Автор: Пользователь скрыл имя, 15 Ноября 2010 в 17:49, курсовая работа
курсовая по экономике фирма "Бизнес-планирование" мебельной фабрики "Диана",разработка на 3 года.
Резюме стр.7
1.3 Общая характеристика предприятия стр.8
1.4 Суть предлагаемого проекта стр.9
1.5 Анализ положения дел в области стр.9
1.6 Описание услуг стр.10
1.7 Анализ рынка и конкурентов стр.11
1.8 Потенциальные клиенты стр.13
1.9 Сегменты рынка, размер и его рост стр.13
2. ГЛАВА 2 стр.14
2.1 План маркетинга стр.14
2.2 Установление цены стр.15
2.3 Методы продвижения стр.16
2.4 Реклама стр.17
3. ГЛАВА 3 стр.17
3.1 Производственный план стр.17
3.2 Оборудование фирмы стр.19
3.3 Фирмы поставщики и потребляемое сырье стр.24
3.4 Расходы стр.25
3.5 Потребность в сырье и материалах стр.25
3.6 Численность персонала и фонд оплаты труда стр.28
3.7 Калькуляция себестоимости продукции стр.31
3.8 Расчет цены стр.34
4. ГЛАВА 4 стр.34
4.1 Организационный план стр.34
4.2 План по рискам стр.42
5. ГЛАВА 5 стр.43
5.1 Финансовый план стр.43
5.2 ВРП стр.43
5.3 План доходов и расходов Стр.44
5.4 План денежных поступлений стр.45
5.5 График прибыльности (безубыточности) стр.47
5.6 Оценка эффективности бизнес – плана
3.4 Расходы
Таблица 8
Расходы
| Элементы затрат | Сумма, руб. | |
| Расходы будущих периодов | ||
| Установка сигнализации | 7870 | |
| Установка телефона | 3340 | |
| Реклама | 610,4 | |
| Междугородние телеф. звонки | 1000 | |
| ИТОГО: | 12820,40 | |
| Оборотные средства | ||
| Сырье и материалы | 216 921,80 | |
| ИТОГО: | 216 921,80 | |
Прочие затра6ты |
5080,00 | |
| ИТОГО ЗАТРАТЫ: | 234822,2 | |
3.5 Потребность в сырье и материалах
Таблица 9
Расчет расхода сырья и материалов на единицу продукции:
| Наименование материалов | Ед. измерения | Норма расхода | Цена за шт. | Сумма в руб. | ||
| Комплект мягкой мебели | ||||||
| 1 | Фанера | кв. м. | 1,46 | 232,00 | 338,72 | |
| 2 | ДВП | лист | 3,0 | 70,00 | 210,00 | |
| 3 | Древесина | куб. м. | 0,12 | 1600,00 | 192,00 | |
| 4 | Болты | кг. | 0,7 | 70,00 | 49,00 | |
| 5 | Гвозди | кг. | 1,0 | 23,40 | 23,40 | |
| 6 | Шурупы | кг. | 0,3 | 100,00 | 30,00 | |
| 7 | Гобелен | п. метр | 12,5 | 300,00 | 3750,00 | |
| 8 | Нитки | б. | 0,2 | 10,00 | 2,00 | |
| 9 | Клей | кг. | 0,25 | 100,00 | 25,00 | |
| 10 | Картон коробоч. | кг. | 3,0 | 12,00 | 36,00 | |
| 11 | Полиэтилен | кв. м. | 20,0 | 15,00 | 300,00 | |
| 12 | Ватин | п. метр | 6,0 | 32,00 | 192,00 | |
| 13 | Поролон | кг. | 0,5 | 60,00 | 30,00 | |
| 14 | Фурнитура | - | - | - | 30,00 | |
| 15 | Подушки | шт. | 10,0 | 150,00 | 1500,00 | |
| 16 | Ткань | м. | 1,5 | 282,00 | 423,00 | |
| ИТОГО: | 7131,12 | |||||
| Диван | ||||||
| 1 | Фанера | кв. м. | 1,0 | 232,00 | 232,00 | |
| 2 | ДВП | лист | 2,0 | 70,00 | 140,00 | |
| 3 | Древесина | куб. м. | 0,08 | 1600,00 | 128 | |
