Риск менеджер в НБКР

  2. Организационная структура НБКР

  Согласно  Закону "О Национальном банке  Кыргызской Республики", целью деятельности Банка Кыргызстана является достижение и поддержание стабильности цен, посредством проведения соответствующей  денежно-кредитной политики. Исходя из цели деятельности Банка Кыргызстана определены его основные задачи и функции. Реализация функций и ответственность распределены между структурными подразделениями НБКР, которые в совокупности представляют собой его организационную структуру. 

  Организационная структура НБКР строится на двух основных принципах:

  · принципе обоснованности функциональной структуры; 

  · принципе непрерывного развития и совершенствования. 

  Принцип обоснованности заключается в том, что все обособленные структурные  подразделения и звенья должны нести в себе функциональную нагрузку, непосредственно связанную с той или иной функцией НБКР и способствовать достижению его целей.

  Принцип непрерывного развития и совершенствования  говорит о том, что сегодняшняя  структура НБКР не является статичной, она изменяется и будет изменяться в зависимости от изменения основных задач, приоритетов развития, экономических преобразований и реформ, происходящих в государстве.

  Исходя  из настоящих условий и требований экономики, в НБКР сформирована следующая организационная структура:

  Экономическое управление

  Управление  денежно-кредитных операций

  Управление  финансовой статистики и обзора

  Управление  денежной наличности

  Управление  банковского надзора 

  Управление  надзора за небанковскими учреждениями 

  Управление  методологии надзора и лицензирования

  Управление  бухгалтерского учета и отчетности

  Управление  платежных систем

  Управление  банковских расчетов

  Управление информационных систем  

  Необходимо  отметить, что НБКР представляет собой  организацию, выступающую сразу в трех формах: как банк государства, как банк банков и как простое предприятие на территории КР. Помимо функциональных подразделений, в НБКР существуют подразделения, деятельность которых непосредственно направлена на обеспечение бесперебойной, более эффективной работы НБКР в целом как хозяйствующего субъекта на территории КР. К таким структурным подразделениям относятся:

  Управление  персоналом

  Управление планирования и бюджетирования

  Управление  безопасности и информационной защиты 

  Хозяйственное управление

  Секретариат Правления 

  Отдел внедрения  банковских информационных систем

  Центральное хранилище

  Юридическое управление

  Отдел внутреннего  аудита 

  Отдел по контролю рисков

  Отдел внешних и общественных связей

  Отдел капитального строительства

  Отдел реализации проектов 

  Общий отдел 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  МЮ  КР № 18-05 от 4.02.2005г 

  Утверждено 

  постановлением  Правления НБКР

  № 36/10 от 29.12.2004 года  

  Положение

  «О  минимальных требованиях  по

  управлению  рисками в банках Кыргызской Республики»

  1. Общие положения 

  1.1.Настоящее  Положение разработано в соответствии  с Законами Кыргызской Республики  «О Национальном банке Кыргызской  Республики», «О банках и банковской  деятельности в Кыргызской Республике»,  другими законодательными актами  и устанавливает обязательные для соблюдения коммерческими банками (далее-банки) минимальные требования к организации управления рисками. 

  1.2.Целью  настоящего Положения является  определение минимальных требований  к формированию в банках адекватной  системы управления рисками и требований к организации внутреннего контроля, предусматривающих применение банками методов контроля рисков, обеспечивающих эффективное определение, оценку и ограничение рисков банка с учетом вида и объема проводимых ими операций.

  1.3. Для  целей настоящего Положения используются следующие понятия:

  Банк - коммерческий банк, финансово-кредитное учреждение, осуществляющее свою деятельность на основании лицензии Национального банка Кыргызской Республики. 

  Риск –  вероятность того, что ожидаемые  или непредвиденные события могут оказать негативное влияние на капитал банка или его доходы. 

  Система управления рисками – это процесс, включающий четыре основных элемента: определение риска, измерение риска, контроль риска и мониторинг риска. 

  Риск-менеджер – сотрудник банка с достаточным опытом в банковском деле, который несет ответственность за ежедневную деятельность по управлению рисками банка. 

  Кредитный риск – это риск неисполнения клиентами своих обязательств в соответствии со сроками и условиями договора.

  Рыночный  риск - это вероятность потерь, которому подвержен банк в случае неблагоприятных изменений в стоимости активов и обязательств банка в результате изменения рыночных процентных ставок, их колебания, обменных курсов, цен на акции, кредитного спреда и/или цен на товары. Следующие три подкатегории риска применимы к рыночному риску и включают: 

  Ценовой риск – это риск потерь, которому подвержен банк в случае неблагоприятных изменений в стоимости финансовых инструментов и других инвестиций или активов, принадлежащих банку или любой из его дочерних компаний (на балансе или забалансом) в результате изменения рыночных цен. Риск появляется в результате деятельности на рынке (market-making), дилерской деятельности и занимаемых позиций на рынках капиталов, валютных и товарных рынках. 

  Риск  процентной ставки – это риск потерь, которому подвержен банк в ситуации, когда активы и обязательства банка не совпадают по окончательным датам погашения, датам переоценки или в результате изменения рыночных процентных ставок. 

  Валютный  риск – это риск возникновения расходов (убытков), связанных с изменением курсов иностранных валют при осуществлении банком своей деятельности. Вероятность расходов (убытков) возникает из-за переоценки позиций банка по валютам в стоимостном выражении. 

