Страховий ринок України

 

                                           

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                              Вступ

 

Актуальність  теми. Страхування - одна з найдавніших категорій суспільних відносин. Зародившись у період розкладання первіснообщинного строю, воно поступово стало неодмінним супутником суспільного виробництва. Початковий зміст розглянутого поняття зв'язаний із словом "страх". Власники майна, вступаючи між собою у виробничі відношення, випробували страх за його цілість, за можливість знищення або втрати в зв'язку зі стихійними лихами, пожежами, грабежами й іншими непередбаченими небезпеками економічного життя.

У умовах сучасного товариства страхування перетворилося в  загальний універсальний засіб  страхового захисту усіх форм власності, прибутків і інших інтересів  підприємств, організацій, фермерів, орендарів, громадян.

Мета і  завдання. Метою курсової роботи є розглянути організацію страхової справи в Україні, дати загальну характеристику страхуванню. Звернути увагу на регулювання страхової діяльності в Україні та її вдосконалення.

Об’єкт дослідження. Об’єктом дослідження є страховий ринок, посередницька діяльність на страховому ринку, страхові компанії в Україні.

Структура роботи. Структура роботи включає три розділи. Перший розділ присвячено загальній характеристиці страхування. В другому розглядається організація страхової справи в Україні. А в третьому регулювання та вдосконалення страхової діяльності в Україні.

 Огляд джерел що використані в роботі. В роботі використані нормативні документи України, Закон України "Про страхування", навчальні посібники, періодичну літературу, інтернет, а також матеріали, що відповідають темі даної роботи.

 

 

 

 

 

1. Загальна характеристика  страхування

1.1 Сутність страхування,  його виникнення та розвиток

Термін «страхування», на думку західних філологів, має латинське  походження. В основі його — слова  «securus» і «sine cura», які означають  «безтурботний». Отже, страхування  відбиває ідею застереження, захисту  та безпеки. У багатьох слов’янських мовах, у тому числі й в українській, виникнення терміна «страхування» пов’язують зі словом «страх» [8].

 У фаховій літературі  етимології слова «страхування»  також приділено значну увагу.  Проте єдиної думки з цього  питання не існує.

 Аналіз опублікованих  визначень поняття «страхування»  показує, що кожне з них уточнює  або доповнює попередні, залишаючи  без змін їх основу.

 Офіційне тлумачення  цього терміна в Україні наведено  в Законі «Про страхування»: «Страхування  — це вид цивільно-правових  відносин щодо захисту майнових  інтересів громадян та юридичних  осіб у разі настання певних  подій (страхових випадків), визначених  договором страхування або чинним  законодавством за рахунок грошових  фондів, що формуються шляхом  сплати громадянами та юридичними  особами страхових платежів (страхових  внесків, страхових премій) та  доходів від розміщення коштів  цих фондів».

 У Законі зафіксовано  головні елементи, що формують  поняття страхування. Це, насамперед, мета страхування — захист  майнових інтересів фізичних  і юридичних осіб. Наголошується,  що захист забезпечується на  випадок конкретних подій, перелік  яких зафіксовано в чинному  законодавстві або страхових  договорах. Виокремлюються джерела  грошових коштів, що є ресурсами для страхових виплат[10].

 Водночас ретельне  вивчення поняття страхування  і зіставлення різних його  тлумачень, які містяться в  наукових працях, показують, що  офіційне визначення терміна  дещо перевантажене правовими  аспектами.

 Страхування є, насамперед, системою економічних відносин  між конкретними суб’єктами господарювання, де, з одного боку, діють страхувальники, а з іншого — страховики. Важливою  передумовою застосування страхування  є майнова самостійність суб’єктів господарювання і їхня зацікавленість у переданні відповідальності за наслідки ризику спеціалізованим формуванням. Чим ця зацікавленість більша, тим і потреба у страхуванні вища. Саме в такій площині страхування розглядається у працях учених багатьох країн ринкової орієнтації. Поняття страхування є неповним і тоді, коли воно не передбачає надійності і превентивного спрямування захисту.