| 4 | Болты | кг. | 0,5 | 70,00 | 35,00 | |
| 5 | Гвозди | кг. | 0,7 | 23,40 | 16,38 | |
| 6 | Шурупы | кг. | 0,2 | 100,00 | 20 | |
| 7 | Гобелен | п. метр | 8,4 | 300,00 | 2520 | |
| 8 | Нитки | б. | 0,1 | 10,00 | 1,00 | |
| 9 | Клей | кг. | 0,2 | 100,00 | 20 | |
| 10 | Картон коробоч. | кг. | 2,0 | 12,00 | 24,00 | |
| 11 | Полиэтилен | кв.м. | 13,0 | 15,00 | 195,00 | |
| 12 | Ватин | п. метр | 4,0 | 32,00 | 128,00 | |
| 13 | Поролон | кг. | 0,3 | 60,00 | 18,00 | |
| 14 | Фурнитура | - | - | - | 30,00 | |
| 15 | Подушки | шт. | 6,0 | 150,00 | 900 | |
| 16 | Ткань | м. | 1,0 | 282,00 | 282,00 | |
| ИТОГО: | 4689,38 | |||||
| Раскладное кресло | ||||||
| 1 | Фанера | кв.м. | 0,6 | 232,00 | 139,20 | |
| 2 | ДВП | лист | 1,3 | 70,00 | 91,00 | |
| 3 | Древесина | куб.м. | 0,05 | 1600,00 | 80 | |
| 4 | Болты | кг. | 0,3 | 70,00 | 21,00 | |
| 5 | Гвозди | кг. | 0,4 | 23,40 | 9,36 | |
| 6 | Шурупы | кг. | 0,1 | 100,00 | 10,00 | |
| 7 | Гобелен | п. метр | 5,3 | 300,00 | 1590 | |
| 8 | Нитки | б. | 0,08 | 10,00 | 0,80 | |
| 9 | Клей | кг. | 0,1 | 100,00 | 10,00 | |
| 10 | Картон коробоч. | кг. | 1,3 | 12,00 | 15,60 | |
| 11 | Полиэтилен | кв.м. | 8,4 | 15,00 | 126,00 | |
| 12 | Ватин | п. метр | 2,5 | 32,00 | 80,00 | |
| 13 | Поролон | кг. | 0,2 | 60,00 | 12,00 | |
| 14 | Фурнитура | - | - | - | 30,00 | |
| 15 | Подушки | шт. | 2,0 | 150,00 | 300,00 | |
| 16 | Ткань | м. | 0,8 | 282,00 | 225,60 | |
| ИТОГО: | 2740,56 | |||||
Таблица 10
Расчет сырья за месяц:
| Вид продукции | Расход сырья на ед. продукции, руб. | Кол. прод. шт. | Общий расход сырья, руб. | |
| 1 | Комплект м/м | 7131,12 | 20 | 142622,40 |
| 2 | Диван | 4689,38 | 10 | 46893,80 |
| 3 | Раскладное кресло | 2740,56 | 10 | 27405,60 |
| ИТОГО: | 216 921,80 | |||
3.6 Численность персонала и фонд оплаты труда
Таблица 11
Планирование фонда оплаты труда управленческого персонала
ООО «Диана» на 2010 год
| Специальность | Кол-во человек | Оклад за месяц (руб.) | Всего за месяц (руб.) | Всего за год (руб.) |
| Ген. директор | 1 | 30 000 | 30 000 | 360 000 |
| Фин. директор | 1 | 28 000 | 28 000 | 336 000 |
| Гл. бухгалтер | 1 | 28 000 | 28 000 | 336 000 |
| Юрист | 1 | 23 000 | 23 000 | 276 000 |
| Бухгалтер | 1 | 20 000 | 20 000 | 240 000 |
| Фин. менеджер | 1 | 20 000 | 20 000 | 240 000 |
| Инженер ОК | 1 | 17 000 | 17 000 | 204 000 |
| Секретарь | 1 | 10 000 | 10 000 | 120 000 |
| Дизайнер - стилист | 1 | 15 000 | 15 000 | 180 000 |
| Нач. производства | 1 | 28 000 | 28 000 | 336 000 |
| Зав. Складом | 1 | 12 000 | 12 000 | 144 000 |
| Контролер качества | 1 | 15 000 | 15 000 | 180 000 |
| Итого: | 12 | 246 000 | 2 952 000 | |
| ЕСН (26 %) | 63 960 | 767 520 | ||
2 952 000 руб. – годовые затраты на оплату труда управленческого персонала.
767 520 руб. – ЕСН за год
Эти затраты являются постоянными и включаются в себестоимость продукции (включая ЕСН).
Таблица 12
Планирование фонда оплаты труда управленческого персонала
ООО «Диана» на 2011/2012 год
| Специальность | Кол-во человек | Оклад за месяц (руб.) | Всего за месяц (руб.) | Всего за год (руб.) |
| Ген. директор | 1 | 36 000 | 36 000 | 432 000 |
| Фин. директор | 1 | 33 600 | 33 600 | 403 200 |
| Гл. бухгалтер | 1 | 33 600 | 33 600 | 403 200 |
| Юрист | 1 | 27 600 | 27 600 | 331 200 |
| Бухгалтер | 1 | 24 000 | 24 000 | 288 000 |
| Фин. менеджер | 1 | 24 000 | 24 000 | 288 000 |
| Инженер ОК | 1 | 20 400 | 20 400 | 244 800 |
| Секретарь | 1 | 12 000 | 12 000 | 144 000 |
| Дизайнер - стилист | 1 | 18 000 | 18 000 | 216 000 |
| Нач. производства | 1 | 33 600 | 33 600 | 403 200 |
| Зав. Складом | 1 | 14 400 | 14 400 | 172 800 |
| Контролер качества | 1 | 18 000 | 18 000 | 216 000 |
| Итого: | 12 | 295 200 | 3 542 400 | |
| ЕСН (26 %) | 76 752 | 921 024 | ||
Таблица 13
Планирование фонда оплаты труда основных и вспомогательных рабочих
ООО «Диана» на 2010 год
| Специальность | Кол-во человек | Оклад за месяц (руб.) | Всего за месяц (руб.) | Всего за год (руб.) |
| Продавец | 2 | 10 000 | 20 000 | 240 000 |
| Раскройщик | 2 | 12 000 | 24 000 | 288 000 |
| Швея | 7 | 12 000 | 84 000 | 1 008 000 |
| Наладчик оборудования | 1 | 15 000 | 15 000 | 180 000 |
| Электромонтер | 1 | 15 000 | 15 000 | 180 000 |
| Агент по снабжению | 1 | 10 000 | 10 000 | 120 000 |
| Столяр – сборщик | 3 | 15 000 | 45 000 | 540 000 |
| Водитель | 1 | 11 000 | 11 000 | 132 000 |
| Грузчик | 1 | 11 000 | 11 000 | 132 000 |
| Уборщица | 2 | 7 000 | 14 000 | 168 000 |
| Итого: | 21 | 118 000 | 264 000 | 2 988 000 |
| ЕСН (26 %) | 68 640 | 776 880 | ||
2 988 000 руб. – годовые затраты на оплату труда основных и вспомогательных рабочих.
68 640 руб. – ЕСН
Зарплата
на оплату труда основных и вспомогательных
рабочих и ЕСН входят как переменные
затраты в себестоимость
Таблица 14
Планирование фонда оплаты труда основных и вспомогательных рабочих
ООО «Диана» на 2011/2012 год
| Специальность | Кол-во человек | Оклад за месяц (руб.) | Всего за месяц (руб.) | Всего за год (руб.) |
| Продавец | 2 | 12 000 | 24 000 | 288 000 |
| Раскройщик | 2 | 14 400 | 28 800 | 345 600 |
| Швея | 7 | 14 400 | 100 800 | 1 209 600 |
| Наладчик оборудования | 1 | 18 000 | 18 000 | 216 000 |
| Электромонтер | 1 | 18 000 | 18 000 | 216 000 |
| Агент по снабжению | 1 | 12 000 | 12 000 | 144 000 |
| Столяр – сборщик | 3 | 18 000 | 54 000 | 648 000 |
| Водитель | 1 | 13 200 | 13 200 | 158 400 |
| Грузчик | 1 | 13 200 | 13 200 | 158 400 |
| Уборщица | 2 | 8 400 | 16 800 | 201 600 |
| Итого: | 21 | 141 600 | 298 800 | 3 585 600 |
| ЕСН (26 %) | 77 688 | 932 256 | ||
Примечание: размер заработной платы на 2011/2012 года определяются с учетом коэффициента инфляции, условно соответствующий росту цен – 1,2.
3.7 Калькуляция себестоимости продукции
Информация о работе Курсовая работа по экономике фирмы "Бизнес-планирование"