Рассчитаем  экономическую эффективность мероприятия  с учетом капитальных вложений:

1. Чистый доход (показатель эффективности от реализации проекта ) :

ЧД = 354*5-1330=440 тыс.руб.

2. Индекс доходности ( количество рублей прибыли полученной на 1 рубль капитальных вложений):

ИД = (354*5)/1330 = 1,33 руб.

Рассчитаем  срок окупаемости мероприятия  Ток=1330/354=3,76 года.

Показатель  окупаемости находится в рамках среднестатистического.

 
 

5.1.3. Мероприятие  №3

 

Оптимизация системы управления

 

В настоящее  время финансирование мелиоративных  работ производится из трех основных источников :

- федеральный  бюджет

- бюджет  Калининградской области

- бюджет  землепользователей.

Контракты на выполнение работ заключаются  на конкурсной основе, требующей постоянного изучения рынка мелиоративных работ. Кроме перечисленных источников финансирования, существует еще ряд мелких потребителей, которые также могут стать потенциальными заказчиками : частный жилищный сектор, система жилищно-коммунального хозяйства, ремонтно-дорожные управления и прочие заказчики. Учитывая этот фактор, ООО следует уделять внимание рекламе производимых работ для привлечения заказчиков, что позволит увеличить объем реализации продукции, укрепит положение предприятия на рынке и будет способствовать дальнейшему развитию и росту.

Таким образом целесообразно ввести в  штат управления предприятия менеджера  по маркетингу.

Для оборудования рабочего места менеджера потребуется  приобрести компьютер стоимостью 35 тыс. руб.. Срок службы компьютера -5 лет. Износ – 7 тыс.руб.

Затраты на электроэнергию и связь составят 1,5 *12 мес = 18 тыс. руб.

Затраты на материалы составят 3 тыс. руб. в  год.

Затраты на рекламу составят 12 тыс. руб. в  год.

Затраты на заработную плату специалиста  составят :12500 рубх12 мес. = 150 тыс. руб.. Расходы на единый социальный налог будут равны 39 тыс.руб в год.

Затраты на производство возрастут на 2737 ( материалы  и сырье – 1050 руб, зарплата -653 тыс. руб., ЕСН-172 тыс.руб., расходы на топливо -852 тыс.руб., транспортные расходы – 10 т.р.)

Единовременные  затраты будут равны 1970 тыс. руб. (35+18+3+12+1050+852)

Таблица 5.1.3.1.

Изменение затрат на производство продукции

 

Определим основные показатели осуществления  проекта.

Таблица 5.1.3.2. Основные показатели проекта

Рассчитаем  экономическую эффективность мероприятия  с учетом единовременных затрат:

3. Чистый доход (показатель эффективности от реализации проекта ) :

ЧД = 3477*5-1970=15415 тыс.руб.

4. Индекс доходности ( количество рублей прибыли полученной на 1 рубль единовременных затрат):

ИД  = (3477*5)/1970 = 8,82 руб.

Рассчитаем  срок окупаемости мероприятия  Ток=1970/3477=0,57                                                                                                                                         года.

Показатель окупаемости находится в рамках среднестатистического.

 
 

5.2 Расчет  экономической эффективности и  технико-экономических показателей  дипломного проекта

 

Определим эффективность  внедрения сразу всех мероприятий:

                 

Таблица  5.2.1

Расчет  финансовых результатов от реализации проекта

Тыс.руб.

 
 
 

Сводная таблица мероприятий  проекта

 

 

 

Сводная таблица  позволяет отразить прирост доходов, расходов, а также чистой прибыли от внедрения сразу трех мероприятий.

 Таким образом  , прирост объема реализации продукции   от реализации мероприятий составит 11741 тыс.руб. Себестоимость возрастет на 4777 тыс.руб. Прирост чистой прибыли составит 5245 тыс.руб. Затраченные средства (единовременные и капитальные вложения) на проведение сразу трех мероприятий 5300 тыс.руб.