Технико-экономическое обоснование создания предприятия

Автор: Пользователь скрыл имя, 23 Декабря 2012 в 11:48, курсовая работа

Описание работы

Предприятие создано 01.01.2010г. ОАО «Red Stone» занимается изготовлением керамического кирпича. В наличие имеются офисное (100 м2), производственное (1400 м2) и складское помещения (200 м2), (расположенные в одном комплексе зданий), которые снимаются в аренду.
Стоимость аренды 350 000 руб. в месяц.
Нашим предприятием приобретена лицензия на добычу глины из Маганского месторождения (расположенном в 1,5 км юго-восточнее ст. Маганская Транссибирской ж.-д. мaгиcтpaли в Бepeзoвcкoм paйoнe Kpacнoяpcкoгo кpaя). Стоимость лицензии 700 000руб.

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ОПИСАНИЕ ПРОИЗВОДСТВА 4
2. ПЛАН МАРКЕТИНГА 5
3. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА 12
4. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 32
5. ОЦЕНКА РИСКОВ 36
В Ы В О Д 38

Скачать полностью (112.14 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

Бизнес-план Томик.docx

— 116.89 Кб (Скачать)

 

Итого за месяц фонд заработной платы(ФЗП) составит – 826500руб.

Таблица 15

Расчет  годового фонда заработной платы

Должность

Количество человек

Основной оклад, руб.

Заработная плата за год, руб.

Исполнительный директор

1

52500

630000

Коммерческий директор

1

34500

414000

Гл. бухгалтер

1

30000

360000

Бухгалтер-кассир

1

25500

306000

Отдел материального снабжения, отдел  маркетинга

3

19500

702000

Кладовщик

1

19500

234000

Гл. инженер

1

30000

360000

Менеджер по продажам

1

18000

216000

Торговые представители

2

18000

432000

Секретарь-референт

1

16500

198000

Юрист

1

25500

306000

Основные рабочие

15

27000

4860000

Водители

2

15000

360000

Грузчики

2

18000

432000

Уборщица

1

9000

108000

Итого:

9918000


 

Итого за год фонд заработной платы(ФЗП) составит – 9918000

руб.

 

3.7 Расчет материальных издержек.

Стоимость материальных издержек на производство и упаковку продукции нашей фирмы отражена в табл. 16.

Таблица 16

Стоимость материальных издержек

Наименование

Материал

Норма расхода на

Ст-ть мат-ла на 1 тыс. шт.

Материальные издержки за год, руб.

1 тыс. шт.

Керамический кирпич

Глина

4 173 кг

0

0

Вода

302,88 м3

1535,602

7969772,3

Пластификатор С-3

6, 669 кг

199,39

1034834,1

Смола SDO-L

1,512 кг

52,92

274654,8

Электроэнергия

190 кВт ч

342

1774980

Топливо (уголь)

240 кг

614,4

3188736

Пар

150 кг

1,3

6747

Опилки

100 кг

0

0

Европоддоны

4 шт

300

1557000

Термоусадочная пленка

2390,4 м2

101

524190

Итого за год:

16330914


 

3.8 Определение амортизации основных средств

Амортизация исчисляется из балансовой стоимости основных средств и  утвержденных в установленном порядке  норм амортизации каждого вида основных средств.

Рассчитаем годовую и месячную сумму амортизационных отчислений для оборудования в табл. 17.

