Методы снижения банковских рисков ЗАО «Москоприватбанка»

    Анализ движения кредитов банка предполагает изучение финансовой отчетности^..[41. таб.2.1.]

      за период деятельности банка (со 26.02.09 по 31.12.10), из которой можно определить удельный вес вновь выданных кредитов по отношению к остатку ссудной задолженности на конец отчетного периода, процент погашения кредитов за отчетный период, соотношение дебетовых и кредитовых оборотов, рост кредитных вложений за отчетный период, достаточность резерва на возможные потери по ссудам; размер просроченных процентов (см.табл. 1).  
 
 
 
 
 
 

Таблица 1.

    Движение  кредитов ЗАО «Москприватбанка» по состоянию на 01.01.2010 (в тыс.руб.) [ По данным отчетности ЗАО «Москприватбанка»] 
 

    Данная  таблица показывает, что вновь  выданные кредиты по отношению к  остатку ссудной задолженности  на 1.01.2000г. составили около 284,7%.

      Смысл этого показателя состоит в том, чтобы узнать, какое количество кредитов осталось непогашенными из числа выданных в прошлом отчетном периоде. В данном случае остаток ссудной задолженности не превышает размер вновь выданных кредитов, что положительно характеризует деятельность банка по трассировке движения кредитов. Тот же показатель можно рассчитать в разрезе краткосрочных и долгосрочных ссуд. Они будут равны соответственно: 329% и 154%. Это говорит о том, что остаток ссудной задолженности по краткосрочным и долгосрочным кредитам выше остатка вновь выданных кредитов за отчетный период.

     Данный  показатель, даже в случае несвоевременного отражения банком фактов просроченной задолженности, наличия высокого удельного  веса пролонгированных ссуд в кредитном  портфеле банка, помогает увидеть, какой размер остатков ссудной задолженности банка не имеет движения и переходит из квартала в квартал.

     Таким же образом можно рассчитать процент  погашения кредитов. В результате отношения суммы погашенных в  отчетном периоде ссуд к вновь  выданным:

получается, что только 65,6% кредитов было погашено от суммы вновь выданных кредитов, в том числе по краткосрочным - 70,4% и долгосрочным - 35,9%. Данный показатель свидетельствует, что в данном банке процент погашения ссуд по отношению к выданным кредитам высок.

      Второй  показатель дополняет первый и позволяет по-новому взглянуть на полученные результаты. Как первый  показатель свидетельствует о высоком размере выдаваемых кредитов, так же и  второй показатель свидетельствует о высокой доле погашения ранее выданных ссуд внутри отчетного периода.

      Для того чтобы точнее рассчитать процент  погашенных кредитов можно учесть всю  сумму задолженности, а не только вновь выданную. Скорректированный  показатель будет выглядеть следующим  образом: 

Скорректированный в отношении расчетного показателя фактический процент погашения будет меньше: 65,1% против 65,6% по всем кредитам, в том числе по краткосрочным - 69,8%, по долгосрочным - 35,7%. Можно сделать вывод о том, что в данном банке высокий процент возврата ранее выданных ссуд.

Можно рассчитать и обороты по ссудным счетам. В данном случае дебетовый оборот в 1,5 раза превышал кредитовый:

     Это говорит о правильной кредитной  политике банка по наращиванию выдачи ссуд при хорошем возврате.

     Этот  же вывод подтверждается и тенденцией роста кредитных вложений в 50,9 раза     в том числе по краткосрочным ссудам - в 41,9 раза, по долгосрочным в 136,3 раза.

Резерв  на возможные потери по ссудам составил 5,5% от объема ссудной задолженности , в том числе от объема краткосрочных ссуд – 7,1% , по долгосрочным ссудам – 0,75%. Следовательно, размер резервов на возможные потери по ссудам, учитывая их движения, достаточен для поддержания финансовой устойчивости банка.

Анализ  выявил небольшой размер просроченных процентов – 0,3% от выданных кредитов  .

     По  долгосрочным ссудам сумма просроченных процентов в отчетности не отражена.

     Таким образом, по анализируемым материалам можно делать вывод об удовлетворительном движении кредитов банка за отчетный период.

