Обгрунтування доцільності ефективного використання основних методів аналізу середовища на прикладі підприємства України

- виробництво;

- технології;

- наукові розробки;

- організація;

- фінанси.

Кожний обраний напрям має бути деталізований. Важливим етапом при проведенні SWOT- аналізу є конкретне  оцінювання кожного обраного напряму  або показника експертним шляхом.

При цьому треба обрати шкалу оцінювання. Для того щоб  уникнути суб'єктивізму, треба отримати оцінки також і від експертів, які не пов'язані з діяльністю певного підприємства.

Для отримання повної інформації SWOT-аналіз підприємства, а точніше  аналіз його переваг та слабких сторін буде доцільно проводити у порівнянні з конкурентами або підприємствами однієї галузі.

Іноді для оцінювання внутрішніх чинників підприємства застосовують SNW-аналіз через додавання особливої нейтральної позиції (N-Neutral), яка фіксує середньоринковий стан для конкретної ринкової ситуації. В результаті використання такого підходу зберігаються всі переваги SW-аналізу та додається нульова точка конкуренції. Тому для перемоги в конкуренції конкретному підприємству достатньо по всіх ключових позиціях, крім однієї, знаходиться в стані N і лише по одній – в стані S.

SNW-аналіз використовується  при аналізі внутрішнього середовища. Абревіатура SNW виражає наступні  позиції підприємства за такими факторами:[4]

S – сильна позиція  (strongt position);

N – нейтральна позиція  (neutral position);

W – слабка позиція  (weak position).

Потенційні внутрішні  сильні сторонні:

- повна компетентність  у ключових питаннях;

- адекватні фінансові  ресурси;

- хороше враження, що склалося  про компанію в покупців;

- визнаний лідер ринку;

- добре відпрацьована  функціональна стратегія;

- економія на масштабах  виробництва;

- уміння уникнути сильного  тиску з боку конкурентів та  інші.

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблиця 2.1

внутрішній середовище організація

Приклад SNW- аналізу[17]

№ пп/п	Назва стратегічної позиції	Оцінка стратегії
		Сильна(S)	Нейтральна (N)	Слабка(W)
1	Стратегія організації	Х
2	Бізнес  стратегії(в загальному),в точу числі:		Х
	Бізнес№1		Х
	Бізнес№2	Х
3	Оргструктура			Х
4	Фінанси(в  загальному), в тому числі:	Х
4.1	Фінанси як стан поточного балансу	Х
4.2	Фінанси як рівень бух. обліку			Х
4.3	Фінанси як доступність інвестиційних ресурсів(кредити, розміщення цінних паперів і ін.)			Х

 

Портфельний аналіз - ефективний інструмент стратегічного контролінгу. Традиційно цей інструмент використовується при оптимізації портфеля цінних паперів інвестора. Фінансист під терміном «портфоліо» розуміє оптимальний з погляду комбінації ризику та прибутковості набір інвестицій (концепція оптимізації портфеля інвестицій Марковіца, модель оцінки капітальних активів). В основі портфельного аналізу покладено два оцінні критерії: теперішня вартість очікуваних доходів від володіння цінними паперами (проценти, дивіденди) і рівень ризиковості вкладень.

За аналогією з цінними  паперами можна проводити аналіз портфеля продукції (послуг), виробництвом яких займається підприємство. Зрозуміло, що портфельний аналіз доцільно використовувати  на тих підприємствах, які займаються виробництвом багатьох видів продукції. В ході аналізу окремі продуктові групи виокремлюються у відповідні стратегічні «бізнес-одиниці», кожна  з яких оцінюється з погляду прибутковості  та ризиковості виробництва.

У ході аналізу використовуються дві широко відомі в теорії та практиці портфельні матриці:

портфель «ріст ринку - частка ринку» (матриця Бостонської  консультативної групи);

портфель «привабливість ринку - конкурентні переваги» (матриця  Мак-Кінсі).

Найбільш поширена матриця  портфеля ділової активності, що складається  із чотирьох квадратів, розроблена відомою  консалтинговою компанією Boston Consulting Group (BCG). По осях матриці фіксуються темпи зростання галузі й відносна частка ринку. Кожен господарський підрозділ представлений у вигляді кружка, розмір якого визначається часткою прибутку цього підрозділу в загальному прибутку корпорації від всіх видів діяльності.

