Разработка бизнес-плана базового участка по производству экстемпоральных лекарственных форм «Челныхимфарм»

Автор: Пользователь скрыл имя, 13 Февраля 2012 в 00:02, курсовая работа

Описание работы

В данной работе разрабатывается бизнес-план открытия базового участка по производству экстемпоральных лекарственных форм ООО «Челныхимфарм», способного обслуживать подведомственную аптечную сеть ГУП «Челныфармация».

Содержание

1. Резюме 5
2. Краткое изложение 6
2.1. Цель плана 6
2.2. Анализ рынка 6
2.3. Предприятие 7
2.4. Маркетинг и сбыт 8
2.5. Финансовые данные 9
3. Анализ рынка 9
3.1. Описание и обзор отрасли 9
3.2. Рынки сбыта 13
3.3. Конкурентоспособность 16
4. Описание предприятия 16
5. Продукты (Услуги) 18
6. Операции 20
6.1. Календарный план 20
7. Руководство и собственность 22
7.1. Структура органов управления 22
7.2. Основные руководители 23
7.3. Организационно-правовая форма 23
8. Источники и направления финансирования 23
8.1. Текущие финансовые потребности 23
8.2. Использование средств 24
9. Финансовый план 24
10. Результаты 27
Графическая интерпретация данных 28
Заключение 30
Приложение 31
Прибыли- убытки (руб.) 31
Кэш-фло (руб.) 32
Баланс (руб.) 33
Финансовые показатели 34

Скачать полностью (243.93 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

Разработка бизнес-плана базового участка по производству экстемпоральных лекарственных форм.docx

— 249.58 Кб (Скачать)
 

 

      

                                                                                                             Таблица 10.2.

      Кэш-фло (руб.)

      Строка 3.2006 2кв. 2006г. 3кв. 2006г. 4кв. 2006г. 1кв. 2007г. 2кв. 2007г. 3кв. 2007г. 4кв. 2007г. 1-2.2008
Поступления от продаж   32 100,93 1 237 135,45 1 283 073,48 1 255 226,88 1 158 379,82 1 076 072,05 1 081 546,08 711 033,12
   Затраты на материалы и комплектующие   205 497,52 617 624,01 658 481,41 633 806,93 567 833,00 543 247,95 566 394,21 370 824,49
   Затраты на сдельную заработную плату                  
Суммарные прямые издержки   205 497,52 617 624,01 658 481,41 633 806,93 567 833,00 543 247,95 566 394,21 370 824,49
   Общие издержки 21 627,82 74 187,64 78 085,23 78 085,23 78 085,23 78 588,23 78 085,23 78 085,23 52 056,82
   Затраты на персонал 23 000,00 153 400,00 195 600,00 195 600,00 195 600,00 195 600,00 195 600,00 195 600,00 130 400,00
Суммарные постоянные издержки 44 627,82 227 587,64 273 685,23 273 685,23 273 685,23 274 188,23 273 685,23 273 685,23 182 456,82
   Вложения в краткосрочные ценные бумаги                  
   Доходы по краткосрочным ценным бумагам                  
   Другие поступления                  
   Другие выплаты                  
   Налоги   -47 342,45 23 265,22 79 356,22 116 481,85 130 319,29 114 870,71 108 066,04 70 355,86
Кэш-фло от операционной деятельности -44 627,82 -353 641,78 322 560,98 271 550,61 231 252,87 186 039,30 144 268,15 133 400,59 87 395,95
   Затраты на приобретение активов   246 154,30              
   Другие издержки подготовительного периода 167 950,00 113 050,00              
   Поступления от реализации активов                  
   Приобретение прав собственности (акций)                  
   Продажа прав собственности                  
   Доходы от инвестиционной деятельности                  
Кэш-фло от инвестиционной деятельности -167 950,00 -359 204,30              
   Собственный (акционерный) капитал 520 000,00                
   Займы 569,68 412 430,32              
   Выплаты в погашение займов     315 741,63 96 688,69 569,68        
   Выплаты процентов по займам 7,12 7 027,79 6 840,71 144,21 14,24        
   Лизинговые платежи                        
   Выплаты дивидендов                        
Кэш-фло от финансовой деятельности 520 562,56 405 402,54 -322 582,35 -96 832,90 -583,92              
   Баланс наличности на начало периода   307 984,74 541,20 519,83 175 237,54 405 906,49 591 945,79 736 213,94       869 614,54
Баланс наличности на конец периода 307 984,74 541,20 519,83 175 237,54 405 906,49 591 945,79 736 213,94 869 614,54       957 010,48

 

      

                                                                                                            Таблица 10.3.

      Баланс (руб.)

