Риск менеджер в НБКР

  · опционный  риск возникает когда банк или  клиент банка имеет право (но, не обязательство) изменить объем и  время денежных потоков актива, обязательства или забалансового инструмента. Опционы часто проводят к асимметричным рискам/профилям доходности для банка. Банки могут подвергаться убыткам, возникающим в результате повышения или снижения процентной ставки в зависимости от того, покупают или продают банки опционы.  

  7.5.2. Каждый  банк должен иметь политику  по управлению риском процентной  ставки, которая, как минимум,  должна предусматривать следующее:

  7.5.2.1.Уровни  ответственности и полномочий, которые  должны быть четко разграничены с тем, чтобы персонал банка понимал, какой комитет/отдел несет ответственность за реализацию политик и процедур по управлению риском процентной ставки, а также осуществляет мониторинг и контроль риска процентной ставки, также несет ответственность за определение потенциального риска процентной ставки, возникающего при предоставлении новых или существующих банковских продуктов или операций, за создание и поддержание системы измерения риска процентной ставки, формулировку и выполнение стратегии, и одобрение исключений к внутренним политикам по риску процентной ставки; 

  7.5.2.2.Систему  мониторинга и отчетности размера  риска процентной ставки/УИС.  Как Совет директоров, так и  Правление должны получать отчеты  относительно риска процентной  ставки банка, по крайней мере, ежеквартально, а при необходимости – чаще. Отчеты должны содержать детальную оценку объема риска процентной ставки, принимаемого банком, соответствия установленным лимитам риска и соответствия стратегии управления приемлемому уровню риска, утвержденного Советом директоров банка;

  7.5.2.3. Процедуры  внутреннего контроля, которые должны  быть направлены на предоставление  информации Совету директоров  и Правлению в целях осуществления  надлежащего контроля. Дополнительно  к установленным четким уровням полномочий, обязанностей и лимитов риска Совет директоров и Правление должны предоставить адекватные ресурсы для мониторинга риска, функций аудита и контроля. Лица, ответственные за мониторинг и контроль риска должны быть независимы от лиц, выполняющих функции, создающие рыночные риски; 

  7.5.2.4.Приемлемый  уровень риска, лимиты контроля  – лимиты по приемлемым уровням  риска, возникающего в результате  несоответствий в переоценке  активов, обязательств и забалансовых  статей, которые должны быть установлены Советом директоров. При определении лимитов размера рисков, Совет директоров и Правление должны учитывать характер банковских стратегий и операций, предыдущие результаты его деятельности, приемлемый уровень доходности и капитала для покрытия потенциальных потерь. Лимиты должны учитывать возможные негативные изменения в процентных ставках, прогнозируемые колебания процентных ставок. Целевые показатели должны включать отношение активов, чувствительных к изменению процентных ставок к обязательствам, чувствительным к изменению процентных ставок и гэп в процентном отношении к общим активам; 

  7.5.2.5.Внутренние  системы измерения уровня риска,  которые должны быть разработаны  и определены банком, а также  должны использоваться с целью  оценки соответствия приемлемым уровням риска, установленным Советом директоров. Риск процентной ставки должен измеряться по состоянию на различные временные периоды. Системы измерения риска могут предусматривать как относительно простые методы, так и такие сложные, как стресс - тестирование, определяющее влияние потенциального риска на доходы или капитал банка при определенных процентных ставках. 

  7.5.2.6.Структуру  погашения активов и обязательств. Совет директоров должен установить  рекомендуемую структуру погашения  активов и обязательств банка; 

  7.5.2.7.Приемлемые  инструменты, используемые банком  для контроля риска процентной  ставки. Должно быть предусмотрено  использование приемлемых инструментов, таких как, процентные свопы,  инструменты хеджирования, или деривативы, а также четко определены любые внутренние ограничения по использованию таких инструментов.   

  7.6 Валютный риск.

  7.6.1.Каждый  банк должен иметь комплексную  политику по управлению валютным  риском. Политика должна предусматривать  различные методы в зависимости от размера и сложности деятельности банка, однако, минимальные требования должны соблюдаться всеми коммерческими банками. 

  7.6.2.Политика  банка по управлению валютным  риском должна предусматривать:

  7.6.2.1.Приемлемый  уровень риска, который готов  принять банк– лимиты по приемлемому уровню риска, возникающего в результате несбалансированности чистой открытой позиции в одной валюте и по всем валютам в совокупности. Положения «stop loss» (по предотвращению потерь) для установления максимального уровня потенциальных убытков. Данные лимиты также должны устанавливаться для индивидуальных трейдеров; 

  7.6.2.2.Систему  измерения уровня риска - внутренние  системы измерения должны быть  определены и должны использоваться  с целью оценки соответствия  принятого банком уровня риска, к уровню, установленному Советом директоров;

  7.6.2.3.Структуру  валютных активов - в дополнение  к установлению приемлемых уровней  валютного риска Совет директоров  также должен установить рекомендуемую  структуру валютных активов (как  балансовых, так и забалансовых);   

  7.6.2.4.Приемлемые  инструменты, используемые руководством  банка для контроля валютного  риска – политикой должно быть  четко определен приемлемый уровень  использования валютных свопов и других инструментов. 

  7.6.2.5.Уровни  полномочий и ответственности, которые должны быть четко определены для установления ответственности комитетов/отделов за управление валютным риском. 

  7.6.2.6. Описание  управленческой информационной  системы - политика должна четко  определять, какая отчетность должна быть составлена, кому и как часто ее необходимо предоставлять для определения уровня валютного риска; 

  7.6.3.Периодичность  проведения тресс-тестирования –  политика должна конкретно определять  периодичность проведения стресс-тестирования  портфеля для определения убытков в случае значительных изменений на рынке.   