Рис. 2.1 - Модель BCG.[2]

Відносна частка ринку  визначається як відношення власної  частки до частки найбільш крупного конкурента. Оскільки вертикальна межа проходить  на рівні одиниці, єдина можливість для фірми - стати "зіркою" або "дійною коровою", тобто стати  в галузі володарем найбільшої частки ринку. Оскільки це дуже жорсткий критерій, можливо, справедливіше й наочніше перемістити вертикальну розділову  лінію на відмітку 0,75 або 0,8.

При цьому всі товари класифікуються наступним чином:

Знаки питання («важкі діти») – високий темп росту, низька частка ринку. Для збільшення частки потрібні великі внески, що можуть перетворити  продукт у зірку.

Зірки – високий темп росту, висока частка ринку. Продукт  може давати досить грошей, щоб підтримати своє існування, хоча можуть спостерігатися фінансові труднощі.

Дійна корова – низький  темп росту, висока частка ринку. Продукт  дає більші надходження грошей, що можуть йти на розвиток знаків питання і вирощування зірок.

Собака – низький темп росту, низька частка ринку. Продукт  вимагає великої уваги і зусиль з боку керівництва. У той же час  він не приносить грошей і прибутку, або ж дає дуже низьку фінансову  віддачу.

Система Дюпон використовується для аналізу прибутковості власного капіталу. В основу системи “Дюпон-каскад”  покладено так зване рівняння Дюпон (Du Pont), яке показує взаємозв’язок  між прибутком на інвестований капітал, оборотністю активів, чистим доходом  та лівериджем.

Метод Дюпон був розроблений  групою спеціалістів компанії “Дюпон”  в 20-х роках минулого століття для  проведення системного аналізу ефективності бізнесу компанії. Заслуга аналітиків полягала в тому, що вони знайшли  залежність прибутковості власного капіталу від трьох коефіцієнтів: маржі прибутку, оборотності активів, коефіцієнта власного капіталу.

В основі методу лежить гіпотеза про те, що успішність діяльності будь-якого  акціонерного товариства залежить від  рішень, які приймаються його органами управління в таких трьох площинах: виробнича (основна, операційна) діяльність; інвестиційна діяльність; фінансова діяльність. [5]

Одним із методів аналізу  внутрішнього середовища організації  є і галузевий аналіз. Галузевий аналіз пропонує структурований аналіз і огляд будь-якої галузі промисловості. Мета цього процесу полягає у виявленні потенціалу прибутковості галузі, в підтримці конкурентної переваги, в збільшенні конкурентної переваги і в активному ухваленні змін в галузевій структурі.[14]

Існують наступні стадії аналізу  галузі:

визначення економічних  характеристик галузевого оточення;

оцінка ступеня конкуренції;

виявлення рушійних сил конкуренції;

визначення ключових факторів успіху;

висновок про ступінь  привабливості галузі.

Для оцінки галузевого оточення використовують ряд показників: масштаби конкуренції(локальна, регіональна, національна, глобальна), темпи розмірів ринку  в відсотках і стадії життєвого  циклу галузі (підйом, швидкий, зрілість,насичення, застій, спад), структури конкуренції (кількість конкурентів та їх галузеві ринкові цілі; число споживачів та їх фінансові можливості та ін).

В свою чергу, зовнішнє середовище підприємств складається з:

 

- макросередовища (віддалене  оточення);

- мікросередовища (безпосереднє  оточення).

Рис.2.2. Оточення бізнесу.[7]

 

Мікросередовище включає  зацікавлені угрупування, які прямо  впливають або перебувають під  безпосереднім впливом основної діяльності підприємства, а саме акціонери, постачальники, місцеві організації, конкуренти, споживачі послуг, кредитори, профспілки, торговельні та інші організації.

Макросередовище утворюють  загальні фактори, які не стосуються прямо короткотермінової діяльності підприємства, але можуть вплинути на стратегічний план його розвитку.[12]

Аналіз макросередовища  доцільно проводити у послідовності, вказаній у табл. 2.2.

Таблиця 2.2.

