Доходы банка и резервы их повышения

Окончание таблицы 2.2

Примечание. Источник: собственная разработка на основании приложения В.

Из данных таблицы можно говорить о том, что в отчётном году по сравнению с прошлым годом,  комиссионные доходы  банка увеличились на 345 млн рублей или на 29,7%. В том числе, доходы по операциям с юридическими лицами за анализируемый период увеличились на 278,8 млн рублей или на 29,6%, из них по расчётному кассовому обслуживанию клиентов и банков  возросли на 267,8 млн рублей или на 29,8%, по операциям с чеками комиссионные доходы банка остались в той же сумме, что и в прошлом году, то есть 2,3 млн рублей, по документарным операциям доходы банка увеличились по сравнению с прошлым годом очень значительно, на 3,5 млн рублей или на    791,8 %. По операциям с иностранной валютой комиссионный доход увеличился на 3 млн рублей или 10,3%,  доход от операции по приёму платежей в адрес третьих лиц без открытия счёта увеличились на 2,5 млн рублей или на 37,3%, а что касается прочих операций, то они возросли на 2,1 млн рублей или на 43%.

Комиссионные доходы по операциям с физическими лицами так же значительно  увеличились  в отчётном периоде по сравнению  с прошлым на 66,2 млн рублей или  на 30,1%. Из них доход по операциям  по расчётному и кассовому обслуживанию клиентов возрос на 5,4 млн рублей или на 12,3%, по кредитам и иным активным операциям уменьшились на 14,8 млн рублей или на 30,7% , операции с чеками уменьшились на 0,1 млн рублей, по операциям с пластиковыми карточками  доход увеличился на 72,2 млн рублей или на 53,1%, операции по приёму платежей в адрес третьих лиц без открытия счёта увеличился на 2,5 млн рублей или на 18,9%, что касается прочих доходов, то они возросли на 1 млн рублей или на 17,8%.

Повышение удельных весов по многим операциям с юридическими лицами и физическими лицами свидетельствует о том, что объём деятельности с названными операциями в деятельности банка расширяется, что говорит о том, что прибыль, а так же эффективность работы банка практически по всем, вышеназванным операциям, увеличивается.

 То есть авторитет  банка и пользование его ресурсами  растёт, что является благоприятным  фактором для дальнейшей его  работы.

Однако, стоит отметить ,что снизился доход по операциям  с физическими лицами по кредитным и иным активным операциям на 14,8 млн рублей ,а так же по операциям с чеками на 0,1 млн рублей. На это стоит обратить внимание и возможно в будущем пересмотреть условия кредитования физических лиц, так как банк может потерять крупного клиента в будущем, не разглядев в настоящее время его потенциала., а так же условия работы с чеками.

Что касается выполнения плана по операциям, связанным с  получением комиссионного дохода, то план был перевыполнен на 13%. Это  принесло банку дополнительный доход.

В том числе по операциям юридическими лицами план был перевыполнен на 14,5%, так же как по расчетному кассовому обслуживанию клиентов банка; по операциям с чеками банк увеличил свой доход от нормы на 27,7%; по операциям с иностранной валютой план, в отличии от предыдущих показателей, был недовыполнен на 6,6%, операции по приёму платежей в адрес третьих лиц без открытия счета отклонился от плана в сторону увеличения на 33,8%;  по прочим комиссионным доходам результаты возросли от нормы плана достаточно существенно на 48,%.

По операциям с физическими  лицами план был строго выполнен, то есть 100,5%, из них по расчетному кассовому  обслуживанию клиентов план был перевыполнен на 49%, что говорит об эффективной  работе банка; по кредитным и иным активным операциям,  план был недовыполнен в сторону на52,2%.   По операциям с пластиковыми карточками норматив плана был изменён в сторону увеличения на 4,6%. Исходя из данных таблицы, можно сделать вывод, банк практически по всем вышесказанным показателям выполнил план, и во многих случаях даже перевыполнил, что говорит о хорошей и продуктивной работе банка.

Таблица 2.3 Состав, структура и динамика прочих банковских  доходов отделения ОАО «Белагропромбанк» Гомельской области, г. Гомель

Окончание таблицы 2.3

Примечание. Источник: собственная разработка на основании приложения В.

Изучив данные таблицы 2.1.3 можно отметить, что прочие банковские доходы  увеличились в 2012 году по отношению к 2011году на 51,9%, а это составило 346,7 млн рублей. Главной причиной увеличения является значительный рост операций между филиалами 307,1 млн рублей. В том числе,  незначительно увеличился доход от операций с ценными бумагами на 0,4 млн рублей, рост операций с иностранной валютой составил 190,6 млн рублей, что больше прошлого года на 37,4млн рублей или на 24,4%, оп оперциям с драгметаллами и драгкамнями увеличился на 1,8 млн рублей или на 239,7%, так же значительно увеличились операционные доходы на 1,4 млн рублей или на 160,5%.

  Что касается выполнения  плана, то доходы по прочим  банковским операциям составили  98,5%,что говорит о недовыполнении  плана на 1,5%; по операциям с  иностранной валютой план был  перевыполнен на 11,8%; Операции с  драгметаллами и драгкамнями занимают особое место, так как здесь план бел перевыполнен в 3 раза, то есть банк сумел заинтересовать клиента и тем самым принёс себе дополнительный доход. Так же по остальным, вышеприведённым показателям план был перевыполнен. Данные результаты свидетельствуют о том, что работа банка эффективна, банк поднимает свой престиж и авторитет.

2.2 Оценка доходности  банковских операций

Коммерческие банки, как  и другие субъекты хозяйственных  отношений, для обеспечения своей  коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. В современных условиях развития экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построение двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения.

Ресурсы коммерческих банков представляют собой совокупность собственных  и привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и используемые для осуществления активных операций. [4,с.68]

Основным источником пополнения ресурсной базы банка  являются средства клиента, поэтому  необходимо оценить их структуру  и динамику .

Таблица 2.5 —Показатели, характеризующие сбалансированность доходов и расходов банка, млн р.