Автор: Пользователь скрыл имя, 18 Ноября 2011 в 09:33, курсовая работа
Перемены, происходящие в экономике Республики Беларусь, в связи экономическим кризисом, предполагают существенные изменения во взаимоотношениях банков с субъектами хозяйствования - предприятиями, организациями, другими банками. Банки как коммерческие организации, основными операциями которых являются кредитование, расчетные, депозитные, кассовые и другие операции, несут при их проведении самые разнообразные риски, которые в первую очередь связаны с невозвращением выданного кредита, неуплатой процентов по ссуде, риски расчетные, валютные, процентных ставок и т.п. Высокая рискованность банковских операций главным образом связана с условиями и результатами деятельности его клиентов.
Приложение В
Таблица 2.2 Определение класса кредитоспособности в отчетном периоде
| |||||
| № п/п | Наименование показателя | Значение | Балл | Примечание | |
| 1 | Коэффициент текущей ликвидности | 0, 7989556 | 0 | >1,0 – 10 баллов
0,8-1,0 – 5 баллов <0,8 – 0 баллов | |
| 2 | Коэффициент обеспеченности собственными средствами | - 0,251634 | 0 | >0,2 – 5 баллов
0,1-0,2 – 3 баллов <0,1 – 0 баллов | |
| 3 | Прибыль | 10 | Постоянная
прибыльная работа на протяжении не менее
1 года – 10 баллов
Прибыль на последнюю отчетную дату при наличии убытков в отдельные периоды деятельности или отсутствии данных предыдущих периодов – 5 баллов Наличие убытков либо недостаток данных для анализа – 0 баллов | ||
| 4 | Картотека неплатежей на протяжении как минимум последних 3-х месяцев | 5 | Отсутствие
картотеки либо ее наличие только
в период уплаты налогов до 3-х дней
– 5 баллов
Наличие картотеки сроком от 4-15 дней – 3 балла Картотека более15 дней или отсутствие данных для анализа – 0 баллов | ||
| 5 | Оборачиваемость оборотных активов | 10 | До 90 дней – 10 баллов
От 91-180 дней – 5 баллов От 181-300 дней – 3 балла Свыше 300 дней – 0 баллов | ||
| Сумма баллов | 25 | ||||
| Класс по фин.показателям | 2 | 1 класс – 31-40 баллов, 2 класс – 21-30 баллов, 3 класс – 11-20 баллов, 4 класс – до 11 баллов | |||
2. Анализ денежных потоков
| № п/п | Наименование показателя | Значение | Класс | Примечание |
| 1 | Сумма испрашиваемого/действующего кредита | 170 | 1 | 1 класс-
до 1,0
2 класс – 1,1-2,0 3 класс – 2,1-3,0 4 класс - >3,0 |
| 2 | Средимесячное поступление ден. ср-в на счета предприятия | 1155 | ||
| 3 | Соотношение суммы кредитов к сумме поступлений денежных средств на счета предприятия | 0,15 |
3. Анализ делового риска
| 1 | Деловая репутация кредитополучателя | 8 | Отсутствие
случаев просрочки по кредитам на
протяжении более 6-ти месяцев, хорошая
репутация – 8 баллов
Хорошая репутация, единичные случаи просрочки по кредитам на сроке не более 10 дней – 5 баллов Ограниченные отзывы (отсутствие негативн. информации) – 2 балла Наличие негативной информации – 0 баллов |
| 2 | Участие кредитополучателя собственными средствами в проекте | 8 | >50% - 8 баллов
30-50% - 4 балла <30% - 0 баллов |
| 3 | Опыт работы кредитополучателя на рынке (по кредитуемой сделке) | 8 | Опыт работы
у заемщика >1 года – 8 баллов
Опыт работы у заемщика <1 года при наличии опыта более 1 года у руководителя – 4 балла Опыт работы <1 года – 3 балла Предприятие осваивает новый рынок – 0 баллов |
| 4 | Устойчивость каналов сбыта | 8 | Наличие большого
количества (более 10) постоянных покупателей
(дебит. задолженность Наличие небольшого количества (до 10) постоянных покупателей – 5 баллов Разовые сделки – 0 баллов |
| 5 | Срок кредита (срок пользования каждой частью кредита) | 8 | До 6-ти месяцев
– 8 баллов
6 месяцев-1 года – 4 балла Более 1 года – 0 баллов |
| Сумма баллов | 40 | 1 класс- 31-40 баллов, 2 класс – 21-30 баллов, 3 класс – 11-20баллов, 4 класс – до 11 баллов | |
| Класс по деловому риску | 1 | ||
4. Анализ обеспечения возврата кредита
| 1 | Вид обеспечения | 5 | 20 баллов –
обеспечение, которое при 10 баллов – залог недвижимости, автом-ля при наличии страховки 5 баллов – залог прочего имущества 0 баллов – прочее обеспечение |
| 2 | Сумма обеспечения | 5 | 20 баллов –
превышает сумму кредита более, 10 баллов – превышает сумму кредита в 1,5-2 раза 5 баллов – от 1 до 1,5 суммы кредита |
| Сумма баллов | 10 | ||
| Класс по обеспечению | 3 | ||