Минеральные курорты мира

Переменные издержки:

Информационный центр будет нуждаться в бумаге, в канцелярских товарах: ручках, карандашах, ластиках, ножницах и т.п. Общая сумма составит 500 руб. Карта г.Чебоксары очень важный материал нашего центра. Они будут заказаны в типографии на русском, английском, чувашском, немецком, французском языках.

Расчет издержек на информационный центр  на первый месяц (июнь)

Предположим, что цена за 1 услугу в среднем составит 30 рублей, а переменные издержки 5 рублей.

Точка безубыточности = 224435 / 30 – 5 = 8973 клиента или  269190 рублей получит  предприятие в месяц, чтобы покрыть убытки.

Так как, в первом месяце по прогнозируемому объему продаж ТИЦ получит только 76908, то финансовый результат составит 76908 - 224435 – 11500 = - 159027

Определим срок окупаемости инвестиций. Он показывает число базовых периодов, за которые исходные инвестиции полностью окупятся за счет полученных от проекта притоков денежных средств.

По ожидаемому объему продаж (смотрите приложение) в период работы с июня по декабрь включительно 2006 года ТИЦ будет получать убыток от оказания услуг: в июне - -159027; июле - -154336,2; в августе - -149146,3; в сентябре –  -143500,4; в октябре - -137256,9; в ноябре - -130389,3; в декабре –

-122835,2. Начиная с первого квартала 2007 года ТИЦ будет получать прибыль от оказания услуг: в 1-м квартале - 213684,19; во 2-м квартале - 362012,869; в 3-м квартале - 577089,5; в 4-м квартале - 888950,2; в 2008 году – 4503377.

Сумма поступлений за 2006 год и 3 квартала 2007 года = -159027 - 154336,2 - 149146,3 - 143500,4 - 137256,9 -130389,3 -122835,2 + 213684,19 + 362012,869 + 577089,5 = 156295,26 руб. Чтобы покрыть исходные инвестиции нам необходимо еще взять из прибыли от оказания услуг 4-го квартала = 469500 – 156295,26 = 313204,74 руб. Это составляет: 313204,74 / 888950,2 = 0,35 квартала или 1,07 месяца.

Итак, получаем срок окупаемости = 6 месяцев + 3 квартала +1,07 месяца = 16,07 месяца

Раздел 8. Финансовый план.

Для осуществления проекта необходимо 469500 рублей.  Эти средства предполагается использовать следующим образом:

Покупка компьютеров. На фирме уже есть 4 компьютера, поэтому необходимо докупить компьютеры для 4 новых отделов. Цена каждого компьютера 30000 рублей. А также 5 телефонных аппаратов  стоимостью 500 рублей каждый.

Сумма собственных вложений составляет 150 000 рублей. Поэтому  нам необходимо 319500 заемного капитала. Источником этих средств будет коммерческий банк, в котором находится наш расчетный счет. Он предоставит нам кредит в размере 319500 рублей под 18% годовых  с погашением в течении двух лет (равными долями ежемесячно).

Схема возврата кредита

Раздел 9. Оценка возможных рисков.

1.      Риск потери времени.

2.      Риск имущественный.

3.      Риск денежный.

4.      Риск трудовой.

5.      Форс-мажорные обстоятельства.

6.      Политические риски.

Возможные источники возникновения рисков:

- недостаточная информация о спросе на данную услугу;

- падение спроса на данный товар.

Действие перечисленных рисков может быть ограниченно:

        Регулярным анализом рыночной ситуации;

        Разработкой эффективной рекламы и других средств привлечения клиентов.

        Своевременной разработкой, введением новых услуг;

        Разумным распределением рабочего времени;

        Строгим контролем движения денежных и иных активов.

47

Глава 4. Математическая модель

Сетевой план деятельности

А, 30                  Б,7                     В, 3                  Г, 30

              Д,10

            И,14                       З, 7                    Ж, 20                 Е,40

9.      К, 15                                                                                   

            Л,3                  М,1              

t ранее = 0

t ранее (1) = t ранее (0) + t (0,1)  = 0 + 30 = 30

t ранее (2) = t ранее (0) + t (0,2) = 0 + 40 = 40

t ранее (3) = t ранее (0) + t (0,3) = 0 + 7 = 7

t ранее (4) = t ранее (1) + t (1,4) = 30 + 7 = 37

t ранее (5) = t ранее (3) + t (3,5) = 7 + 14 = 21

t ранее (6) = t ранее (4) + t (4,6) = 37 + 3 = 40

t ранее (7) = max [t ранее (6) + t (6,7); t ранее (2) + t (2,7); t ранее (5) + t (5,7)] = max [40+10; 40+20; 21+15] = max [50, 60, 36] = 60

t ранее (8) = max t ранее (7) + t (7,8) = 60 + 3 = 63

Критический путь = 63 дня (0,2,7,8)

tпозднее  (8)  = 63 дня

tпозднее  (7) = tпозднее  (8) – t (7,8) = 63 – 3 = 60

tпозднее  (6) = tпозднее  (7) – t (6,7) = 60 – 10 = 50

tпозднее  (5) = tпозднее  (7) – t (5,7) = 60 – 15 = 45

tпозднее  (4) = tпозднее  (6) – t (4,6) = 50 – 3= 47

tпозднее  (3) = tпозднее  (5) – t (3,5) = 45 – 14 = 31

tпозднее  (2) = tпозднее  (7) – t (2,7) = 60 – 20 = 40

tпозднее  (1) = tпозднее  (4) – t (1,4) = 47 – 7= 40