Содержание 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

 

     Основным  приоритетом государственной социально-экономической политики является обеспечение высоких и устойчивых темпов экономического роста. Достижение этой задачи невозможно без повышения роли банковского сектора в экономике, эффективного выполнения банковской системой задачи удовлетворения финансовых потребностей реальной экономики. При этом динамика развития банковского сектора в значительной степени зависит от состояния правовой среды, инвестиций, делового климата, налоговых условий, совершенствования регулирования банковской деятельности и системы банковского надзора, эффективности функционирования системы страхования вкладов, доступности заемных ресурсов,  в том числе, внешних. В условиях глобальной экономики эти факторы приобретают особое значение, что подтвердил мировой финансовый кризис, затронувший экономику России. В этих условиях обострилась и проблема недостаточности кредитования реальной экономики.   

     Кредитная политика создает базу для всего  процесса кредитования, определяет его объективные параметры и особенности. Актуальные вопросы, связанные с проблемами при формированием кредитной политики коммерческих банков, отражены в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года и уточнены в Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2009 год и период 2010 и 2011 годов. 

     Особую  остроту проблеме формирования эффективной  кредитной политики российских коммерческих банков придает расширение деятельности банков с участием иностранного капитала, что усиливает конкуренцию на рынке кредитных услуг России. 

     Таким образом, актуальность темы исследования определяется:

     -   недостаточным уровнем развития  кредитования реального сектора;

     -  требованиями по совершенствованию  кредитной политики российских  банков в условиях усиления  конкуренции на банковском рынке;

     -  необходимостью преодоления последствий  финансового кризиса для сохранения  и поддержания кредитной активности  российской банковской системы. 

     Целью исследования является разработка предложений  и обоснование рекомендаций по  формированию кредитной политики коммерческого банка, направленной на удовлетворение потребностей экономики России в кредитных ресурсах и обеспечивающей стабильное и устойчивое функционирование банковской системы. 

     Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:

     -  выявить проблемы при формировании кредитной политики коммерческого банка в современных условиях;

     -  провести оценку деятельности  коммерческого банка и их взаимодействия  с точки зрения влияния на  формирование и реализацию кредитной  политики;

     -    обосновать рекомендации по совершенствованию  кредитной политики коммерческого банка.

     Предметом исследования является процесс формирования кредитной политики коммерческого  банка.

     Объектом  исследования является кредитная политика коммерческого банка ОАО «Новосибирский Муниципальный банк». 
 
 
 
 
 
 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

 

1.1. Содержание, сущность  и принципы кредитной  политики

     Кредитная политика определяется под воздействием основных стратегических целей развития банка, а ее место определяется значимостью и масштабами кредитных операций в деятельности кредитной организации¹.

     Кредитная политика - стратегия в области  кредитования, определяющая общие принципы, правила, подходы и стандарты  для всех участников кредитного процесса, что связано с миссией банка и направлено на достижение стратегических целей его деятельности².

     При этом необходимо учитывать, что³:

      - отсутствие у банка собственной кредитной политики, или наличие 
слабой (плохо продуманной, необоснованной) политики, или ее формальное наличие означают отсутствие в нем планирования кредитного процесса и, следовательно, полноценного управления этим важнейшим направлением деятельности;

      - качественная кредитная политика банка способствует осмысленной координации его усилий на кредитном рынке; обеспечивает деятельность подразделений, участвующих в кредитном процессе, необходимым «стержнем» и продуманными технологиями; значительно уменьшает риск принятия неверных управленческих решений; дает руководству банка важный критерий оценки качества управления кредитным подразделением и постановки кредитного процесса в банке в целом.

     Стратегия только тогда является эффективной,  когда она реалистична (основана на объективном анализе возможностей банка); измерима (выражена в конкретных показателях);    учитывает индивидуальные особенности банка и его клиентуры. 

     Реализацию  кредитной политики схематично можно  представить следующим образом (рис.2)⁴.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Рисунок 2 -  Структура кредитной политики коммерческого банка 

      Более четко определить особенности кредитной  политики банка, имеющие существенное значение для заемщиков при выборе того или иного банка, можно на основе классификации кредитных  стратегий по таким выделенным признакам, как субъект кредитования; цель; отраслевая ориентация; распространенность деятельности банка (масштаб); форма собственности банка; признак, отражающий функционирование банка; длительность работы банка в сегменте; период планирования и/или набор функций; степень открытости; степень риска.