 З урахуванням щойно  сказаного можна дати таке  визначення поняття «страхування»:

 Страхування це двосторонні  економічні відносини, які полягають  у тому, що страхувальник, сплачуючи  грошовий внесок, забезпечує собі (чи третій особі) у разі  настання події, обумовленої договором  або законом, суму виплати з  боку страховика, який утримує  певний обсяг відповідальності  і для її забезпечення поповнює  та ефективно розміщує резерви,  вживає превентивні заходи, спрямовані  на зменшення ризику, а при  потребі перестраховує частину  своєї відповідальності.

 Зміст страхування,  як і інших категорій, розкривається  в його функціях. Радянські економісти, визначаючи функції страхування,  не торкалися його сутності, вважаючи, що функції страхування «...є  зовнішніми формами, які дають  змогу виявити особливості страхування  як ланки фінансової системи.  Категорія фінансів виражає свою  економічну сутність передусім  через розподільну функцію. Ця  функція набуває конкретного,  специфічного виявлення у функціях, притаманних страхуванню, — ризикованій,  попереджувальній і заощаджувальній» .

 За умов, коли радянській  державі належало понад 9/10 усіх  виробничих фондів і фінансових  ресурсів, страхування було монополізоване  і дуже обмежене щодо можливостей  розвитку. Воно, як правило, не  поширювалося на об’єкти державної  власності. Включення страхування  до фінансів мало значною мірою  суто фіскальну мету. Інша ситуація  спостерігається в ринковій економіці,  коли страхування відбувається  на комерційних засадах. (Це не  стосується обов’язкового соціального  страхування, де страхові операції  не передбачають отримання прибутку.) Воно стає важливим напрямком  підприємницької діяльності й  розглядається як окрема галузь (індустрія). Природно, що кожна страхова  компанія, як і будь-яке інше  підприємство, має власне фінансове господарство, за допомогою якого забезпечує свою статутну діяльність. У цій частині страхування належить до сфери фінансів підприємств і галузей [16].

 Отже, страхування не  вміщується в рамки традиційного  вузького розуміння фінансів  як економічних відносин, що виникають  у процесі формування, розподілу  та використання доходів і  грошових фондів. До речі, в англійському  словнику страхових термінів  страхування визначається «як  система передання ризику і  його комбінування». Тобто у  країні, де виникла більшість  класичних видів страхування,  зміст останнього пов’язують, насамперед, із переданням ризику від страхувальника  до страховика. Створення і використання  грошових фондів підпорядковується  головній меті — забезпеченню  можливості страховикові здійснювати  свою діяльність.

 Існує також тісний  взаємозв’язок між страховою  і кредитною діяльністю. населення  багатьох країн надає перевагу  заощадженню своїх коштів через  страхові компанії, укладаючи з  ними договори на страхування  життя та здоров’я. До продажу  страхових полісів нерідко залучаються  й банки.

 Завдяки страхуванню  акумулюються великі кошти, які  до настання страхових випадків  використовуються передусім як  джерело кредитних ресурсів. Страхові  поліси можуть бути гарантіями  повернення позик. Матеріальні  цінності, що їх у разі кредитування  банки приймають як заставу,  мають бути застраховані. Отже, існує  тісний взаємозв’язок між страхуванням  і кредитом. Але це не дає  підстав для ототожнення специфічних  економічних відносин, що становлять  зміст страхування, з поняттям  кредиту. 

З урахуванням наведених  аргументів слід підходити й до визначення та характеристики функцій страхування, які в сукупності мають конкретизувати його зміст у сучасних умовах. З  цих міркувань страхування виконує  такі функції: ризиковану, створення  і використання страхових резервів (фондів), заощадження коштів, превентивну[13].

Ризикована функція страхування. Вона полягає в переданні за певну  плату страховикові матеріальної відповідальності за наслідки ризику, зумовленого подіями, перелік яких передбачено чинним законодавством або договором. Чим вищі ймовірність і розмір ризику, тим і плата за його утримання, обчислена на підставі тарифів, визначених за допомогою актуарних розрахунків, більша. У разі настання страхового випадку страхувальник висуває страховикові вимогу щодо відшкодування збитків (виплати страхових сум). Ризикована функція відбиває процес купівлі-продажу страхової послуги.

