Регулирование и контроль банковской деятельности

Сведения об обязательных нормативах, дополнительно  установленных Центральным банком Российской Федерации для кредитных  организаций - эмитентов облигаций  с ипотечным покрытием 
Банк не выпускал облигации с ипотечным покрытием. 
При невыполнении обязательных нормативов - причины невыполнения обязательных нормативов и меры, принимаемые кредитной организацией по приведению их к установленным нормам 
За последние 5 лет Банк не нарушал нормативы ликвидности (Н2, Н3, Н4), установленные Центральным Банком Российской Федерации. 
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности кредитной организации - эмитента, достаточности собственного капитала кредитной организации - эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов кредитной организации - эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей. 
Помимо пруденциальных норм, Банк соблюдает внутренние нормативы ликвидности, разработанные и принятые в составе Политики управления ликвидностью, имеющей своей целью обеспечение своевременной и полной оплаты текущих обязательств Банка; готовности Банка к изъятию депозитов и вкладов; а также исполнения финансового плана с учетом минимизации рисков ликвидности. Контроль за мгновенной ликвидностью ежедневно осуществляют независимо друг от друга Казначейство Банка и риск-подразделение. Для управления текущей, долгосрочной и общей ликвидностью в Банке создан специальный коллегиальный орган - Комитет по управлению активами и пассивами (КУАП). КУАП собирается раз в неделю и рассматривает текущую ситуацию с ликвидностью, отклонение от плановых значений, прогнозные значения и принимает решения, необходимые для поддержания ликвидности Банка на оптимальном уровне. 
Также для снижения рисков ликвидности Банком предпринимаются меры по диверсификации и увеличению дюрации привлеченных средств. В Банке разработана эффективная система контроля за рыночными и кредитными рисками, использующая как методики, применяемые в мировой практике, так и собственные разработки. 
Управление рыночными рисками (валютным, процентным, риском изменения стоимости активов) основывается на использовании модели Value-at-Risk, включающей как статистический анализ исторических данных, так и анализ гипотетических событий. Кроме того, ежеквартально Банк проводит стресс-тестирование своих открытых позиций, предполагающее резкие негативные изменения курсов валют и процентных ставок. 
Для оценки рисков по потребительским кредитам и кредитным картам Банк использует методику автоматизированной оценки кредитоспособности заемщика (система скоринга), адаптированную к особенностям российского рынка. По мере накопления опыта система постоянно совершенствуется, что выражается в высокой эффективности управления кредитным качеством портфеля, несмотря на сравнительно высокие риски в области потребительского кредитования. Специалистами Банка была разработана методика управления операционными рисками с целью снижения вероятности прямых и косвенных убытков в результате недостатков в организации бизнес - процессов, неадекватного контроля, неверных решений, системных ошибок, которые имеют отношение к человеческим ресурсам, технологиям, имуществу и внутренним системам. 
Таким образом, можно сделать вывод о том, что фактическое значение нормативов банка ООО "Банк Русский Стандарт" соответствует установленным нормативам ЦБ РФ. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3.Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. N 242-П

"Об  организации внутреннего  контроля в кредитных  организациях и  банковских группах" 

              (в ред. Указания ЦБ РФ от 30.11.2004 N 1521-У) 

     Настоящее  Положение разработано в соответствии  с Федеральным законом

"О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)" (Собрание законодательства 

Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790, 2003, N 2, ст.157), Федеральным

законом "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов

РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст.357, Собрание законодательства

Российской Федерации, 1996, N 6, ст.492; 1998, N 31, ст.3829; 1999, N 28,

ст.3459, ст.3469; 2001, N 26, ст.2586; N 33 (часть 1), ст.3424; 2002, N 12,

ст.1093; 2003, N 27 (часть I), ст.2700) и в соответствии с решением Совета

директоров Банка  России (протокол от 28.11.2003 N 27) и устанавливает  правила 

организации внутреннего  контроля в кредитных организациях и банковских группах,

а также особенности  порядка осуществления Банком России надзора за соблюдением 

указанных правил. 

                           1. Общие положения 

    1.1 Для целей настоящего Положения используются следующие понятия:

     Внутренний  контроль - деятельность, осуществляемая  кредитной организацией 

(ее органами  управления, подразделениями и служащими)  и направленная на достижение 

целей, определенных пунктом 1.2 настоящего Положения.

     Система  внутреннего контроля - совокупность  системы органов и направлений 

внутреннего контроля, обеспечивающая соблюдение порядка  осуществления и достижения

целей, установленных  законодательством Российской Федерации, настоящим Положением,

учредительными  и внутренними документами кредитной  организации.

     Система органов внутреннего контроля - определенная учредительными и

внутренними документами  кредитной организации совокупность органов управления,

а также подразделений  и служащих (ответственных сотрудников), выполняющих 

функции в рамках системы внутреннего контроля.

     1.2 Внутренний контроль осуществляется в целях обеспечения:

     1.2.1. Эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности

при совершении банковских операций и других сделок, эффективности управления

активами и  пассивами, включая обеспечение  сохранности активов, управления

банковскими рисками, под которым понимается:

     выявление,  измерение и определение приемлемого  уровня банковских рисков,

присущих банковской деятельности типичных возможностей понесения  кредитной 

организацией  потерь и (или) ухудшения ликвидности  вследствие наступления связанных 

с внутренними  и (или) внешними факторами деятельности кредитной организации 

неблагоприятных событий;

     постоянное  наблюдение за банковскими рисками;

     принятие  мер по поддержанию на не  угрожающем финансовой устойчивости 

кредитной организации  и интересам ее кредиторов и вкладчиков уровне банковских

рисков.

     1.2.2. Достоверности, полноты, объективности и своевременности составления

и представления  финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчетности

(для внешних  и внутренних пользователей), а  также информационной безопасности 

(защищенности  интересов (целей) кредитной организации  в информационной сфере, 

представляющей  собой совокупность информации, информационной инфраструктуры,

субъектов, осуществляющих сбор, формирование, распространение  и использование 

информации, а  также системы регулирования  возникающих при этом отношений).

     1.2.3. Соблюдения нормативных правовых актов, стандартов саморегулируемых

организаций (для  профессиональных участников рынка  ценных бумаг), учредительных 

и внутренних документов кредитной организации.

     1.2.4. Исключения вовлечения кредитной организации и участия ее служащих

в осуществлении  противоправной деятельности, в том  числе легализации (отмывания)

доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также 

своевременного  представления в соответствии с  законодательством Российской

Федерации сведений в органы государственной власти и Банк России.

     1.3. В кредитных организациях банковской группы внутренний контроль осуществляется

в соответствии с правилами, установленными настоящим  Положением для кредитной 

организации.

     В  целях управления банковскими  рисками на консолидированной  основе в 

целом по банковской группе организация внутреннего  контроля в банковской группе

предусматривает единство подходов к организации  внутреннего контроля в кредитных 

организациях, входящих в банковскую группу. 

                 2. Система органов внутреннего контроля 

    2.1. В соответствии со статьями 10 и 24 Федерального закона "О банках

и банковской деятельности" в уставе кредитной организации  должны содержаться 

сведения о  системе органов внутреннего  контроля, порядке их образования  и 

полномочиях, а  организационная структура кредитной  организации в части распределения 

полномочий между  членами совета директоров (наблюдательного  совета), коллегиального

исполнительного органа, определения полномочий единоличного исполнительного 

органа, полномочий, подотчетности и ответственности  всех подразделений кредитной 

организации, служащих должна соответствовать характеру  и масштабам проводимых

операций.

     2.2. Внутренний контроль должны осуществлять в соответствии с полномочиями,

определенными учредительными и внутренними документами  кредитной организации:

     органы  управления кредитной организации,  предусмотренные статьей 11.1

Федерального закона "О банках и банковской деятельности";

     ревизионная  комиссия (ревизор);

     главный  бухгалтер (его заместители) кредитной  организации;

     руководитель (его заместители) и главный  бухгалтер (его заместители) 

филиала кредитной  организации;

     подразделения  и служащие, осуществляющие внутренний  контроль в соответствии 

с полномочиями, определяемыми внутренними документами  кредитной организации,

включая:

     2.2.1. Службу внутреннего контроля (внутреннего аудита) (далее - служба

внутреннего контроля) - структурное подразделение кредитной  организации, осуществляющее

деятельность  в соответствии с требованиями главы 4 настоящего Положения.

     2.2.2. Ответственного сотрудника (структурное подразделение) по противодействию

легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию

терроризма - должностное  лицо (структурное подразделение), ответственное  за

разработку и  реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия 

легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию

терроризма, программ его осуществления и иных внутренних организационных мер 

в указанных  целях, а также за организацию  представления в уполномоченный орган 

по противодействию  легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным

путем, и финансированию терроризма сведений в соответствии с Федеральным законом 

"О противодействии  легализации (отмыванию) доходов,  полученных преступным 

путем, и финансированию терроризма" и нормативными актами Банка России.

    2.2.3. Иные структурные подразделения и (или) ответственных сотрудников

кредитной организации, к которым, в зависимости от характера  и масштаба деятельности