    

  VIII. Страновой риск 

  8.1. Каждый  банк должен иметь утвержденную  Советом директоров политику  по управлению страновым риском, включая риск перевода и суверенный  риск. Политика должна предусматривать различные методы в зависимости от размера и сложности деятельности банка, однако, минимальные требования должны соблюдаться всеми коммерческими банками.   

  8.2.Политика  банка по управлению страновым  риском должна содержать:

  8.2.1.Приемлемый  уровень риска, который готов принять банк. Лимиты по приемлемому уровню странового риска должны устанавливаться Советом директоров, и должны четко определяться по отдельной стране, или по группе стран. Должны быть предусмотрены ограничения по предоставлению кредитов прямо или косвенно (таких как, под гарантию правительства) суверенным странам. Дополнительно в политике должны быть перечислены любые ограничения по суммам риска для сторон в других странах; 

  8.2.2.Уровни  полномочий и ответственности,  которые должны быть четко разграничены и определены для установления ответственности комитета/отдела за управление страновым риском банка;

  8.2.3.Виды  разрешенных финансовых инструментов. Должны быть установлены все  ограничения по видам финансовых  инструментов (балансовых или забалансовых) должны быть определены.   

  8.2.4.Ограничения  по валютам. Должны быть четко  определены любые ограничения  по виду валют с разрешенной суммой риска по странам. 

  8.2.5.Требования  по цене финансовых инструментов  для клиентов банка из других  стран. В политике должно быть четко отражено, существует ли какой-либо предпочтительный расчет цены для кредитования клиентов из других стран, с учетом дополнительного риска. Кроме того, должно быть четко определено, требуется ли прирост доходности на инвестиции от вложения в активы в других странах; 

  8.2.6.Необходимость  использования внутренней или  внешней (использовать информацию  ведущих рейтинговых систем) систем  кредитного рейтинга. Должна быть  четко установлена необходимость  использования систем кредитного рейтинга до инвестирования или кредитования клиентов из других стран. Минимальные рейтинги должны быть установлены по требованию Совета директоров; 

  8.2.7.Описание  управленческой информационной  системы. Политика должна четко  определять, какая отчетность должна быть составлена, периодичность ее предоставления с целью контроля за уровнем странового риска на регулярной основе.   

    

  IX. Операционный риск 

  9.1.Банк  должен иметь утвержденную Советом  директоров политику управления  операционным риском. 

  9.2.Операционный риск присутствует во всех продуктах и видах деятельности банка. 

  9.3.События,  которые могут привести к возникновению  операционного риска включают  случаи внутреннего мошенничества,  внешнего мошенничества, практику  приема на работу и соблюдение техники безопасности на рабочем месте, практику работы с клиентами и предоставления банковских продуктов, деловую практику, случаи нарушения хода деятельности и возможные сбои систем, повреждения материальных активов.

  9.4.Цель  управления операционным риском аналогична цели управления кредитным и рыночным рисками, риском ликвидности и заключается в определении степени подверженности банка операционному риску, а также причин возникновения данного вида риска и определении внутренних и внешних тенденций, которые могут предотвратить операционный риск. 

  9.5. При  определении политики управления  операционным риском, Совет директоров: 

  9.5.1.Совместно  с Правлением обеспечивает наличие  эффективной системы управления  операционным риском, которая должна  включать четко определенную операционную структуру с установлением прав и обязанностей по всем уровням управления и мониторинга операционным риском, а также соответствующие инструменты, позволяющие определить, оценить, контролировать значительные риски. 

  9.5.2.Совместно с Правлением должен признавать, понимать последствия и определять все категории операционного риска, присущего банку. Кроме того, должно быть обеспечено, чтобы база управления операционным риском охватывала все категории операционного риска.

  9.6.Политика и процедуры управления операционным риском должны предусматривать разделение обязанностей между фронт и бэк-офисами банка. 

  9.7.Политика  и процедуры по управлению  операционным риском, которые четко  определяют методы управления  операционным риском должны быть утверждены и доведены до всех сотрудников банка. Политика и процедуры по управлению операционным риском должны соответствовать общей стратегии банка и обеспечивать непрерывное совершенствование управления риском. 

  9.8.Правление  банка должно установить, а Совет директоров должен требовать соответствия процессов определения, оценки, контроля и мониторинга операционных рисков потребностям банка, их последовательного использования в течение определенного времени. 

  9.9.Банки  должны определять и оценивать операционный риск, присущий всем материальным продуктам, деятельности, процессам и системам, а также определять чувствительность к таким рискам. Банки должны также обеспечивать оценку потенциального размера операционного риска до внедрения каких-либо новых банковских продуктов, видов деятельности, процессов и систем. 

  9.10.Отчеты  по операционному риску должны  своевременно предоставляться Совету  директоров и Правлению в форме,  утвержденной Советом директоров, что поможет осуществлять контроль  и мониторинг операционного риска. Отчетность должна включать, как минимум:

  9.10.1.Перечень  видов операционных рисков, с  которыми сталкивается или потенциально  может столкнуться банк, включая его дочерние компании;

  9.10.2.События,  несущие в себе операционный  риск и возможные проблемы вместе с намеченными мерами по их исправлению;

  9.10.3.Оценку  эффективности принятых мер по  снижению операционных рисков; 

  9.10.4. Разработанные  меры для выявления любых операционных  рисков; 

  9.10.5. Проблемные  места, где появление операционного риска наиболее вероятно;

  9.10.6. Результаты  предпринятых шагов по предотвращению  операционного риска. 

  9.11. Совет  директоров должен утвердить  политики, а Правление - процедуры  для осуществления контроля и  минимизации операционных рисков. В некоторых случаях они могут быть включены в другие политики, такие как, в кредитную или инвестиционную политику.