Автор: Пользователь скрыл имя, 23 Сентября 2011 в 21:32, курсовая работа
Формирование информации о движении денежных средств в разрезе направлений деятельности позволяет определить, какая из них является основным генератором денежных средств, по каким направлениям и в какой мере осуществляется их потребление. Именно эта информация позволяет руководству организации принимать решения по управлению потоками денежных средств, направленных на обеспечение стабильной платежеспособности предприятия.
Введение…………………………………………………………………3-4
Баланс как основная форма бухгалтерской отчетности…………...5-23
Отчет о движении денежных средств……………………………… 24-33
3.Практическое задание………………………………………………… 34-66
Заключение……………………………………………………………….67-68
Список литературы……………………………………………………….69
| № операции | Сумма, руб. | № операции | Сумма, руб. |
| Сальдо на 01.12.200_ г. | |
| |
| 28 | 369967 | 29 | 421000 |
| 30 | 51033 | ||
| Оборот | 421000 | Оборот | 421000 |
| Сальдо на 01.01.200_ г. |
Счет 40 «Выпуск
продукции (работ, услуг)» субсчет 2
«изделие Б»
| № операции | Сумма, руб. | № операции | Сумма, руб. |
| Сальдо на 01.12.200_ г. | |
| |
| 28 | 285043 | 29 | 327000 |
| 30 | 41957 | ||
| Оборот | 327000 | Оборот | 327000 |
| Сальдо на 01.01.200_ г. |
Счет 43 «Готовая
продукция»
| № операции | Сумма, руб. | № операции | Сумма, руб. |
| Сальдо на 01.12.200_ г. | 81000 | |
|
| 29 | 748000 | 32а | 431440 |
| Оборот | 748000 | Оборот | 431440 |
| Сальдо на 01.01.200_ г. | 397560 |
Счет 44 «Расходы
на продажу»
| № операции | Сумма, руб. | № операции | Сумма, руб. |
| Сальдо на 01.12.200_ г. | |
| |
| 34 | 61555 | 35 | 21350 |
| 36 | 40205 | ||
| Оборот | 61555 | Оборот | 61555 |
| Сальдо на 01.01.200_ г. |
Счет 50 «Касса»
| № операции | Сумма, руб. | № операции | Сумма, руб. |
| Сальдо на 01.12.200_ г. |
950 | | |
| 17 | 359900 | 18 | 359900 |
| Оборот | 359900 | Оборот | 359900 |
| Сальдо на 01.01.200_ г. | 950 |
Счет 51 «Расчетные
счета»
| № операции | Сумма, руб. | № операции | Сумма, руб. |
| Сальдо на 01.12.200_ г. | 103400 | |
|
| 35 | 700565 | 7 | 220436 |
| 40 | 855300 | 17 | 359900 |
| 34 | 61555 | ||
| 37 | 200000 | ||
| 38 | 250000 | ||
| 41 | 70900 | ||
| 44 | 374448 | ||
| 47 | 24200 | ||
| Оборот | 1555865 | Оборот | 1561439 |
| Сальдо на 01.01.200_ г. | 97826 |
Счет 58
«Денежные средства в пути»
| № операции | Сумма, руб. | № операции | Сумма, руб. |
| Сальдо на 01.12.200_ г. | |
| |
| 37 | 200000 | ||
| 38 | 250000 | ||
| Оборот | 450000 | Оборот | |
| Сальдо на 01.01.200_ г. | 450000 |
Счет 60
«Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
| № операции | Сумма, руб. | № операции | Сумма, руб. |
| Сальдо на 01.12.2009 г. |
477000 | ||
| 7 | 220436 | 6 | 78000 |
| Оборот | 220436 | Оборот | 78000 |
| Сальдо на 01.01.2010 г. | 334564 |
Счет 62
«Расчеты с покупателями и заказчиками»
| № операции | Сумма, руб. | № операции | Сумма, руб. |
| Сальдо на 01.12.200_ г. |
428000 | | |
| 32б | 790857 | 35 | 679215 |
| Оборот | 790857 | Оборот | 679215 |
| Сальдо на 01.01.200_г. | 539642 |
Счет 66
«Расчеты по краткосрочным кредитам
и займам»
| № операции | Сумма, руб. | № операции | Сумма, руб. |
| Сальдо на 01.12.200_ г. |
618000 | ||
| 44г | 150000 | 40в | 850000 |
| Оборот | 150000 | Оборот | 850000 |
| Сальдо на 01.01.200_ г. | 1318000 |
Счет 68
«Расчеты по налогам и сборам»
| № операции | Сумма, руб. | № операции | Сумма, руб. |
| Сальдо на 01.12.200_ г. |
190400 | ||
| 5 | 500 | 16а | 13240 |
| 13 | 56000 | 24 | 25700 |
| 41б | 13000 | 33 | 131810 |
| 44а | 159670 | 42 | 20030 |
| 44б | 61778 | 43 | 61778 |
| 45 | 22960 | ||
| Оборот | 290948 | Оборот | 275518 |
| Сальдо на 01.01.200_ г. | 174970 |
Счет 69
«Расчеты по социальному страхованию
и обеспечению»
| № операции | Сумма, руб. | № операции | Сумма, руб. |
| Сальдо на 01.12.200_ г. |
46200 | ||
| 14 | 13600 | 15 | 74802 |
| 17д | 45000 | ||
| 41а | 46200 | ||
| Оборот | 104800 | Оборот | 74803 |
| Сальдо на 01.01.200_ г. | 16203 |
Счет 70
«Расчеты с персоналом по оплате труда»
| № операции | Сумма, руб. | № операции | Сумма, руб. |
| Сальдо на 01.12.200_ г. |
170500 | ||
| 16 | 15340 | 14 | 301300 |
| 17а | 170500 | ||
| 17б | 110000 | ||
| Оборот | 295840 | Оборот | 301300 |
| Сальдо на 01.01.200_ г. | 175960 |
Счет 71
«Расчеты с подотчетными лицами»
| № операции | Сумма, руб. | № операции | Сумма, руб. |
| Сальдо на 01.12.200_ г. | |
| |
| 17в | 4800 | 20 | 3100 |
| Оборот | 4800 | Оборот | 3100 |
| Сальдо на 01.01.200_ г. | 1700 |
Счет 76
«Расчеты с разными дебиторами»
| № операции | Сумма, руб. | № операции | Сумма, руб. |
| Сальдо на 01.12.200_ г. |
4200 |
||
| 40а | 4200 | ||
| Оборот | Оборот | 4200 | |
| Сальдо на 01.01.200_ г. |