Послідовність проведення аналізу  зовнішнього середовища[12]

Найменування робіт	Зміст робіт
1. Визначення  об'єкта аналізу	Виявлення характеру й симптомів невідповідності  в системі управління підприємства й поза ним.
2. Визначення  мети аналізу	Формулювання  передбачуваних результатів проведеного  аналізу.
3. Складення  плану проведення аналізу	Визначення  послідовності проведення аналізу, етапів робіт, термінів їх виконання, персональних виконавців та необхідних ресурсів.
4. Розробка  графіків збирання й обробки  інформації	Визначення  складу й змісту графіків, обрання  методів збирання інформації та визначення методики щодо оцінки її достовірності.
5. Обробка  даних, їх систематизація	Обрання об'єктів опитування, проведення опитувань, обробка анкет, вивчення статистичної планової, бухгалтерської та іншої  документації.
6. Аналіз  зібраної інформації	Обробка кількісних і якісних показників, які характеризують об'єкт дослідження.
7.Розробка  висновків і рекомендацій	Оцінка  стану об'єкта аналізу, виявлення  негативних і позитивних ракурсів його діяльності визначення заходів і  рішень, які необхідно застосовувати.

 

Аналіз базується на інформації, вміщеній у інформаційних виданнях, журналах, отриманій в ході обговорень, а також на висновках експертів. її доцільно зводити у табл. 2.3.

 

Таблиця 2.3.

До аналізу економічних факторів макросередовища[21,стор.42]

Фактор	Стан  фактора	Тенденція розвитку	Характер  впливу на підприємство "-" негативний "+" позитивний
1. Рівень  інфляції	Значний(близько3% на місяць)	Можлива стабілізація	"-" знецінення грошей, які є на підприємстві; "+" при виплатах по займах;"+" можливість отримання обігових грошових коштів при використанні різниці щодо курсу долара.
2. Скорочення  доходів споживачів	12% за  останній квартал	Тенденції невизначені	"- знижується купівельна спроможність  на продукцію і послуги Підприємства, вимушене скорочення обсягу виробництва  продукції й надання послуг.

 

Кількість врахованих факторів визначається дослідником, який проводить  аналіз і залежить від рівня його кваліфікації та конкретної ситуації.

У цілому аналіз зовнішнього  середовища підприємств з урахуванням  зазначених факторів можна звести у табл. 2.4. Даний метод має назву PEST - це абревіатура чотирьох англійських слів:

Р -Policy - політика,

Е - Economy - економіка,

S - Society -суспільство (соціум),

Т - Technology - технологія.

За допомогою цього  методу проводиться аналіз чотирьох указаних груп факторів.[10.]

 

 

 

 

 

 

Таблиця 2.4.

Аналіз факторів зовнішнього середовища[12]

Група факторів	Фактор	Вияв	Запропоновані заходи
1.Економічні	1.1. Загроза високих темпів інфляції	Знецінюються  грошові накопичення підприємств	Ведення фінансових операцій, спрямованих на підтримання купівельної спроможності заощаджень.
	1.2. Скорочення доходів споживачів  і т.д.	Знижується  попит на послуги підприємства/на товари	Скорочення  обсягу виробництва й реалізації продукції та послуг. Пошук нового ринку реалізації готельних послуг і продукції під­приємств громадського харчування
2.Політичні	2.1. Орієнтація на ринкове регулювання економіки	Можливості  щодо вибору сфери господарської  діяльності	Розробка  нових напрямів діяльності.
		Послаблення дисципліни пла­тежів і поставок	Страхування поставок,стимулювання партнерів.
	2.2. Зниження стабільності у суспільстві	Збільшення  шансів щодо соці­альних потрясінь	Регулювання запасів матеріально-технічних засобів  та сировини
	2.3. Створення в органах державної влади угруповань і т.д.	Вплив угруповань на розробку політичного  курсу і законодавство	Стимулювання участі в політиці осіб, які пред­ставляють інтереси підприємств. Активна політична  позиція керівництва.
3.Соціальні	3.1. Зростання мобільності населення	Відтік  працівників із шкідливих і тяжких виробництв	Удосконалення системи стимулювання. Автоматизація  й механізація праці.
	3.2. Зниження рівня освіти і т.д.	Зниження  трудової дисципліни, виникнення конфліктів.	Утворення служби соціально-психологічної підтримки.
		Проблеми  освоєння нових технологій	Підвищення  рівня витрат на професійну підготовку кадрів.
4.Технологічні	4.1. НТП В сфері виробництва	Запровадження нових видів сировини, засобів матеріально-технічного призначення, обладнання, технологій	Вкладення коштів у ноу-хау й оновлення  потужностей підприємств.
		Скорочення  термінів амортизації	Збільшення  обсягу амортизаційних відрахувань.
	4.2. НТП в соціальній сфері іт.д.	Зростання рівня потреб населення	Маркетингові  дослідження. Поліпшення умов праці  й побуту працівників підприємств