Лекции по “Планирование на предприятиях городского хозяйства”

Тема 4. Планирование обеспечения предприятия ресурсами.

Планирование осуществляется путем определения общей и дополнительной потребности в ресурсах.

Дополнительная потребность =

Общая потребность – Фактическое наличие

Определение плана потребности в основных средствах

Определение общей потребности в оборудовании производится по формуле:

Ki = Qпл / Ni

Ki – оборудование i-типа

Qпл – объем производства услуг по производственным программам

Ni – производительность 1 единицы оборудования i-вида за год

Ni = Mi * П

Mi – среднегодовая производственная мощности данного вида (за час)

П – полезный фонд времени за год

П = (Дк – Двп)*С*g – T/100*H

Дк- календарные дни

Двп – выходные праздничные дни

C – количество смен

д –  продолжительность смены

Т – доля в процентах времени, которое уходит на мелкий ремонт и профилактику

Н –  номинальный фонд времени

Планирование производственной мощности связано с определением таких видов мощностей:

1.      Производственная мощность.

2.      Мощность в ремонте.

3.      Мощность в резерве.

Муст = Мпр + Мрем + Мреж

Мпр = М работе + Мв отключ.по режиму работы

Nпл = ∑Ni

Мпр = ∑ Мi

Мпр = Мн.г. + (Мвв*n1)/12 – (Мвыв*n2)/12

Если в материальном производстве основным показателем по производству мощности является коэффициент фактического использования, то:

Кф.исп = Мраб / М уст.

В ГХ важна не степень использования производственной мощности, а степень соответствия потребностям населения по качественным характеристикам, времени предоставления услуг.

1.      Фактическая мощность предприятий ГХ всегда ниже расчетной.

2.      Сама производственная мощность определяется величиной лимитирующего звена либо в технологической цепочке,  либо по часам суток мах.

3.      Планирование мощностей позволяет выявить узкие места (участки с изношенным оборудованием) возможность отказа от части оборудования и расширения (либо реконструкция) предприятия в области ОС.

Общая:  Кпл = Кн.г. + (Квв*n1)/12 – (Квыв*n2)/12

Дополнительная: Кдоп = Кпл – Кфакт, величина кап.вложений.

В ГХ в случае отсутствия финансирования дополнительных капитальных вложений предусматривается приобретение продукции (услуг) со стороны.

Qстор =  Qпотр.города -  Qпл.

Qпотр гор – потребности города.

Планирование материально-технического обеспечения.

Пм = ∑[Нi*Qпл+ (Oki – Ohi)] + P*(Дт/2+Дс)

Пм – потребность материальная

Hi – норма расхода i-го материала на производство 1 ед продукции (услуг)

Oпл – количество продукции и услуг

Oki, Ohi – остатки на конец и начало планового периода

Дт – текущий запас = промежутку времени между двумя поступлениями материалов

Дс – страховой запас (для каждой отрасли свой) = 1 дн (для ГХ)

Р – однодневный расход материалов, топлива, зап.частей.

* Расчет  потребности в материалах производится в виде таблицы

Дальше составляется материальный баланс

План по материальному обеспечению составляется всегда с учетом экономии материала и направлен на обеспечение:

1.      Производства и реализации работ (услуг).

2.      На выполнение ремонтных работ.

3.      На природоохранные предприятия.

4.      На мероприятия по социальному развитию коллектива.

5.      А также на возможную реконструкцию и капитальное  строительство производимое на  территории предприятии.

Составляется специальная смета расхода материалов, где  источниками финансирования являются: ремонтный фонд и прибыль предприятия.

По п.1 источником является покрытие себестоимости из выручки.

Фр = А + РФ + ФН

ФН – фонд накопления.

Тема 6. Планирование персонала.

Потребность в кадрах определяется отдельно по группам (ППП и НП) и категориям работников (рабочие основные и вспомогательные, руководители, специалисты и служащие).

Общая потребность в персонале определяется количеством рабочих мест на предприятии.

        В практике планирования различают явочный, списочный и среднесписочный состав персонала.

     Явочный состав – это то минимальное количество работников, которые должны ежедневно являться на работу для выполнения производственного задания в установленные сроки.

     Списочный состав – это постоянные и временные работники, числящиеся на предприятии.

     Среднесписочный состав определяется суммированием списочного состава работников за все календарные дни периода, включая выходные дни.

     Численность основных производственных рабочих на предприятиях городского хозяйства определяется их явочным числом, поскольку рабочее место должно быть заполнено для обеспечения производства услуг, Например, водители городского пассажирского электротранспорта.     Списочное число рабочих должно быть больше явочного на величину соотношения номинального фонда рабочего времени  к эффективному. Номинальный фонд времени отличается от календарного количеством праздничных и выходных дней. Эффективный фонд рабочего времени меньше номинального на число дней отпуска, возможной болезни, дней невыхода на работу, установленных законом и характерных для конкретного предприятия. Обычно соотношение номинального и эффективного фонда рабочего времени одного рабочего составляет 10 %.

Чсп. = Чяв.* К,          где    К = 1.1

   Расчет численности рабочих можно вести:

-         по трудоемкости выполнения производственной программы;

-         по рабочим местам;

-         по нормам обслуживания рабочих мест или основных производственных рабочих.

   В первом случае  общая  годовая явочная потребность в основных производственных рабочих  определяется  отношением:

                               Т

              Чраб. = ------------ ,

              tэф.* Кпт

где:

Т – трудоемкость выполнения производственной программы, чел. час.;

t эф. – эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, час.;   

Кпт – коэффициент роста производительности труда.

                                                           Тр

                                              Чяв = ------------ ,

              ТсмДSК

     где: Тр – трудоемкость выполнения производственной программы, час.;

             Тсм –длительность рабочей смены, час.;

              Д – количество суток работы предприятия в плановом периоде;

              S  - количество рабочих смен в сутках;

              К – коэффициент выполнения норм.

Среднесписочная численность рабочих рассчитывается по планируемому проценту невыходов на работу.

При планировании общей потребности в служащих (руководителей, специалистов и собственно служащих) определяется их списочный состав, т.к. функции отсутствующих работников могут выполнять те, кто пришел на работу. Высокую степень точности  при расчетах достичь невозможно, поэтому используются коэффициенты по отношению к численности производственных рабочих или штатные расписания.

Дополнительная потребность определенной категории персонала определяется разностью между общей плановой численностью работников данной категории и фактическим замещением по списку.

Величина фонда оплаты труда определяется либо методом прямого счета путем умножения среднесписочной численности работающих на среднюю заработную плату одного работающего в плановом периоде, либо нормативным методом расчета – путем умножения общего объема выпускаемой продукции в стоимостном выражении на норматив заработной платы на 1 руб. выпускаемой продукции.

Способы удовлетворения дополнительной потребности в персонале:

           Внешний                                                       

              А) заявка на биржу труда

              Б) объявление

                                                                                  Внутренний