Важнейшими  факторами,  в  соответствии,  с  которыми  осуществляется ранжирование кредитов,  является  состояние  отчетности, информация о состоянии дел и счетов клиента, отношения с клиентами, наличие обеспечения. Чтобы обезопасить себя от заведомо  безвозвратных ссуд, банк  строит свою работу с клиентами, используя две аксиомы, проверенные временем: 1) заниматься кредитованием преимущественно тех областей,  в  кредитовании  которых  у банка уже накоплен значительный опыт; 2) не выдавать ссуд за пределы обслуживаемого региона.

     Диверсификация  кредитного портфеля, т.е. совокупности  ссуд, выданных клиентам, - основной метод  регулирования,  используемый банком в процессе управления кредитными операциями.

     Метод  предполагает  предоставление  кредитов  разнообразным группам клиентов - организациям и предприятиям  различных  отраслей и физическим лицам.

     Рассредоточивая кредиты, банк получает возможность  уменьшить кредитный риск, компенсировать возможные потери от задержки  возврата ссуды одним заемщиком доходом  от других клиентов,  своевременно выполняющих свои обязательства.

    Анализ  отраслевой структуры позволяет  определить диверсификацию кредитов по сравнению с предыдущей отчетной датой. Для этого рассчитываются удельные веса вложенных в отдельные отрасли ссуд в целом, краткосрочных и долгосрочных ссуд, а также в динамике. Этот анализ необходим для выявления зон кредитного риска, для выработки кредитной политики и определения лимитов кредитования по отдельным отраслям и клиентам банка. [42, записки 6] 
 
 
 
 
 
 
 
 

Таблица 2.

    Анализ  кредитов по экономическим отраслям [По данным отдела кредитования ЗАО «Москприватбанка»] 

     Из  таблицы видно, что банк отличается нерациональной структурой кредитных  вложений, основная доля вложена в  прочие отрасли экономики – 49,2%. На втором месте вложения в строительство – 30,4%, доля вложений в промышленность – 12,6% и торговлю – 5,4% - сравнительно не высоки. Однако по сравнению с данными начала отчетного периода диверсификация кредитных вложений улучшилась. Возросли вложения в строительство, в промышленность, уменьшились - в прочие отрасли, увеличились вложения в потребительские ссуды в 1,3 раза. Таким образом, не смотря на относительное улучшение диверсификации кредитного портфеля за 1999 год, банку все же следует в целях снижения риска продолжить политику дальнейшего увеличения кредитных вложений в промышленность, строительство, транспорт, потребительские ссуды и уменьшить кредитование прочих, не основных отраслей, где по прежнему расположена основная зона кредитного риска банка. Банку  следует выработать обоснованные лимиты кредитования различных отраслей промышленности и долгосрочных кредитов населению.

     Банк  специализируется на розничном банковском обслуживании частных клиентов, предпринимателей и предприятий малого и среднего бизнеса. Главным конкурентным преимуществом Банка всегда был и остается личностный подход к клиентам. МоскомПриватБанк предлагает широкий перечень банковских продуктов, которые учитывают реальные потребности клиента, предоставляя не отдельные услуги, а комплексное решение задач, основанное на индивидуальном подходе и подкрепленное опытом работы Банка на отечественном и международном финансовом рынке.

     В рейтинге российских банков на 01.01.2009 Москомприватбанк с активами 13,486 млрд. рублей занимает 150-е место, 72-е место по объему депозитов физических лиц (7,26 млрд. руб.) и 234-ю строчку по размеру капитала.

     МоскомПриватБанк  представлен в 21 области России (Белгород, Брянск, Воронеж, Иваново, Курск, Краснодар, Мурманск, Москва, Нижний Новгород, Сочи, Тверь, Тула, Самара, Санкт-Петербург, Ярославль, Архангельск, Владимир, Псков, Липецк, Орел, Смоленск), занимая 15 место по эффективности филиальной сети (рейтинг банков России "Национального банковского журнала". Сегодня в регионах страны работает 180 точек продаж, в том числе 22 филиала, а также более 2 000 банкоматов и 9 100 POS-терминалов. В банке трудятся почти 2,5 тысячи работников.

2.2 Анализ кредитного  риска ЗАО «Москприватбанка»

     Целью ЗАО «Москприватбанк» в области управления кредитными, валютными и рыночными рисками является обеспечение финансовой устойчивости и минимизация потерь при проведении активных операций. Для достижения этих целей при создании банка в 2009 году было образовано специальное подразделение с функциями учета, анализа и мониторинга рисков, создания системы лимитов и резервов под различные виды рисков. Все активные операции Банка, подверженные рискам, подлежат предварительному, текущему и последующему контролю.