Статистические методы анализа доходов от основных операций банка

В – выдано вкладов банком

Пр 1 = 1,2 – 0,9 = 0,3 млрд.руб.

Пр 2 = 1,5 – 1 = 0,5 млрд.руб.

      3. Определяем коэффициент прилива вкладов:

где

В_к – остаток вкладов на конец года

В_н – остаток вкладов на начало года

К_пр1 = ((3,9 – 3,6) / 3,6) * 100% = 8,3 млрд.руб.

К_пр2 = ((4,3 – 3,8) / 3,8) * 100% = 13,16 млрд.руб.

      4. Определяем коэффициент оседания вкладов:

где

В_к – остаток вкладов на конец года

В_н – остаток вкладов на начало года

О_п – сумма поступивших вкладов за год

К_ос 1 = ((3,9 – 3,6) / 1,2) * 100% = 25 млрд.руб.

К_ос 2 = ((4,3 – 3,8) / 1,5) * 100% = 33,3 млрд.руб.

      5. Определяем коэффициент эластичности сбережений в зависимости от доходов: 

где

П₁ – прилив вкладов за базисный год

П₂ – прилив вкладов за отчетный год

Д₁ – доходы населения региона за базисный год

Д₂ – доходы населения региона за отчетный год

Эл = ((0,3 – 0,5) / 0,3) / ((40,5 – 45,2) / 40,5) = 5,74 млрд.руб.

      6. Осуществляем прогноз прилива вкладов населения в коммерческом банке на следующий за отчетным год с учетом роста доходов населения на 20%.

      Прогноз осуществим по формуле:

Дох = (Дох_отч * 0,2) + Дох_отч

      Таким образом, уровень доходов будет составлять 54,2 млрд.руб.

      Используя формулу коэффициента эластичности вычислим прилив вкладов на прогнозируемый период:

      Соответственно, прилив вкладов на прогнозируемый период равен 1,06 млрд.руб. 
 
 
 
 

Анализ  результатов Задания 4 

 

       Результаты  проведенных расчетов позволяют  сделать следующие выводы.

       Прилив  вкладов за 3 года вырастет более  чем на 100% (356,3%), что в абсолютном выражении составляет 0,76 млрд. руб.

       Наблюдается положительная динамика в течение  всего периода. Она носит не скачкообразный, а планомерный характер. Об этом говорят ценные абсолютные приросты (в базисном году на 0,2 млрд.руб., а  в отчетном на 0,56 млрд.руб., что свидетельствует об абсолютном ускорении изменения) и цепные темпы роста и прироста.

       В течение двухлетнего периода  деятельности коммерческого банка  в среднем размер поступления  вкладов населения составил 1,2 млрд. руб., в среднем за год она увеличивалась на 0,3 млрд. руб. или на 25%. 
 
 
 
 
 

III Аналитическая часть 

1. Постановка задачи 

      Банковская  система является важнейшим элементом  экономической инфраструктуры любого государства. Ключевыми задачами банковской системы традиционно является осуществление  расчетов между экономическими субъектами внутри страны и с внешним миром, а также аккумулирование сбережений и их трансформация в инвестиции.

      Для характеристики объема, структуры и  динамики кредитных ресурсов используют абсолютные и относительные статистические величины.

      В качестве абсолютных величин используются:

• совокупные активы (пассивы);
• собственные средства-брутто;
• собственные средства-нетто;
• кредитный потенциал;
• размер уставного капитала (с последующим сравнением исчисленных величин с аналогичными на предшествующие даты или с нормативами Центробанка России).

      К относительным показателям, характеризующим кредитные ресурсы банка, относятся

• средние величины — средний размер вкладов и средний срок хранения вкладного рубля;
• относительные величины — удельный вес оплаченной части уставного фонда, доля иммобилизованных собственных средств, доля средств, оседающих на расчетном счете (коэффициенты прилива и коэффициенты оседания средств во вкладах) и др.

      Особое  внимание уделяется анализу привлеченных средств, обычно занимающих наибольший удельный вес в составе банковских ресурсов.

      По  данным о сумме кредитов и их срокам одного из коммерческих банков региона, представленным в Таблице 1, определяем:

1. Среднюю процентную ставку по всем кредитам.
2. Средний размер кредита.
3. Средний срок пользования кредитом.
4. Среднее число оборотов кредитов за год.
5. Относительные показатели просроченной задолженности: по сумме, по сроку, по сумме и срокам.

Таблица 1

 
 
 
 

2. Методика решения  задачи

      Расчет  показателей анализа осуществим по формулам, представленным в Таблице 2. 
 
 
 

Таблица 2

Формулы расчета показателей

 

Числовые  обозначения:

P_i – сумма кредита

t_i – срок кредита

i – годовая процентная ставка 

3. Технология выполнения  компьютерных расчетов

      Статистические  расчеты банковских операций выполнены с применением пакета прикладных программ обработки электронных таблиц MS Excel в среде Windows.

      Расположение  на рабочем листе Excel исходных данных (табл.1) и расчетных формул (1) – (7) (в формате Excel) представлено в таблице 3. 
 

 
 

Результаты расчетов приведены в таблице 4. 
 

 
 
 

      На  рис.1 представлено графическое изображение  просроченной задолженности по кредитам. 

 
Рис.1 Диаграмма динамики просроченной задолженности по кредитам 

4. Анализ результатов  статистических компьютерных  расчетов

       Результаты  проведенных расчетов позволяют  сделать следующие выводы.

       Относительные показатели просроченной задолженности  по кредитам по сумме составляют 4, 74 %, по срокам 342, 57 %, по сумме и срокам 16, 17 %. Это говорит о том, что  практически ни один заемщик не выплачивает суммы по кредиту в срок, что отрицательно сказывается на их кредитной репутации.

       Наблюдается скачкообразная динамика в течение  всего периода. Это же подтверждает и графическое изображение динамики вкладов населения (см. рис.1).

       Если  рассматривать средние показатели по кредитам, то средний размер кредита составляет 224 тыс.руб. Это говорит о возрастающем доверии к рассматриваемому коммерческому банку несмотря на высокие процентные ставки (в среднем 18% годовых). Но средний срок пользования кредитом составляет 5 лет, что говорит о низких доходах населения региона и, как следствие, возрастание просроченной задолженности. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение 

      В теоретической части  курсовой работы раскрыты основные аспекты доходов банка, а также описаны соответствующие статистические методы анализа (метод группировки, метод сравнения, метод средних, вариационный анализ, индексный метод и т.д.).

      В расчетной части работы были проанализированы данные о деятельности российских банков на 1 августа 2004 года. Была определена связь между следующими признаками – работающие активы и прибыль. Также были проанализированы данные о доходах населения и операциях по вкладам одного из коммерческих банков. Были рассчитаны основные обобщающие статистические показатели и осуществлен прогноз прилива вкладов населения с учетом роста их доходов на 20%. Основной задачей расчетной части курсовой работы являлось углубление навыков в использовании статистических методов анализа данных.

  В аналитической части работы было проведено исследование кредитных историй заемщиков одного из коммерческих банков региона. Приведены соответствующие выводы.

      Анализ  доходов и расходов банка дает возможность изучения результатов  деятельности коммерческого банка, а следовательно, и оценки эффективности его как коммерческого предприятия. Целью анализа банковской деятельности с точки зрения ее финансовых результатов является выявление резервов роста прибыльности банка и на этой основе формулирование рекомендаций руководству банка по проведению соответствующей политики в области пассивных и активных операций.