Автор: Пользователь скрыл имя, 05 Апреля 2012 в 08:04, дипломная работа
Результатом настоящего проекта является открытие новой частной клиники на 20 коек мест Учредители ООО «Ар-Рози» в настоящий момент обладает достаточным опытом в области предоставления качественных медитцинских услуг широкого профиля касающих таких направлений как кардеология, генекология, урология, хирургия, ЛОР и т. д. В настоящий момент компания владеет новым зданием приспособленным для клиники на 20 коек мест и 9 специализированных медицинских кобинетов. Данный объект находится в городе Истаравшане Согдийской области Республики Таджикистан.
Раздел I.
Краткое содержание бизнес-плана
Раздел II.
Характеристика отрасли, создаваемой компании, ее продукта(ов) или услуг
Раздел III.
Исследование и анализ рынка
Раздел IV.
План производства
Раздел V.
План маркетинга
Раздел VI.
Управленческая команда.
Раздел VII.
Общее расписание по созданию предприятия.
Раздел VIII.
Оценка риска
Раздел IX.
Финансовый план
Раздел X.
Предложения по объему финансирования (степени финансового участия зарубежного партнера)
Приложение № 1
Приложение № 2
Расчеты показали, что для удовлетворения нужд частной клиники ООО «Ар-Рози» необходимо закупить мебели и инвентаря на общую сумму 16370 долл. США, и медицинское оборудование на общую сумму 744760 долл. США и оборудование для столовой на сумму 10488 долл. США. При этом оборудование и инвентарь а также столовое оборудование всего составит 762618 долл. США.
Для расчета затрат на содержание основных средств необходимо учесть норму амортизации и расходов на ремонт этих средств. В нашем примере норма амортизации здания будет равнятся 3%, а норма расходов на его ремонт 2%. При этом амортициия медицинского оборудования составит 8% а расходы на ремонт 3%. Износ мебели и инвентаря будет равнятся 7%, а расходя на их ремонт 2%. Износ столового оборудования составит 10% и расходы на его ремонт 4%. При этом годовая сумма расходов на содержание и эксплуатацию основныхс ердств составит 569360 сомони в год. Из которой, около 68,2% относится к медицинскому оборудованию, что составляет 389137 соомони в год.
Таблица 4.2
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования зданий и сооружений
Перечень основных средств | Сумма | Норма амортизации | Расходы на ремонт | Всего затраты, сомони | Структура, % | |||
Долл. США | (1 $=4.75 сом) сомони | % | сомони | % | сомони | |||
Мебель и инвентарь | 16370 | 77757,5 | 7 | 5443,03 | 2 | 1555,15 | 6998,18 | 1,2% |
Медицинское оборудование | 744760 | 3537610 | 8 | 283009 | 3 | 106128 | 389137 | 68,3% |
Столовое оборудование | 10488 | 49818 | 10 | 4981,8 | 4 | 1992,72 | 6974,52 | 1,2% |
Здание | 700000 | 3325000 | 3 | 99750 | 2 | 66500 | 166250 | 29,2% |
Всего | 1461130 | 6990186 |
| 393184 |
| 176176 | 569360 | 100,0% |
Следующей статьей расходов ООО «Ар-Рози» является прочие расходы, в список которых входят все коммунальные концелярские и хозяйственные расходы ООО «Ар-Рози».
