В успешном завершении проекта заинтересованы
все его участники. Следовательно,
бизнес-план должен содержать аргументированную
информацию, удовлетворяющую их интересы.
Так:
- руководитель проекта
и команда - долю в полученной
прибыли, вознаграждение по результатам
работы (в случае работы по
найму заказчика
проекта), повышение профессионального
рейтинга;
- заказчик (владелец) - доходы
от реализованного проекта, внедрение
новых бизнес-процессов в деятельность
организации, реинжиниринг действующих
бизнес-процессов и в конечном
итоге преобразование организации
в заданном стратегическом направлении;
- органы власти - налоги
со всех участников, а также
решение социальных, экономических,
экологических и других проблем
региона, на территории которого
реализуется проект;
- потребители - товары
и услуги;
- инвесторы - возврат
вложенных капиталов с процентами,
условия стабильной прибыльной
деятельности в выбранной стратегической
зоне хозяйствования;
- другие заинтересованные
стороны - удовлетворение своих
экономических и неэкономических
интересов.
Основная ценность бизнес-плана
определяется тем, что он:
- дает возможность
определить жизнеспособность организации
в условиях конкуренции;
- содержит ориентир,
как должна развиваться организация;
- служит важным инструментом
обоснования для получения финансовой
поддержки от внешних инвесторов.
Личное участие руководителя в составлении
бизнес-плана настолько важно, что многие
зарубежные банки и инвестиционные организации
отказываются вообще рассматривать заявки
на выделение средств, если становится
известно, что бизнес-план с начала и до
конца был подготовлен консультантом
со стороны, руководителем лишь подписан.
Это не означает, что не следует пользоваться
услугами консультантов, наоборот, привлечение
консультантов, как правило, приветствуется
инвесторами. Вместе с тем, включаясь в
эту работу лично, руководитель организации
как бы моделирует свою будущую деятельность,
проверяя и сам замысел, и себя: хватит
ли у него сил обеспечить успех проекту
и двинуться дальше?
Следует отметить, что бизнес-план - документ
перспективный и составлять
рекомендуется на 2-3 года,
то есть именно на период реализации стратегического
проекта. При этом для первого года основные
показатели рекомендуется представлять
в помесячной разбивке, для второго - в
квартальной, и лишь начиная с третьего
года можно ограничиваться годовыми показателями.
В зависимости от степени
проработки исходного материала
различают экспресс-бизнес-план, технико-экономическое
обоснование проекта, рабочий бизнес-план,
бизнес-план как инвестиционная заявка.
Бизнес-план должен учитывать реальные
условия инвестиционной политики, действующие
в России. Если для проекта предполагается
получить заемные средства от нескольких
инвесторов, то необходимо на предварительном
этапе иметь информацию об условиях инвестирования.
Инвесторы, в том числе и государственные,
предъявляют жесткие требования к содержанию
проектов, определяют продолжительность
краткосрочных и долгосрочных кредитов,
уровень процентной ставки за кредит,
минимальные и максимальные объемы кредитной
суммы.
В случае представления бизнес-плана как
инвестиционной заявки на получение финансовых
ресурсов из федерального бюджета необходимо
учитывать требования Минэкономразвития
РФ. Среди них:
- государственный инвестор
инвестирует только капиталовложения.
Финансовые ресурсы под оборотные
средства не выделяются;
- государственный инвестор
прежде всего поддерживает научно-технические
проекты, обеспечивающие развитие
отечественного производителя, способствующие
формированию дополнительных рабочих
мест для высококвалифицированного
персонала, решающие экологические
проблемы регионов;
- государственная поддержка
осуществляется на конкурсной
основе только тех проектов, в
реализацию которых организация
(предприятие) вкладывает определенную
долю собственных средств.