Таблица 17

Расчет годовой и месячной суммы  амортизационных отчислений

Наименование основных  фондов

Планируемый срок полезного использования

Полная первоначальная стоимость

Норма амортизации

Сумма амортизации годовая

Сумма амортизации месячная

Глинорыхлитель

5

500000

20

100000

8333,333333

Ящичный питатель

5

740000

20

148000

12333,33333

Ленточный питатель

5

960000

20

192000

16000

Сито-бурат

5

800000

20

160000

13333,33333

Щековая дробилка

5

500000

20

100000

8333,333333

Молотковая дробилка

5

700000

20

140000

11666,66667

Камневыделительные вальцы

5

210000

20

42000

3500

Бегуны мокрого помола

5

1 000 000

20

200000

16666,66667

Вальцы с гладкими валками

5

440000

20

88000

7333,333333

Глиносмеситель с фильтрующей  решеткой

5

120000

20

24000

2000

Ленточный вакуумный пресс

5

900000

20

180000

15000

Автомат резки-укладки

5

90000

20

18000

1500

Электропередаточная тележка

5

400000

20

80000

6666,666667

Туннельное сушило

5

1 250 000

20

250000

20833,33333

Сушильная вагонетка

5

210000

20

42000

3500

Автомат-садчик

5

50000

20

10000

833,3333333

Туннельная печь

5

15 000 000

20

3000000

250000

Печная вагонетка

5

800000

20

160000

13333,33333

Автомобиль

5

500000

20

100000

8333,333333

Камаз

5

2950000

20

590000

49166,66667

Многоковшовый экскаватор

5

1500000

20

300000

25000

Легковой автомобиль

5

350000

20

70000

5833,333333

Итого

5994000

499500


 

Агод = 5994000руб.

Для реализации проекта понадобится  взять кредит на сумму 41 313 289 руб.

Процентная ставка 20%, предполагаемый месячный платеж 1094549.4746

руб.

Туда включается оплата за аренду за 1 мес., лицензия на разработку карьера, маркетинг, оборудование, материалы на 1 мес., амортизация, упаковка, з/п рабочим, плата за воду и электроэнергию.

Таблица 18.

Расчет кредита

№ платежа

Основной долг

Начисленные проценты

Сумма платежа

Остаток основного долга

1

405994.6579

688554.8167

1094549.4746

40907294.3421

2

412761.2356

681788.2390

1094549.4746

40494533.1065

3

419640.5895

674908.8851

1094549.4746

40074892.517

4

426634.5993

667914.8753

1094549.4746

39648257.9177

5

433745.176

660804.2986

1094549.4746

39214512.7417

6

440974.2622

653575.2124

1094549.4746

38773538.4795

7

448323.8333

646225.6413

1094549.4746

38325214.6462

8

455795.8972

638753.5774

1094549.4746

37869418.749

9

463392.4955

631156.9791

1094549.4746

37406026.2535

10

471115.7037

623433.7709

1094549.4746

36934910.5498

11

478967.6321

615581.8425

1094549.4746

36455942.9177

12

486950.426

607599.0486

1094549.4746

35968992.4917

13

495066.2664

599483.2082

1094549.4746

35473926.2253

14

503317.3708

591232.1038

1094549.4746

34970608.8545

15

511705.9937

582843.4809

1094549.4746

34458902.8608

16

520234.4269

574315.0477

1094549.4746

33938668.4339

17

528905.0007

565644.4739

1094549.4746

33409763.4332

18

537720.084

556829.3906

1094549.4746

32872043.3492

19

546682.0854

547867.3892

1094549.4746

32325361.2638

20

555793.4535

538756.0211

1094549.4746

31769567.8103

21

565056.6778

529492.7968

1094549.4746

31204511.1325

22

574474.2891

520075.1855

1094549.4746

30630036.8434

23

584048.8605

510500.6141

1094549.4746

30045987.9829

24

593783.0082

500766.4664

1094549.4746

29452204.9747

25

603679.3917

490870.0829

1094549.4746

28848525.583

26

613740.7149

480808.7597

1094549.4746

28234784.8681

27

623969.7268

470579.7478

1094549.4746

27610815.1413

28

634369.2222

460180.2524

1094549.4746

26976445.9191

29

644942.0426

449607.4320

1094549.4746

26331503.8765

30

655691.0767

438858.3979

1094549.4746

25675812.7998

31

666619.2613

427930.2133

1094549.4746

25009193.5385

32

677729.5823

416819.8923

1094549.4746

24331463.9562

33

689025.0753

405524.3993

1094549.4746

23642438.8809

34

700508.8266

394040.6480

1094549.4746

22941930.0543

35

712183.9737

382365.5009

1094549.4746

22229746.0806

36

724053.7066

370495.7680

1094549.4746

21505692.374

37

736121.2684

358428.2062

1094549.4746

20769571.1056

38

748389.9562

346159.5184

1094549.4746

20021181.1494

39

760863.1221

333686.3525

1094549.4746

19260318.0273

40

773544.1741

321005.3005

1094549.4746

18486773.8532

41

786436.577

308112.8976

1094549.4746

17700337.2762

42

799543.8533

295005.6213

1094549.4746

16900793.4229

43

812869.5842

281679.8904

1094549.4746

16087923.8387

44

826417.4106

268132.0640

1094549.4746

15261506.4281

45

840191.0341

254358.4405

1094549.4746

14421315.394

46

854194.218

240355.2566

1094549.4746

13567121.176

47

868430.7883

226118.6863

1094549.4746

12698690.3877

48

882904.6348

211644.8398

1094549.4746

11815785.7529

49

897619.7121

196929.7625

1094549.4746

10918166.0408

50

912580.0406

181969.4340

1094549.4746

10005586.0002

51

927789.7079

166759.7667

1094549.4746

9077796.2923

52

943252.8697

151296.6049

1094549.4746

8134543.4226

53

958973.7509

135575.7237

1094549.4746

7175569.6717

54

974956.6467

119592.8279

1094549.4746

6200613.025

55

991205.9242

103343.5504

1094549.4746

5209407.1008

56

1007726.0229

86823.4517

1094549.4746

4201681.0779

57

1024521.4566

70028.0180

1094549.4746

3177159.6213

58

1041596.8142

52952.6604

1094549.4746

2135562.8071

59

1058956.7611

35592.7135

1094549.4746

1076606.046

60

1076606.0405

17943.4341

1094549.4746

0.0055

Итого

41313288.9945

24359679.4815

65672968.476

0.0055


 

Итого проценты по кредиту за год составят 7166863 рублей, за 5 лет – 24359679,4815 рублей.

 

3.9 Текущие издержки на годовую производственную программу

Все выполненные расчеты по элементам  себестоимости заносим в табл. 19.

Таблица 19

Текущие издержки на годовую производственную программу по статьям себестоимости

№

Статья

Себестоимость единицы продукции, руб

Сумма за

п/п

год,

 

руб.

1.

Сырье и материалы

1,84396882

9570198,2

2.

Топливо и энергия на технологические  цели

0,9564

4963716

3.

Заработная плата персонала

1,91098266

9918000

4.

Расходы на подготовку и освоение производства

0,13487476

700000

5.

Взносы во внебюджетные фонды

0,67196185

3487482

6.

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

0,02157996

112000

7.

Общепроизводственные расходы

0,05722543

297000

8.

Общехозяйственные расходы

0,81515819

4230671

9.

Потери от брака

0,00289017

15000

10.

Прочие производственные расходы

1,38089846

7166863

11.

Коммерческие расходы

0,58098459

3 015 310

Себестоимость единицы продукции

8,37692489

43 476 240,20


 

В ходе подсчета получаем, что в  среднем, себестоимость одного кирпича равна 8,37692489руб.

На данный момент цены конкурентов  варьируются от 7 до 15 рублей, исходя из этого, мы принимаем цену на единицу  нашей продукции (один кирпич) 12 рублей.

3.10 Прибыль и рентабельность

Прибыль – превращенная форма прибавочной  стоимости, выступающая как превышение доходов над расходами за определенный период времени.

Себестоимость реализуемой продукции  определяется как сумма себестоимости  товарной продукции и разницы  остатков готовой продукции на складах  и товаров отгруженных, но не оплаченных на начало и конец планируемого года в оценке по производственной себестоимости.

Прибыль от реализации продукции по основной деятельности предприятия  определяется как разница между  реализуемой продукцией в действующих  ценах (без НДС и акцизов) и  себестоимостью реализованной продукции.

Рентабельность – показатель экономической эффективности бизнеса, характеризующий соотношение дохода и затрат за определенный период времени.

На предприятии рассчитывается рентабельность производства и рентабельность продукции.

Все расчеты по прибыли и рентабельности представляем в табл. 20.

Таблица 20

Расчет прибыли и рентабельности

 

№

п/п

Показатели

Сумма, руб.

(в год)

1.

Выручка от реализации продукции и  услуг

62280000

2.

НДС

11210400

3.

Доход с оборота

51069600

4.

Внутрипроизводственные издержки (полная себестоимость)

43 476 240,20

5.

Налоги и отчисления

3 487 482

6.

Прибыль от реализации

4 105 877,80

7.

Налог на прибыль (20%)

821175,56

8.

Чистая прибыль

3 284 702,24

10.

Рентабельность продукции

7,56%

11.

Рентабельность продаж

6,59%


 

4. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

 

    Финансовый план МП  ОАО «Red Stone»базируется на определенных финансовых данных, соответствует целям и задачам, поставленным в других разделах бизнес-плана, и подтверждает правильность всех планов.

Информация о работе Технико-экономическое обоснование создания предприятия