* по данным ГУС ТО и ЖКХ  Тюменской области (приложение 1, 2). 

     Средний темп роста объема производства продукции  рассчитаем по формуле (2.1) 

       ,         (2.1) 

     где - средний темп роста объема производства продукции;

      - цепные индексы роста. 

      ;

      . 

     Применив  индексы удорожания СМР в целях  изъятия инфляционного показателя, из таблицы 3.2 мы видим, что объем производства СМР вырос на 27,4%.

     Таким образом, для более точной оценки, дальнейший анализ объема производства СМР, производительности труда и  заработной платы  мы будем производить  в базисных показателях, приведенных  к 2008 году.

      2.2. Анализ ассортимента и динамики  производства продукции

 

     Объем производства и объем реализации продукции являются взаимосвязанными показателями. В условиях ограниченных производственных возможностей и неограниченного  спроса приоритет отдается  объему производства продукции, который определяет объем продаж. Но по мере насыщения рынка и усиления конкуренции не производство определяет объем продаж, а наоборот, возможный объем продаж является основой разработки производственной программы.

     Объем производства и реализации продукции может выражаться в натуральных, условно-натуральных, трудовых и стоимостных измерителях.

     Анализ  начнем с изучения выпуска и реализации продукции в рассматриваемый период (таблица 2.2, рисунок 2.1). 

 

     

     Таблица 2.2

       Анализ ассортимента и динамики производства и реализации продукции ОО «СтройСервис» за 2008-2010 гг.

 

      

     Рисунок 2.1 - Анализ объема и реализации продукции ООО «СтройСервис» за 2008-2010 гг. 

     На  рисунке 2.1 мы видим, что производство продукции значительно меньше реализации в 2008 и 2009 году, что означает, что строительство ведется за счет финансирования дольщиков и имеется достаточно средств для инвестирования объектов. Но к концу 2009 году наблюдается снижение продаж, происходит задел нового объекта. А к концу 2010 года, в связи с экономическим кризисом, продажи совсем падают, остается большая часть незавершенного строительства, что отрицательно складывается на финансовом положение организации, при этом остается 1196,8 м2 нереализованной продукции по объекту многоэтажный жилой дома (1 очередь) и 155,2 м2 по 2 очереди этого же объекта.

      Анализ  структуры выполнения работ

     В процессе данного анализа дается характеристика выполнения работ по законченным объектам, этапам и комплексам работ, по общему объему генерального подрядчика, а также устанавливается степень выполнения СМР собственными силами анализируемой организации и силами привлеченных организаций. Исходные данные для анализа приведем в таблице 2.3.

     Из  таблицы 1.3 видно, что, во-первых, пик выполняемых работ, не смотря на финансовый кризис, пришелся на 2010 год, но все-таки в конце года произошло снижение объемов работ, во-вторых, большая доля выполнения подрядных работ приходится на собственные силы.

     Объем генподрядных работ, выполненных  в  2009 году по сравнению с 2008 г. увеличился на 165,9 % (56084 тыс. руб.).

     Объем генподрядных работ, выполненных  в 2010 году по сравнению с 2009 г. увеличилась на 150,3 % (71038 тыс. руб.).

     Таблица 2.3

     Анализ  структуры выполнения работ за 2008-2010  годы

 

     Удельный  вес строительно-монтажных работ  собственными силами в 2008 году составил 85,8% от всех выполняемых работ, в 2009 году этот показатель увеличился и составил 93,8%, а в 2010 году произошло снижение доли выполнения работ собственными силами по сравнению с предшествующим на 16,2%, за счет выполнения специализированных работ.

     Анализ  выполнения объемов работ по назначению объектов приведем на рисунке 2.2.

     Рисунок 2.2 - Выполнение объемов работ по назначению 

     Так как организации является заказчиком и непосредственно генподрядчиком на выполненные работы только в жилищном строительстве, то соответственно на жилищное строительство приходится почти 100% всех работ, кроме объектов: подводящих инженерных сетей и коммуникаций.

      2.3. Анализ выполнения  договорных обязательств по отгрузке  продукции

 

     Для анализа используются следующие  показатели: натуральные показатели, характеризующие ввод в действие объектов и производственных мощностей; сметная стоимость вводимых объектов и пусковых комплексов, а также их качество.

     Анализ  ввода объектов приведем в аналитической  таблице 2.4. 
 
 
 
 

     Таблица 2.4

     Анализ  выполнения плана ввода в действие объектов по их мощности и сметной стоимости

 

     ООО «СтройСервис» выполнила производственную программу со следующими показателями:

     1) по производственной мощности  средний процент выполнения составил:

     - в 2008 году - 100,8%;

     - в 2009 году – 100,2%;

     - в 2010 году – 100,3%;

     2) по сметной стоимости средний  процент выполнения составил:

     - в 2008 году – 99,9%;

     - в 2009 году – 99,4%;

     - в 2010 году – 100,06%.

     Со  времени организации ООО «СтройСервис» были введены объекты:

     - в 2009 году: ГП-40 с нежилыми офисными помещениями (1 очередь)  и инженерными сетями (линии электропередачи низкого напряжения, водопровод, канализационная, тепловые). Фактическая стоимость ниже плановой, что значит достигнута экономия в размере 148,7 тыс.руб.;

     - в 2010 году: ГП-40 с нежилыми помещениями (2 очередь). Фактическая стоимость ниже плановой на 86,4  тыс.руб..

     Кроме введенных в эксплуатацию объектов заложены и в настоящее время  ведутся работы по возведению многоэтажного  жилого дома (1, 2 очереди). 

 

       3. Анализ трудовых показателей

 

     Основными источниками информации для исследования и анализа являются статистические отчеты по формам № п-4 «Сведения о численности, заработной плате и движении работников», форма № 1т «Сведения о численности и заработной плате по видам деятельности».

      3.1. Анализ численности, состав и движения кадров

 

     В ходе анализа обеспеченности трудовыми  ресурсами проведем сравнение численности  персонала в анализируемых периодах по классификационным группам в таблице 3.1.

     Таблица 3.1

     Анализ  состава работающих по категориям персонала

 

     Из  результатов таблицы 3.1 видно, что общая среднесписочная численность работников в 2009 году повысилась в сравнении с 2008 годом на 110,8 %. Численность руководителей и специалистов уменьшилась на одну единицу, а численность рабочих в 2009 году увеличилась на 113,9 % в результате увеличения объемов СМР и начало строительства нового объекта.

     Среднесписочная численность в 2010 году также увеличилась в сравнении с 2009 годом на 126,1 %,  при этом численность руководителей уменьшилось на 1 человека, специалистов осталось прежним, а численность рабочих увеличилось на 24 человека.

     Удельный  вес рабочих, руководителей и  специалистов во всей численности работников в 2008 году составил 86,8%, 3,6%, 9,6% соответственно. В 2009 году удельный вес работников увеличился и достиг значения 89,1%, а численность руководителей и специалистов снизилась и составила 3,3% и 7,6% соответственно. В 2010 году так же произошло увеличение доли рабочих во всем производстве, что составляет 92,2% от общего количества работников предприятия.

     Анализ  движения работников

     Для анализа движения работников сделаем  расчеты коэффициентов: оборота  по приему, оборота по увольнению, текучести  рабочих кадров, постоянства персонала. Все произведенные расчеты занесем в таблицу 3.2.

     Таблица 3.2

     Анализ  движения рабочей силы ООО «СтройСервис»