     Обосновать  эффективную кредитную политику как стратегию можно на основе совершенствования тактики кредитования, то есть организации кредитного процесса.

     Кредитный процесс делиться на три этапа: деятельность «фронт»-офиса (клиентского подразделения) деятельность «бэк»-офиса (аналитического подразделения и Управления рисков); подготовка документации, выдача кредита, мониторинг. Выделение этих этапов позволило более четко определить направления совершенствования кредитной политики.

     В современных условиях в результате замедления темпов роста ресурсной базы и ужесточения условий кредитования объемы кредитования продолжают оставаться ниже докризисных, что не позволяет в полной мере кредитовать реальный сектор экономики. По некоторым оценкам, если бы банки сохраняли темпы докризисного кредитования, портфель кредитов реальному сектору мог бы быть на 3 трлн. руб. больше. 

Рисунок 2 -   Динамика объема кредитов реальному сектору экономики, млрд. руб⁵.

     Присутствие на рынке кредитных услуг России усилили банки с участием иностранного капитала: по данным ЦБ РФ, доля банков, контролируемых иностранным капиталом, в общем объеме выданных банковским сектором нефинансовым организациям и физическим лицам кредитов  в течение 2007-2010 гг. возросла на 7,2%. Позитивный, сложившийся за долгое время опыт работы зарубежных банков может быть полезным для активизации и совершенствования кредитной политики коммерческих банков России⁶. 

     К их числу основных принципов формирования эффективной кредитной политики можно отнести (см. табл. 1.1).:

     -   преобладание коммерческого подхода  над финансовым;

     -   стремление к сбалансированному  риску;

     -   использование различных способов  рефинансирования кредитов;

     - построение организационной структуры,  адекватной масштабам и уровню рискованности кредитных операций банка;

     - внесение изменений в кредитную  политику на основе анализа  негативных результатов деятельности  кредитных подразделений; 

     -  понимание сделки всеми участниками,  всесторонний учет влияния внешних  факторов, следование этическим принципам.

           Таблица 1.1  - Основополагающие принципы кредитной политики 

 

     Таким образом, являясь неотъемлемым элементом  банковской политики в целом, кредитная политика коммерческого банка должна рассматриваться не изолированно, а с учетом влияния, взаимообусловленности всех элементов банковской политики. Изменение одного из элементов кредитной политики требует частичного или полного пересмотра других элементов.

1.2 Стратегия формирования  кредитной политики  коммерческого банка

     Для банков первоочередным моментом при  разработке кредитной политики является ясное понимание глобальных тенденций  общественного развития и своей  роли (миссии) в этом развитии.

     На  основе сформулированной миссии разрабатываются  концепции его развития (на более короткий интервал времени), в рамках действующей концепции — цели и задачи развития; затем осуществляется выбор стратегий банковского функционирования как способов реализации этих целей и задач. Общая схема формирования миссии, концепции и стратегии развития банка, а также факторы, определяющие этот процесс, показаны на рисунке 2⁷.

     Исходя  из данной схемы, в процессе разработки концепции развития банка (обычно на 3-5 лет) принимают во внимание:

• исторический опыт банка, который с учетом особенностей текущего момента позволяет находить «новые решения, как хорошо забытые старые2;
• государственная политика, которая может оказывать существенную поддержку банку, как материальную (например, путем участия государства в уставном каптале или предоставления льготных кредитов), так и нематериальную (так называемый goodwill). В результате повышается надежность банка, так как государство выступает гарантом возврата вложений населения;
• экономическое состояние народного хозяйства страны, которое может быть благоприятным или неблагоприятным для банковской системы;
• маркетинг банковских услуг, который позволяет сконцентрировать усилия на наиболее перспективных направлениях развития банка⁸.

 

     Рисунок 2 - Схема формирования стратегий  развития банка и факторы, определяющие этот процесс.

     Заметим, что три последних фактора  являются взаимосвязанными и формируют  внешнюю экономическую среду функционирования банка.

     Кредитная политика банка является частью его  общей стратегии развития. Основным стержнем банковской стратегии является прогнозирование разумных альтернатив  его развития. При этом следует  исходить из того, что, во-первых, банк — это фирма, деятельность которой связана с повышенными рисками, ибо она функционирует в условиях неопределенности. Во-вторых, банк — это фирма, стремящаяся к повышению своей доходности. Из этого вытекает, что двумя основными факторами, оказывающими влияние на стратегию развития банка и его кредитную политику, являются неопределенность и доходность.