План экономического развития станции

К _ф. = 445 * 0,15 = 67 фонарей;

Т – количество зарядок в год, дни  = 180 дней;

е – стоимость одной зарядки = 2.34 рубля. 

Э _эл. ^ф. = 67 * 180 * 2.34 = 28220,40 рублей. 

Итого расходы  на электроэнергию составляют:

  Э _эл. = 147420+4885920+35268,48+28220,40=5096828,88 рублей. 

4.4. Прочие расходы.

   Расходы  на тормозные башмаки составляют  78840рублей.

   Расходы  по статье 071 составляют 0,5% от общей суммы расходов по этой статье: 0,005*7328627 = 36643 рублей.

   Расходы  по статье 080 принимаем в размере  70000рублей. 

4.5. Грузовое хозяйство.

   Затраты  на материалы по грузовому хозяйству принимаем в размере

е = 250 рублей на 1 вагон.

Э _гр. = (n _погр. + n _выгр.) * е * 365

Э _гр. = (40+86) * 250 * 365 = 11497500 рублей. 

4.6. Планирование основных  расходов, общих для  всех отраслей  хозяйства.

   Дополнительная заработная плата  принимается в размере 6% от  фонда заработной платы производственного персонала:

59153591,88*0,06=3549215,513 рублей.

   Отчисления на социальные нужды  составляют 26,2% от общего фонда  заработной платы производственного персонала:

59153591,88*0,262=15498241,07 рубль.

   Расходы по оплате скидки со  стоимости форменной одежды определяются на основе данных о контингенте работников, получающих форменную одежду со скидкой, норм выдачи, сроков носки и процентов установленной скидки. Принимаем эти расходы в сумме 245000 рублей.

   Расходы по командировкам производственного  персонала составляют 0,12% от годового фонда заработной платы производственного персонала:

59153591,88*0,0012=70984,31 рублей.

   Расходы по технике безопасности  и производственной санитарии  принимаются по графе «материалы»-35000 рублей, «прочие расходы»-12000рублей.

   Расходы на амортизацию основных производственных фондов составляют 8,9% от стоимости основных фондов:

24000000*0,089=2136000 рублей.

   Расходы станции на погашение  износа малоценных и быстроизнашиваемых предметов составляют 15% от их стоимости в год. Принимаем расходы, равные 120000 рублей. 

4.7. Планирование общехозяйственных расходов без содержания аппарата управления.

   Отчисления на социальные нужды  цехового персонала составляют 26,2% от годового фонда заработной платы цехового персонала:

2872369,20*0,262=752560,73 рублей.

   Прочие расходы принимаем по  элементам затрат «материалы»  - 95000 рублей, «прочие расходы» - 150000 руб. 

4.8. Планирование общехозяйственных расходов на содержание аппарата управления.

   Отчисления на социальные нужды составляют 26,2% от годового фонда заработной платы работников аппарата управления:

2022720*0,262=529952,64 рубля.

   Расходы по статье 532 составляют 0,8% от годового фонда заработной платы работников аппарата управления:

2022720*0,008=16181,76 рублей.

   Расходы на командировки аппарата  управления составляют 2% от годового  фонда заработной платы работников аппарата управления:

2022720*0,02=40454,40 рублей.

 

4.9. Расходы по оплате  счетов за работу  маневровых локомотивов  не планируются. 

Таблица 6.Классификация эксплуатационных расходов по элементам затрат. 

 
 
 
 
 
 
 
 

5. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ  ПРОДУКЦИИ.

    Себестоимость продукции – это  величина текущих расходов, приходящихся  на изготовление и реализацию единицы продукции. Калькуляция себестоимости на данной сортировочной станции составляется на 1 приведённый отправленный вагон и на 1 тонну погруженного, выгруженного и рассортированного груза. 
 

Таблица 7.Калькуляция себестоимости

 
 
 
 
 

  
 
 
 

 
 
 
 

6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН.

6.1. Сокращённая форма  плана экономического  и социального  развития сортировочной  станции.

Таблица 8.Показатели финансового плана

 

6.2. Расчёт эффективности  от улучшения качественных  показателей работы  станции.

  6.2.1. От увеличения производительности маневрового локомотива на 3% годовой экономический эффект определяется по формуле:

∆Э = ∆Мt * e, где

∆Мt – сокращение локомотиво-часов работы за счёт увеличения производительности труда;

е – стоимость  маневрового локомотиво-часа = 570 рублей;

∆Мt = (∑Мt - ∑Мt') * 365

             n сут.^с/п + n _м.         

∑Мt'=    W _л. * 1,04    

                5479 +2*126   

∑Мt’ =   61 * 1,04   =  91 лок-час 

∆Мt = (94-91) * 365 = 1095 лок-час

 

∆Э’ =10950 * 570=624150 рублей 

  6.2.2. Годовой экономический эффект от сокращения простоя вагонов на 5%.

   Годовой  экономический эффект от сокращения простоя на станции:

∆Э”= ∆nt * e ,где

 ∆nt – сокращение вагоно-часов из-за уменьшения простоя вагонов на станции;  е = 175 рублей;

nt = (n _сут.^с/п * t^с/п + n _сут.^б/п * t ^б/п + n _м. * t _м. ) * 365

      

nt = (5479 *6,7 + 1781 * 1,0 + 126 * 19,0) * 365 =14922769,50 вагоно-час. 

∆nt = nt * 0,05

∆nt = 14922769,50*0,05 = 746138,50 рублей.

∆Э” = 746138,50*175 = 130574237,50 рублей. 

   Годовой  экономический эффект от улучшения  качественных показателей составляет: