Отчет по Сбербанку России

    

Объем привлеченных средств корпоративных клиентов вырос в 2,8 раза, розничных – в 1,6 раза. За 2010 год филиал привлек  более 8 тысяч клиентов, из них около 400 – юридических лиц

   

В арсенале банка  десятки кредитных программ: он активно  кредитует животноводство, растениеводство, приобретение сельхозтехники под ее залог, а также оказывает серьезную помощь развитию малого агробизнеса — владельцам личных подсобных и крестьянских (фермерских) хозяйств. Динамично развиваются банковские продукты и услуги, предназначенные для физических лиц.

Услуги  банка

Денежные  переводы: «Western Union»

Кредиты:

Прочие кредиты

• Газификация жилья на селе
• Инженерные коммуникации
• Кредит под залог приобретаемой техники и/или оборудования
• Кредитная карта(приложение 7)
• На развитие личного подсобного хозяйства
• Пенсионный (Приложение 8)
• Рефинансирование кредитов граждан, ведущих личное подсобное хозяйство
• Садовод (Приложение 9)

Покупка товаров  и услуг

• Надежный клиент (Приложение 10)
• Потребительский кредит (Приложение 11)

Автокредитование  (Приложение 12)

• Автокредит (новый автомобиль)
• Автокредит (подержанный автомобиль)
• Автокредит с государственной поддержкой

Ипотека, недвижимость (Приложение 13)

• Сельская ипотека

Кредит на образование

• Образовательный

Потребительский кредит

• Успешный партнер (Приложение 14)

Вклады: (Приложение 15)

Агро-Бонус

Агро-Идеал

Пенсионный Люкс

Агро-Классика

Пенсионный

До востребования

Агро-Стимул

Агро-Дебют (детский)

Агро-VIP 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Раздел 3. Функционирование системы  долгосрочного кредитования кредитной организацией, оценка эффективности  и отражение по счетам бухгалтерского учета

3.1.Функционирование  системы долгосрочного  кредитования кредитной  организацией, оценка  эффективности   и отражение по  счетам бухгалтерского  учета

3.1.1. Оценка текущего состояния развития долгосрочного кредитования кредитной организации за период 2008-2010 годы. 

     

В отчетном году продолжился динамичный рост кредитного портфеля, величина которого по состоянию  на 01.01.2009 достигла 465,7 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с началом года на 173,1 млрд. рублей или в 1,6 раза. Количество обслуживаемых кредитных договоров на 01.01.2009 составило 544,4 тыс., прирост за год 1,3 раза.

     

Кредитная деятельность в Банке организована по следующим  основным направлениям кредитования: корпоративные клиенты и розничный блок. Кроме того, в корпоративном портфеле как отдельное направление выделяется кредитование сельскохозяйственных потребительских кооперативов.

     

Основную долю кредитного портфеля Банка традиционно  составляют кредиты, предоставленные корпоративным заемщикам. По состоянию на 01.01.2009 доля корпоративного кредитного портфеля составила 88% от общего портфеля (408,0 млрд. рублей), увеличившись за год на 2,8 процентных пункта. Розничный кредитный портфель составляет 57,7 млрд. рублей (12% общего портфеля Банка).

     

За отчетный год Банком выдано кредитов на сумму 334,7 млрд. рублей или на 35,7% больше, чем  за прошлый год. В структуре выданных кредитов 90,9% составляют кредиты, предоставленные  корпоративным заемщикам (303,1 млрд. рублей), и 9,1% - кредиты, предоставленные населению (30,5 млрд. рублей). (Приложение 16)

     

Вложения ОАО  «Россельхозбанк» в АПК России увеличились  за год с 246,4 млрд. рублей до 373,4 млрд. рублей, доля кредитных вложений в  АПК на 01.01.2009 составила 80,2%.

     

Структура кредитного портфеля Банка по отраслям на 01.01.2009 (Приложение 17)

За 2008 год корпоративный  кредитный портфель Банка вырос  с 248,3 до 408,0 млрд. рублей (на 159,7 млрд. рублей или 64,3%).

     

Количество обслуживаемых  Банком кредитных договоров юридических лиц за отчетный год выросло с 32,3 до 42,4 тысяч.

     

Динамика корпоративного кредитного портфеля Банка в 2007-2008гг. (Приложение 18)

     

Количество заемщиков - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей с начала 2008 года возросло 17,4 до 20,6 тысяч.

За 2008 год Банком предоставлено корпоративным заемщикам  кредитных средств по 29,0 тыс. договорам  на общую сумму 304,3 млрд. рублей.