  Страновой риск – это риск возникновения расходов (убытков) вследствие неплатежеспособности или нежелания зарубежного государства или резидента зарубежного государства отвечать по своим обязательсвам перед банком по причинам, не связанным с финансовыми рисками. 

  В составе странового риска также рассматриваются: 

  Риск  перевода – это риск прямых или косвенных потерь, которому подвержен банк или любая из его дочерних компаний в результате неспособности частных заемщиков выполнить свои обязательства вследствие правительственных действий, таких как введение ограничений по переводу средств иностранным кредиторам в указываемой дебиторами стране по финансовым или иным причинам. Данный тип странового риска применим только в отношении частных заемщиков. К примеру, риск перевода может возникнуть в случае введения правительством валютных ограничений, что приводит к тому, что должник (в данном случае, негосударственный должник) может не выплатить обязательства в соответствии с договоренностью. 

  Суверенный риск – риск возможных прямых или косвенных потерь, которому подвержен банк или любая из его дочерних компаний в результате неспособности или нежелания правительства обслуживать свои долги. Суверенный риск может возникнуть, например, в результате нехватки иностранной валюты или нежелания обслуживать свой государственный долг. 

  Операционный  риск – это риск прямых или косвенных убытков, которому подвержен банк в результате сбоев в операциях банка или его дочерних компаний, вызванных внешними событиями, ошибками персонала, мошенничеством, а также в результате неадекватности или нарушения процессов, процедур или системы контроля. 

  Риск  потери ликвидности  – это риск потерь, которому подвержен банк, в случае его неспособности своевременно выполнить свои обязательства без того, чтобы не понести неприемлемые потери (т.е. достичь ликвидности только путем реализации активов, что приведет к неприемлемым потерям). Он включает неспособность управлять неплановыми изменениями в источниках финансирования. Также возникает в случае отказа банка признавать или реагировать на изменения в рыночных условиях, которые влияют на способность быстрой реализации и с минимальными убытками в стоимости активов. 

  Риск  потери репутации - это риск потерь, которому подвержен банк в результате отрицательного общественного мнения о банке или его дочерних компаниях. Он влияет на способность банка устанавливать новые взаимоотношения, или поддерживать существующие взаимоотношения. Данный риск может возникнуть в результате возможности вовлечения банка в судебные тяжбы, что может привести к финансовым потерям, или повредить его репутации. 

  Риск  несоответствия – это риск потерь в результате нарушения банком требований законодательства, правил или положений, относящихся к деятельности коммерческих банков. 

  Фронт-офис - отдел в банке, главной функцией которого является заключение сделок с клиентами банка.

  Бэк-офис – отдел в банке, главной функцией которого является регистрация сделок во вспомогательных учетных записях, основываясь на первичных документах, полученных из фронт-офиса. 

  Гэп – это метод, посредством которого банк может измерить риск процентной ставки и риск потери ликвидности, основанный на сравнении объемов активов и обязательств банка, подверженных изменениям процентных ставок или подлежащих погашению в течение определенного срока. 

  Стресс-тестирование - это группа методов измерения потенциального влияния исключительных, но возможных событий на финансовое состояние банка.

  Бэк(обратное)-тестирование - метод, посредством которого, банк исследует эффективность своих процедур по измерению рисков, с использованием исторических данных о предыдущих сделках банка и сравнения расчетных результатов с текущими (фактическими) результатами предыдущих сделок. 

  1.4. Система  управления рисками банка оценивается НБКР в соответствии с нормативными и правовыми документами НБКР и законодательством Кыргызской Республики.  

  II. Организация управления рисками 

  2.1. В рамках  требований настоящего Положения  коммерческим банкам необходимо  разработать и утвердить Советом директоров банка концепцию и политики управления рисками, соответствующие его масштабам, потребностям и сложности проводимых операций.  

  2.2. Концепция  банка по управлению рисками  должна предусматривать обязательность следующих действий: 

  2.2.1. Определение рисков – это процесс, осуществляемый на постоянной основе, который должен быть ориентирован на выявление текущих рисков и рисков, возникающих при расширении деятельности и освоении новых банковских продуктов и услуг. 

  2.2.2. Измерение рисков, которое должно проводиться с учетом внешних и внутренних условий данного банка. Инструменты измерения риска, используемые банком, должны отражать сложность и уровни риска, принимаемого банком. Банку необходимо периодически оценивать инструменты измерения риска, применяемые им.

  2.2.3. Контроль за рисками. Банк должен установить и изложить в политиках, правилах и процедурах лимиты, определяющие права и ответственность сотрудников банка. Контрольные ограничения должны быть регулируемы, т.е. у банка должна быть возможность делать исключения или вносить изменения в указанные лимиты в установленном в политиках порядке. 

  2.2.4. Мониторинг рисков для обеспечения своевременного обзора уровня рисков банка. Отчеты по мониторингу рисков должны быть периодичными, точными, своевременными и должны представляться ответственным лицам банка для принятия необходимых корректирующих мер. 

  2.3. При  определении концепции управления  рисками, должно быть определено: или банк будет разрабатывать  и принимать отдельные политики  для каждого вида риска, или разрабатывать единую политику по управлению рисками и включать управление рисками в другие внутренние политики (такие как кредитную и инвестиционную политики, политику по управлению активами и пассивами, политику ликвидности или иные политики).