Таблица 4.3
Список прочих расходов на хозяйственную деятельность
ООО «Ар-Рози»
Показатели расходов | Ед. изм. | Кол в месяц | Число месяцев | Цена, сомони/ед. | Сумма в год, сомони |
Канцелярские расходы |
|
|
|
|
|
- вспомогательные материалы |
| 1 | 12 | 2,33 | 27,96 |
- ручка, клей, бумага, скрепка |
| 1 | 12 | 16,67 | 200,04 |
- расходы на журналы |
| 1 | 12 | 25 | 300 |
- бумага компьютерная | пачка | 1 | 12 | 25 | 300 |
Хозяйственные расходы и инвентарь |
|
|
|
| 0 |
- Подушка |
| 1 | 12 | 5,00 | 60 |
- Пододеяльник |
| 1 | 12 | 7,50 | 90 |
- Наволочки |
| 1 | 12 | 3,33 | 39,96 |
- Полотенце |
| 1 | 12 | 4,00 | 48 |
- Мелкие медицинские инструменты |
| 1 | 12 | 12,83 | 153,96 |
- Хозяйственные инструменты |
| 1 | 12 | 13,83 | 165,96 |
Расходы на электроэнергию | КВтч | 2000 | 12 | 0,25 | 6000 |
Питьевая вода | М. куб. | 200 | 12 | 0,835 | 2004 |
Мусор | сомони | 1 | 12 | 50 | 600 |
Природный газ | кг | 12,5 | 12 | 4,4 | 660 |
Расходы на дезостанцию | сомони | 1 | 1 | 250 | 250 |
Расходы на олтопление (уголь) | кг | 1200 | 4 | 0,5 | 2400 |
Итого прочие расходы |
|
|
|
| 13299,88 |
Следующей статье расходов является расходы на зарплату административных работников ООО «Ар-Рози». В список этих работников входят все работники, которые неимеют медицинской специализации, начиная от директора ООО заканчивая охранников. При этом их общее количесво равняется 9 чел. при годовом фонде оплаты труда 10560 сомони.
Таблица 4.4
Оклад административных работников
частного клиника диагностического центра ООО «Ар-Рози»
№ | Должность | Ставка | Оклад, сомони/мес. | Месячный фонд оплаты труда, сомони/мес. | Годовой фонд оплаты труда, сомони |
1. | Директор | 1 | 150,00 | 150,00 | 1800,00 |
2. | Главный бухгалтер | 1 | 150,00 | 150,00 | 1800,00 |
3. | Администратор | 1 | 100,00 | 100,00 | 1200,00 |
4. | Секретарша | 1 | 80,00 | 80,00 | 960,00 |
5. | Оператор программист | 1 | 80,00 | 80,00 | 960,00 |
6. | Повар | 1 | 80,00 | 80,00 | 960,00 |
7. | Посуда мойщица | 1 | 80,00 | 80,00 | 960,00 |
8. | Санитарка | 1 | 80,00 | 80,00 | 960,00 |
9. | Охранник | 1 | 80,00 | 80,00 | 960,00 |
| Всего | 9 |
|
| 10560 |
Следущей статьей расходов ООО «Ар-Рози» является расходы на оплату труда медицинских работников клиники. Общее количесво врачей и среднего медперсона клиники составит 28 чел. при этом дополнительно будут 8 штатов из числа основых работников медперсонала клиники дежурить в ночное время и выходные дни недели. Общий фонд оплаты труда этих работников составит 54600 сомони в год.
Таблица 4.5
Оклад медицинских работников
частного клиника диагностического центра ООО «Ар-Рози»
№ | Должность | Ставка | Оклад, сомони/мес. | Месячный фонд оплаты труда, сомони/мес. | Годовой фонд оплаты труда, сомони |
10. | Главный врач | 1 | 250,00 | 250,00 | 3000,00 |
11. | Врачи | 10 | 200,00 | 2000,00 | 24000,00 |
12. | Контрактные врачи (дежурные) | (5) | 100,00 | 500,00 | 6000,00 |
13. | Медсестра | 12 | 100,00 | 1200,00 | 14400,00 |
14. | Контрактные медсестры (дежурные) | (3) | 100,00 | 300,00 | 3600,00 |
15. | Медбрат | 3 | 100,00 | 300,00 | 3600,00 |
16. | Аптекарь | 2 | 100,00 | 200,00 | 2400,00 |
| Всего | 28(8) |
|
| 57000,00 |
Следующим шагом является расчет косвенных расходов частной клиники ООО «Ар-Рози». При этом все выще перечисленные расходы являются косвенными расходами, так как они напрямую не относятся к поциентам клиники, в случи отсутсвия поциентов, клиника все равно должно покрывать эти расходы.
Таблица 4.6
Свод косвенных расходов ООО «Ар-Рози»
№ | Наименование косвенных затрат | Сумма, сомони в год |
1. | Фонд оплаты труда | 67560 |
2. | ФСЗН (25%) | 16890 |
3. | Расходы на содержание ОС | 569360 |
6. | Прочие расходы на хозяйственную деятельность | 13300 |
| Всего косвенных расходов | 667110 |
14. | Расходы на рекламу (1%) | 6671 |
| Итого косвенных расходов | 673781 |