Функція створення і використання страхових резервів (фондів). Страхування  стає можливим лише за наявності у  страховика певного капіталу, достатнього  для забезпечення покриття збитків (у разі їх виникнення), заподіяних страхувальникові стихійним лихом, нещасним випадком чи іншою страховою подією. Власними коштами покрити таку потребу  у грошових виплатах страховик, здебільшого, не в змозі. Тому кожний страховик  створює систему страхових резервів. Нагромадження й використання таких  резервів характерні для страхової  діяльності.

 У формуванні й використанні  страхових резервів виявляється  перерозподіл коштів між страхувальниками. Ті з них, для яких у певному  періоді не настала страхова  подія, сплативши страхові внески, не отримують жодних виплат. І  навпаки: страхувальникам, які  зазнали серйозних збитків від  страхового випадку, виплачується  відшкодування в сумах, значно  більших за внесені страхові  платежі.

Формування страхових  резервів — це спосіб концентрації та використання коштів, необхідних не лише для розподілу між усіма  страхувальниками збитків, зумовлених страховими випадками поточного  періоду, а й для відповідного покриття можливих масштабніших збитків, що можуть припасти на окремі роки наступних  періодів.

 У тій частині страхових  платежів, яка спрямовується на  ведення справи, перерозподіл коштів  спостерігається меншою мірою.  Те саме стосується й формування  прибутку від страхової діяльності. Його джерелом є частина навантаження  на нетто-ставку страхового тарифу  та економія коштів, призначених  на ведення справи.

Функція заощадження коштів. У більшості країн світу першість за обсягами страхових премій посідає  особисте страхування (на дожиття, пенсій, ренти тощо). Проте виплати, пов’язані із втратою життя і здоров’я внаслідок нещасного випадку, становлять менш як 10 %. Решта припадає на заощадження. Вони виплачуються з урахуванням інвестиційного доходу в разі дожиття застрахованого до певного віку або події.

 Сприяючи розвитку  заощаджувальних видів страхування,  держава має змогу активно  впливати на вирішення соціальних  проблем, пожвавлювати грошовий  обіг, підвищувати купівельну спроможність  національної валюти, збільшувати  інвестиційні можливості країни. Тому парламенти та уряди багатьох  країн усіляко сприяють виявленню  заощаджувальної функції страхування:  створюються пільгові умови оподаткування  страхових внесків і виплат, страхових  вкладів, які переходять у спадщину, доходів компаній тощо. Вживаються  й інші ефективні заходи.

Превентивна функція. Учасники страхування, і насамперед страховики та страхувальники, зацікавлені зменшити наслідки страхових подій. З цією метою вдаються до правової та фінансової превенції.

 До правової превенції  належать передбачені чинним  законодавством або договорами  страхування застереження, згідно  з якими страхувальник повністю  або частково позбавляється страхових  відшкодувань. Вони охоплюють випадки  протиправних дій або бездіяльності  з боку страхувальника щодо  застрахованих об’єктів. Наприклад,  страховики не покривають матеріальних  збитків, що їх зазнали потерпілі,  перебуваючи у стані алкогольного  чи наркотичного сп’яніння, а  також не передбачають страхових  відшкодувань у разі самогубства,  навмисного пошкодження власного  майна і здоров’я.

 Перелік ризикованих  об’єктів, які не приймаються  на добровільне страхування, та  можливих відмов щодо виплати  відшкодування може бути складений  у разі страхування як фізичних, так і юридичних осіб.

Фінансова превенція полягає  в тому, що частина страхових премій спрямовується на фінансування превентивних заходів. Добре зарекомендувала  себе практика 70—80-х років, коли страхові ресурси використовувалися з  метою спорудження й обладнання технікою пожежних депо, придбання  медикаментів і утримання персоналу  служб, що мали своїм завданням боротьбу з інфекційними захворюваннями сільськогосподарських тварин, фінансування заходів із запобігання дорожньо-транспортним пригодам і т. ін. Нині не передбачено обов’язкового створення фонду запобіжних заходів. Через це значно ускладнюється виконання страхуванням превентивної функції. можливості страхування істотно звужуються, коли виникають суперечності між функціями, що характеризують сутність категорії страхування, і чинним правовим забезпеченням їх нормального виявлення.