2. Функции и принципы бизнес
- планирования
Бизнес-планирование,
как необходимый элемент управления выполняет
в системе предпринимательской деятельности
ряд важнейших функций, среди которых
наибольшее значение имеют следующие:
- инициирование – активизация,
стимулирование и мотивация намечаемых
действий, проектов и сделок;
- прогнозирование – предвидение
и обоснование желаемого состояния организации
в процессе анализа и учета совокупности
факторов;
- оптимизация – обеспечение
выбора допустимого и наилучшего варианта
развития предприятия в конкретной социально-экономической
среде;
- координация и интеграция
– учет взаимозависимости всех структурных
подразделений компании с ориентацией
их на единый общий результат;
- безопасность управления
– обеспечение информацией о возможных
рисках для своевременного принятия упреждающих
мер по уменьшению или предотвращению
отрицательных последствий;
- упорядочение – создание
единого общего порядка для успешной работы
и ответственности;
- контроль – возможность
оперативного отслеживания выполнения
плана, выявления ошибок и возможной его
корректировки;
- воспитание и обучение
– благоприятное воздействие образцов
рационально спланированных действий
на поведение работников и возможность
обучения их, в том числе и на ошибках;
- документирование – представление
действий в документальной форме, что
может быть доказательством успешных
или ошибочных действий менеджеров организации.
При
разработке бизнес-планов необходимо
соблюдать основополагающие принципы
планирования, которые создают предпосылки
для успешной деятельности предприятия
в конкретной экономической среде.
1) Необходимость. Обязательное
применение планов в любой
сфере
деятельности является
рациональным поведением людей. Прежде
чем действовать, каждый должен знать,
что хочет и может.
2) Непрерывность. Процесс
планирования должен осуществляться
постоянно путем последовательной
разработки новых планов по
окончании действия планов предыдущих
периодов и скользящего планирования.
3) Эластичность и гибкость.
Приспособление первоначальных
планов к изменяющимся условиям
осуществляется путем введения
плановых резервов по основным
показателям, применение эвентуального
(на случай) планирования для различных
ситуаций и распределения данных,
использование оперативных планов
для учета возникающих изменений
среды; использование альтернативных
планов.
4) Единство и полнота
(системность). Системность достигается
тремя основными способами: наличием
единой экономической цели, составлением
общего сводного плана социально-экономического
развития, включением в план всех факторов,
которые могут иметь значение для принятия
решений.
5) Точность и детализация.
Любой план должен быть составлен
с достаточно высокой степенью
точности для достижения поставленной
цели.
6) Экономичность. Расходы
на планирование должны соизмеряться
с получаемыми от него выгодами.
Вклад планирования в эффективность
определяется улучшением качества
принимаемых решений.
7) Оптимальность. На
всех этапах планирования должен
обеспечиваться выбор наиболее
эффективных вариантов решений.
Оптимальность выражается в максимизации
прибыли и других результативных
показателей организации и минимизации
затратных, при прогнозируемых
ограничениях.
8) Связь уровней управления.
Достигается тремя способами:
детализацией планов «сверху
- вниз», укрупнением планов «снизу-вверх»,
частичным делегированием полномочий.
9) Участие. Активное
участие персонала в процессе
планирования усиливает его мотивацию
поведения. Планирование для себя
психологически и экономически
эффективнее, чем для других.
Основополагающие принципы планирования
тесно связаны между собой, в конечном,
счете, ориентируют предпринимателей
на всестороннее обоснование плановых
показателей и достижение наилучших социально-экономических
результатов предприятия. Они определяют
содержание и ориентацию плановой работы
на всех стадиях обоснования проекта и
его последовательной реализации.
Кроме перечисленных
базовых принципов в процессе
планирования обычно учитываются и
общеэкономические принципы научности,
приоритетности, динамичности, директивности,
эффективности, комплектности и
др.
2. Разработка плановых экономических
показателей работы предприятия
2.1 Характеристика предприятия
ОАО «ТатАИСнефть»
территориально расположено на юго-востоке
Республики Татарстан, имеет в своем составе
8 эксплуатационных и 7 вспомогательных
цехов и участков. Основное назначение
управления – обеспечение предприятий
ОАО «Татнефть» качественной современной
связью.
Управление «ТатАИСнефть» предоставляет
услуги в 3-х основных направлениях:
1.Проводная связь.
2.Радиосвязь.
3.Передача данных: услуги по
транспортировке информации между
подразделениями ОАО «Татнефть» (корпоративная
сеть) и услуги Internet.
Также выполняет
строительно-монтажные работы, производит
электрохимзащиту скважин и газопроводов
от коррозии, предоставляет транспортные
услуги.