     

По состоянию  на 01.01.2009 региональными филиалами  сформировано 92,1% корпоративного кредитного портфеля Банка. За 2008 год увеличилось количество региональных филиалов со значительными объемами кредитных портфелей.

     

Распределение региональных филиалов по объемам корпоративных кредитных вложений. (Приложение 19)

     

Основная часть  корпоративного кредитного портфеля Банка сосредоточена в регионах с высоким уровнем развития агропромышленного производства – Центральном, Южном и Приволжском федеральных округах. Филиалы Банка, находящиеся на территории указанных округов, внесли наиболее существенный вклад в прирост кредитного портфеля за 2008 год.

По итогам 2008 года ссудная задолженность корпоративных  заемщиков АПК перед Банком выросла  на 117,6 млрд. рублей и на 01.01.2009 составила 328,9 млрд. рублей (80,6% объема корпоративного кредитного портфеля Банка на 01.01.2009). (Приложение 20)

     

Среди корпоративных  участников агропромышленного производства основными потребителями кредитов Банка являются предприятия - сельхозтоваропроизводители (в т.ч. животноводческие, птицеводческие, рыбоводческие и рыболовецкие хозяйства) – 218,6 млрд. рублей (53,6% ссудной задолженности корпоративных заемщиков Банка на 01.01.2009), предприятия пищевой и перерабатывающей промышленности – 47,9 млрд. рублей (11,7%) и крестьянские (фермерские) хозяйства – 24,9 млрд. рублей (6,1%).

     

Средства, полученные от Банка корпоративными заемщиками, направлялись ими преимущественно на пополнение оборотных средств – 158,8 млрд. рублей (38,9% от корпоративного портфеля Банка на 01.01.2009), строительство, реконструкцию и модернизацию животноводческих и птицеводческих комплексов (в т.ч. рыбоводческих и рыболовецких) – 94,8 млрд. рублей (23,2%) и приобретение сельхозтехники – 79,4 млрд. рублей (19,5%).(Приложение 21)

Кредитование  розничных клиентов

     

В условиях складывающейся экономической ситуации Банк продолжил  развитие розничных программ кредитования.

За 2008 год физическим лицам выдано около 203 тысяч кредитов на сумму 30,5 млрд. рублей.

     

За рассматриваемый  период розничный кредитный портфель увеличился на 13,4 млрд. рублей и на 01.01.2009 его размер составил 57,7 млрд. рублей. (Приложение 22)

     

Анализ распределения  кредитов населению по федеральным  округам показывает, что наиболее активно развивалось кредитование в Приволжском, Южном и Сибирском  округах, на их долю приходится 78% всего  кредитного портфеля населения. (Приложение 23)

     

Кредитный портфель населения в разрезе федеральных  округов по состоянию на 01.01.2009.

     

Направление: «Кредитование  граждан, ведущих личное подсобное  хозяйство»

     

Наиболее востребованным кредитным продуктом у населения  является кредит, предоставляемый гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство. За 2008 год было заключено около 127 тыс. кредитных договоров. Объем кредитных вложений в 2008 году составил 20 млрд. рублей. За весь период работы в данном направлении к 01.01.2009 Банком заключено около 419 тыс. кредитных договоров на общую сумму 61,6 млрд. рублей.

     

Наиболее активно  в 2008 году развивалось кредитование данного направления в Приволжском, Южном, Сибирском и Центральном  федеральных округах.