                                                                               
Строка 3.2006 2кв. 2006г. 3кв. 2006г. 4кв. 2006г. 1кв. 2007г. 2кв. 2007г. 3кв. 2007г. 4кв. 2007г. 1-2.2008
                                                                               
   Денежные средства 307 984,74 541,20 519,83 175 237,54 405 906,49 591 945,79 736 213,94 869 614,54       957 010,48
   Счета к получению   323 266,44 330 094,01 343 989,90 320 693,06 286 658,70 283 579,82 287 569,28       277 957,57
   Сырье, материалы и комплектующие   0,03 0,02 0,03 0,02 0,02 0,02 0,02       0,01
   Незавершенное производство                        
   Запасы готовой продукции   524,77 524,77 524,77 524,77 524,77 524,77 524,77       276,57
   Банковские вклады и ценные бумаги                        
   Краткосрочные предоплаченные расходы 27 881,36 30 364,47                    
Суммарные текущие активы 335 866,10 354 696,91 331 138,64 519 752,24 727 124,34 879 129,29 1 020 318,56 1 157 708,61       1 235 244,63
   Основные средства   7 800,00 7 800,00 7 800,00 7 800,00 7 800,00 7 800,00 7 800,00       7 800,00
   Накопленная амортизация   65,00 260,00 455,00 650,00 900,21 1 260,83 1 621,46       1 861,88
Остаточная стоимость основных средств:   7 735,00 7 540,00 7 345,00 7 150,00 6 899,79 6 539,17 6 178,54       5 938,12
   Земля                        
   Здания и сооружения                        
   Оборудование   7 735,00 7 540,00 7 345,00 7 150,00 6 899,79 6 539,17 6 178,54       5 938,12
   Предоплаченные расходы                        
   Другие активы                        
Инвестиции в основные фонды                        
Имущество в лизинге                        
СУММАРНЫЙ АКТИВ 335 866,10 362 431,91 338 678,64 527 097,24 734 274,34 886 029,08 1 026 857,73 1 163 887,15       1 241 182,75
   Отсроченные налоговые платежи     26 190,28 27 429,03 44 630,13 39 255,53 36 365,98 35 687,39       32 770,25
   Краткосрочные займы 569,68 413 000,00 97 258,37 569,68                
   Счета к оплате                        
Суммарные краткосрочные обязательства 569,68 413 000,00 123 448,64 27 998,71 44 630,13 39 255,53 36 365,98 35 687,39       32 770,25
Долгосрочные займы                        
   Капитал внесенный сверх номинала 520 000,00 520 000,00 520 000,00 520 000,00 520 000,00 520 000,00 520 000,00 520 000,00       520 000,00
   Резервные фонды                        
   Добавочный капитал                        
   Нераспределенная прибыль -184 703,58 -570 568,09 -304 770,01 -20 901,46 169 644,21 326 773,55 470 491,74 608 199,76       688 412,50
Суммарный собственный капитал 335 296,42 -50 568,09 215 229,99 499 098,54 689 644,21 846 773,55 990 491,74 1 128 199,76       1 208 412,50
СУММАРНЫЙ ПАССИВ 335 866,10 362 431,91 338 678,64 527 097,24 734 274,34 886 029,08 1 026 857,73 1 163 887,15       1 241 182,75

 

      

                                                                                                             Таблица 10.4.

      Финансовые показатели

 
                                                                               
Строка 3.2006 2кв. 2006г. 3кв. 2006г. 4кв. 2006г. 1кв. 2007г. 2кв. 2007г. 3кв. 2007г. 4кв. 2007г. 1-2.2008
                   
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 58 957,08 105,39 156,21 1 390,60 1 482,82 1 994,60 2 608,61 3 107,54 3 607,36
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 58 957,08 105,24 155,96 1 388,89 1 481,66 1 993,34 2 607,20 3 106,07 3 606,18
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. 335 296,42 10 092,47 117 494,50 396 351,62 621 451,50 789 066,58 936 388,89 1 076 572,27 1 182 660,43
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US 11 974,87 360,45 4 196,23 14 155,41 22 194,70 28 180,95 33 442,46 38 449,01 42 237,87
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)   2 487,67 3 989,42 4 253,33 4 094,00 3 667,85 3 509,05 3 658,56 4 709,58
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)   28,06 28,07 28,17 28,26 28,19 28,25 28,43 28,49
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)                  
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)   138,90 36,02 11,14 6,71 4,82 3,89 3,43 3,02
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT)   16,50 556,49 595,96 578,36 542,97 547,57 586,35 594,98
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)   4,96 12,67 10,16 6,19 4,54 3,72 3,30 2,92
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 0,17 66,35 62,56 7,07 6,67 4,97 3,81 3,20 2,76
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %                  
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %                  
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % 0,17 197,16 167,09 7,61 7,15 5,23 3,96 3,31 2,84
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз -25 936,92 -180,40 -172,18 -2 417,04 15 674,11        
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %   50,46 50,53 49,45 48,51 49,37 49,50 48,01 47,12
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), %   -363,75 -111,97 -31,59 21,40 21,75 20,74 19,62 17,74
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), %   -363,75 -111,97 -31,59 16,26 16,53 15,77 14,91 13,49
Рентабельность оборотных активов (RCA), % -659,92 -2 581,94 -1 451,31 -326,62 101,83 75,66 59,04 49,52 39,57
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %   -6 001,82 -62 311,72 -18 824,03 9 405,08 8 976,77 8 632,53 8 745,10 8 023,64
Рентабельность инвестиций (ROI), % -659,92 -1 805,31 -1 418,27 -321,05 100,74 75,03 58,64 49,24 39,37
Рентабельность собственного капитала (ROE), % -661,04 -5 364,58 -3 788,03 -345,47 107,94 78,95 60,96 50,87 40,49

Информация о работе Разработка бизнес-плана базового участка по производству экстемпоральных лекарственных форм «Челныхимфарм»