В 2008 году ОАО
«ТатАИСнефть» продолжило работы по созданию
транспортных цифровых магистралей, на
которых строится корпоративная и АТМ
сеть ОАО «Татнефть». Были построены волоконно-оптические
линии связи в направлении Альметьевск-Кичуй-Ямаши,
Н.Челны-Сарманово, велось строительство
ВОЛС в городах Альметьевск, Лениногорск,
Нурлат, Бугульма, Елабуга, Азнакаево,
Бавлы. Выполнен монтаж АТМ оборудования
в узлах населенных пунктов Альметьевск,
Джалиль, Бугульма, Азнакаево, Заинск,
Н.Челны, Маврино, Елабуга, Кичуй, Ямаши,
Нурлат, Сулеево, Актюба, Карабаш, Лениногорск,
Бавлы, что позволяет НГДУ ОАО «Татнефть»
использовать высокочастотные цифровые
каналы связи.
Протяженность
кабельных линий связи, обслуживаемых
управлением «ТатАИСнефть», составляет
15 444 км, из них магистральные – 3 476 км,
волоконно-оптические (ВОЛС) – 514 км, местные
– 2 464 км, линии телемеханики – 9 503 км.
Продолжилось строительство
II этапа радиотелефонной системы связи
«Actionet». В рамках этого построены и сданы
в эксплуатацию башни высотой 75 и 110 м в
населенных пунктах Н.Челны, Бавлы, Актюба,
Чершалы, Черемшан, Новошешминск, Сиренькино,
Ютазы. Радиопокрытие территорий присутствия
подразделений ОАО «Татнефть» обеспечивается
24 базовыми станциями, обслуживающими
3 022 радиотелефона.
Со второго полугодия
2008 года ОАО «ТатАИСнефть» предоставляются
два вида новых услуг:
- Услуги по транспортировке информации между подразделениями АО «Татнефть» (корпоративная сеть).
- Услуги Internet
В 2008 году
услуги Internet составили 2,5 % в общем объеме,
корпоративной сети, соответственно –
6,1 %.
План по производству
работ и услуг на 2008 год выполнен всеми
эксплуатационными цехами. За отчетный
год выполнены работы и оказаны услуги,
рассчитанные по тарифам, на сумму 181 928
тыс. руб. По сравнению с прошлым годом
объем выполненных работ и услуг увеличился
на 52 945 тыс. руб. или на 27,7 % за счет расширения
услуг радиотелефонной и проводной связи.
Списочная численность
работающих по состоянию на 1.01.2001 года
составляет 1183 человека и распределяется
по 15 структурным подразделениям:
Эксплуатационные
цеха
-Альметьевский
-Бугульминский
- Ямашский
-АСУП
-ЭМИС
Вспомогательные цеха
- Автотранспортный
- Ремонтно-строительный
- Азнакаевский
- Лениногорский
- Прикамский
Теплоэнергетический
- МНЦ
- Участок ЭХЗ
- Группа промышленной эстетики
-Ремонтно-механическая
служба
2.2 Исходные данные для исследования
Таблица 1
№
п/п |
Наименование
показателей
|
Ед.
измерения
|
Период
|
Всего за год |
I
квартал |
II
квартал |
III
квартал |
IV
квартал |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1 |
Товарная продукция |
т.р. |
1060 |
980 |
1020 |
1200 |
4260 |
2 |
Реализованная продукция |
т.р. |
1040 |
960 |
1010 |
1150 |
4160 |
3 |
Стоимость основных фондов |
т.р. |
890 |
960 |
1220 |
1100 |
995 |
4 |
Стоимость оборотных средств |
т.р. |
820 |
805 |
840 |
880 |
850 |
5 |
Среднесписочная численность работников |
чел |
50 |
51 |
52 |
54 |
52 |
6 |
Себестоимость продукции, в том числе: |
т.р. |
780 |
720 |
757 |
862 |
3119 |
6.1 |
Материальные затраты |
т.р. |
468 |
432 |
454 |
517 |
1871 |
6.2 |
Затраты на оплату труда с отчислением
на социальное страхование |
т.р. |
156 |
144 |
151 |
103 |
554 |
6.3 |
Амортизация основных фондов |
т.р. |
62 |
58 |
61 |
69 |
250 |
6.4 |
Прочие отчисления |
т.р. |
94 |
86 |
91 |
173 |
444 |
7 |
Прибыль от реальной продукции |
т.р. |
260 |
240 |
253 |
288 |
1041 |
8 |
Балансовая прибыль |
т.р. |
265 |
245 |
260 |
290 |
1060 |