В целом по Банку доля получивших кредиты  личных подсобных хозяйств от общего количества зарегистрированных по состоянию на 01.01.2009 составила 2,3%. Сохраняется динамика роста среднего размера  кредита, выдаваемого на развитие личного  подсобного хозяйства. С начала года этот показатель вырос со 143 тыс. рублей до 147,2 тыс. рублей на конец года. Средний срок кредита по программе кредитования граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, составил по состоянию на 01.01.2009 – 4,4 года. Средний возраст заемщиков, которым были выданы кредиты на развитие личного подсобного хозяйства, в 2008 году остался неизменным - 44 года. В соответствии с постановлением Правительства  Российской Федерации определенным категориям заемщиков предоставляются  субсидии в виде компенсации части  процентных платежей. По состоянию на 01.01.2009 объем предоставленных субсидий через ОАО «Россельхозбанк» гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство, составил 3,5 млрд.руб. Таким образом, 84% заемщиков из общего числа получивших кредиты подлежавших к субсидированию, воспользовались правом на получение субсидий. (Приложение 24) Направление: «Потребительское кредитование»  В 2008 году Банк расширил линейку кредитных  продуктов, предлагаемых сельским жителям, приступив к выдаче:  кредитов  в форме «овердрафт» по счету  с использованием платежных карт в рамках зарплатных проектов; потребительских кредитов гражданам, проходящим военную  службу; кредитов  «Пенсионный» во всех региональных филиалах. За 2008 год  было выдано более 63 тысяч потребительских  кредитов на общую сумму 8,0 млрд. рублей. На газификацию жилья за 2008 год было выдано 2 287 кредитов на сумму 140,9 млн. рублей. Таким образом, по состоянию на 01.01.2009 региональными филиалами выдано 5 540 кредитов на сумму 311,2 млн. рублей. Направление: «Ипотечное жилищное кредитование»  За 2008 год Банком было выдано 867 ипотечных кредитов на общую сумму 709,6 млн. рублей. При этом за весь период кредитования был выдан 2 881 кредит на сумму 1 606,3 млн. рублей. 5.2.3. Выполнение  ОАО »Россельхозбанк» функций  агента Правительства Российской Федерации Финансовое  оздоровление сельскохозяйственных товаропроизводителей В целях  обеспечения возложенных на Банк Правительством Российской Федерации  функций по финансовому оздоровлению сельскохозяйственных товаропроизводителей в течение 2008 года реализовывались следующие мероприятия: в постоянном режиме осуществлялся мониторинг ситуации по финансовому оздоровлению сельскохозяйственных товаропроизводителей в разрезе  регионов и участников программы; на основе представленных региональными филиалами  сведений о заключенных соглашениях о реструктуризации долгов, о количестве открытых счетов с особым режимом обслуживания и о ссудной задолженности по кредитам, выданным ОАО «Россельхозбанк» предприятиям, участвующим в программе финансового оздоровления, ежемесячно разрабатывался и направлялся в Министерство сельского хозяйства Российской Федерации сводный отчет об исполнении функций Банка-агента по данной программе. Работа  по возврату бюджетных средств .За период выполнения Банком агентских функций  по возврату бюджетных кредитов на счета Министерства финансов Российской Федерации по состоянию на 1 января 2009 года обеспечено поступление денежных средств в сумме 5 463,6 млн. рублей. За 2008 год  поступило 724,4 млн. рублей, в том числе: погашение основного долга – 665 млн. рублей; уплата  процентов, пени, штрафов – 59,4 млн. рублей.

3.1.2. Технология выдачи  и погашения долгосрочного  кредита различным  секторам экономики  и особенности  документального  оформления долгосрочных  кредитных сделок  и отражения по  счетам бухгалтерского учета

     

Кредитная деятельность Банка осуществляется в рамках действующего законодательства Российской Федерации, требований Центрального банка Российской Федерации, а также в соответствии с внутренними документами Банка, принятыми в установленном порядке с соблюдением нормативов, определяющих ликвидность баланса Банка, и имеющихся кредитных ресурсов, способствуя формированию качественного кредитного портфеля, обеспечению возвратности предоставленных кредитов, доходности кредитных операций и рентабельности.

     

Кредитование  заемщиков осуществляется на основе Кредитной политики Банка и общих  принципов кредитования:

• срочности;
• платности;
• возвратности;
• обеспеченности;
• целевого использования выделенных средств.

     

Кредитные средства могут быть предоставлены в соответствии с заключаемым кредитным договором единовременно, либо в виде кредитной линии путем установления лимита выдачи

²

, лимита единовременной  задолженности" или одновременного  включения в договор кредитной  линии указанных выше условий  (лимита выдачи и лимита единовременной задолженности).

     

Кредитная линия  открывается, как правило, для осуществления  различных платежей в рамках регулярных финансово-хозяйственных операций или связанных с одним контрактом или партией товара, а также  для покрытия общего разрыва в платежном обороте организации, в связи с цикличностью производства или технологической потребностью накопления запасов товарно-материальных ценностей (например, в сельском хозяйстве - для создания запаса семян, удобрений, горючесмазочных материалов перед началом посевных и уборочных работ, на закупку кормов на период стойлового содержания животных и т.д.).

     

Основными способами  обеспечения исполнения обязательств, являются способы, предусмотренные  главой 23 ГК РФ.

     

Банк в своей  практике использует наиболее эффективные и надежные способы обеспечения исполнения обязательств Заемщика по кредитному договору: