенностью его реализации, в связи с неполнотой и погрешностью исходных данных об условиях реализации, о величине затрат и результатов, с возникновением негативных ситуаций при проектировании (изменение конъюнктуры рынка), а также с воздействием факторов технического, коммерческого, политического характера

     Финансовый  риск - риск финансовой стратегии  фирмы может быть выражен в  величине потерь доходности ценных  бумаг вследствие финансового  кризиса и падения валютного  курса и в вероятности возникновения  такой ситуации. Следует отметить, что финансовые риски наиболее  подвижны и разнообразны. Среди них выделяют риски: процентный, кредитный, валютный, неплатежеспособности, ликвидности, рыночный, инфляционный, финансовых злоупотреблений.

     Маркетинговый  риск конкурентной стратегии  развития фирмы может быть  выражен в потере доли рынка,  в снижении объема продаж и  размера прибыли, а также в  величине вероятности проявления  негативных изменений во внешней  среде, например роста цен на  энергоносители, повышения процентных  ставок по кредитам.

     Производственный  риск — превышение текущих  расходов предприятия в сравнении  с бизнес-планом из-за непредвиденных  ситуаций: простоев оборудования, недопоставки  материалов. Вероятность возникновения  таких ситуаций непосредственно  связана со снижением уровня  организации управления на предприятии  из-за внешних и внутренних  факторов.

     Среди наиболее  распространенных рисков социально-экономического  развития страны, воздействующих  на менеджмент организации, можно  отметить следующие:

     Экономические:  утрата национального богатства,  снижение конкурентоспособности  страны, падение инвестиционной  привлекательности экономики, уменьшение  доли  ВВП на душу населения,  рост уровня инфляции

     Социальные: ухудшение  материальной обеспеченности населения,  рост заболеваемости и смертности  населения, негативная демографическая  ситуация, снижение уровня образованности  населения.

     Экологические:  загрязнение окружающей среды,  вырубка лесов, эрозия почвы.

     Политические: изменение экономической политики, угроза национальных конфликтов, моратории и торговые эмбарго.