Страхование. Ответы на вопросы

57-не  могу найти

58

По форме  взаимно взятых обязательств цедента  и перестра ховщика договоры перестрахования подразделяются на договоры:факультативного перестрахования; облигаторного перестрахова ния; факультативно-облигаторного перестрахования. Наиболее ранней формой договоров был договор факультативного перестрахования, отличительная черта которого состоит в возможности индивидуальной оценки риска: цеденту — в решении вопроса о размере доли собственного риска (собственное удержание), а цессионарию  — в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме. Отрицательной стороной факультативного перестрахования является то, что цедент должен передать часть риска до заключения договора со страхователем. В силу этого цессионарий располагает небольшим промежутком времени для подробного анализа получаемого риска.В отличие от факультативного перестрахования, договорные отношения между перестрахователем и перестраховщиком носят обязательный, облигаторный характер. Перестраховочный договор — юридический документ, определяющий взаимоотношения сторон и устанавливающий их права и обязанности. Это основополагающий документ при судебном или арбитражном разбирательстве споров между перестрахователем и перестраховщиком.Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента к передаче определенных долей во всех рисках, принятых на страхование, если их общая страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие (гарантию) страховщика, налагает обязательство на перестраховщика принять предложенные ему доли этих рисков. В нем приводятся юридические адреса и полное наименование страховых или перестраховочных компаний, выступающих перестрахователем (цедентом, передающей компанией) и перестраховщиком, дается характеристика подлежащих перестрахованию рисков и их территориальная принадлежность, оговаривается, будет ли цедент высылать перестраховщику бордеро, определяется процент причитающейся цеденту комиссии, а также тантьема, или комиссия с суммы прибыли, которую перестраховщик может иметь по результатам прохождения перестраховочного договора, порядок расчета тантьемы. Такой вид договора наиболее выгоден для цедента, поскольку все заранее определенные риски автоматически получают страховое обеспечение у перестраховщика.

59,60

В страховой  практике сформировались следующие  формы договоров пропорционального страхования: квотный (долевой) , эксцедентный (лимитный) , квотно-эксцедентный (смешанный) .

При квотном перестраховании в договоре указывается в процентах доля участия цедента в передаваемых в перестрахование рисках, а также доля (квота) участия в этих рисках перестраховщика и лимит, максимальная сумма его ответственности по такой доле.

При эксцедентном договоре фиксируется размер собственного удержания или приоритет цедента, размер участия перестраховщика и лимит его ответственности по каждой передаче.

Квотно-эксцедентный договор перестрахования — сочетание квотного договора и договора перестрахования эксцедента. В данном виде портфель страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм страхования рисков сверх установленной квоты подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора.

Пропорциональное перестрахование базируется на пропорции стоимости или оценки риска, непропорциональное перестрахование основано не на страховых суммах, а на суммах убытков. В нем отсутствует прямая зависимость структуры договора от страховых сумм.Обслуживание договоров непропорционального перестрахования достаточно просто и нетрудоемко, дешевле, чем обслуживание договоров пропорционального перестрахования. Расчеты между сторонами договора охватывают окончательные финансовые результаты цедента (или только возмещение ущерба по исключительно крупным убыткам), а не отдельные договоры страхования и убытки, как это имеет место при заключении договоров пропорционального перестрахования. Назначение такого перестрахования — обеспечение гарантии платежеспособности страховщика по принятым рискам при крупном убытке.При непропорциональном перестраховании перестрахователь сам оплачивает все убытки до согласованного в договоре размера; превышение этого размера подлежит оплате перестраховщиком, для которого также устанавливается определенная ответственность, которая приводится в абсолютном либо в относительном выражении. Лимиты ответственности перестрахователя называют: удержанием в убытке; приоритетом; франшизой и др. Договоры по нему могут проводиться как факультативно, так и облигаторно.

Существует  два основных вида непропорциональных договоров: договор перестрахования эксцедента убытка ; договор перестрахования эксцедента убыточности .

Договор эксцедента убытка — наиболее распространенная форма непропорционального перестраховочного покрытия и служит для защиты страховых портфелей компаний по отдельным видам страхования от наиболее крупных и непредвиденных убытков. Заключается он, как правило, в облигаторной форме. В условиях перестраховочного договора последовательно перечисляются риски, подлежащие перестрахованию, а также те из них, которые в него не входят. Данный вариант договора перестрахования состоит в том, что страховщик-цедент оплачивает первую оговоренную сумму убытков (перестрахование вступает в силу только тогда, когда окончательная сумма убытка по застрахованному риску в результате страхового случая или серии страховых случаев, являющихся следствием действия одного и того же происшествия, превысит обусловленную сумму). Ответственность перестраховщиков сверх этой суммы ограничивается определенным лимитом.Договор перестрахования эксцедента убытков может быть связан с договорами пропорционального (эксцедентного и квотного) перестрахования. Это значит, что цедент, оставляя в своем портфеле риски после заключенных договоров эксцедентного или квотного перестрахования, может дополнительно (у данного или другого перестраховщика) заключить договор перестрахования превышения ущерба.

Договор эксцедента убыточности обеспечивает защиту всего страхового портфеля, а не конкретных рисков. По договору эксцедента убыточности страховая компания защищает по определенному виду страхования общие результаты прохождения дела на случай, если уровень убыточности превысит оговоренное в договоре значение. Убыточность определяется как сумма претензий, выраженная в процентах от премий. Когда этот показатель превышает определенное значение, в действие вступают перестраховщики. Однако они неполностью покрывают убытки от превышения заранее оговоренной суммы убыточности. В противном случае прямой страховщик перестанет заниматься тщательным отбором рисков и урегулированием претензий.Размер убыточности, сверх которой действует договор, обычно устанавливается с таким расчетом, чтобы передающая компания не имела возможности извлечь для себя какую-либо финансовую выгоду по приходящейся на ее долю ответственности, т.е. договор имеет целью не гарантировать передающей компании прибыль, а только защитить ее от дополнительных или чрезвычайных потерь. В перестраховании эксцедента убыточности довольно часто вводятся ограничения. Например, определяется максимальная сумма личной ответственности, устанавливается ответственность по покрытию убытков в определенных пределах. Минимальные лимиты собственного участия цедента в покрытии убыточности колеблются в пределах 70—100%. Причиной чрезвычайно крупной убыточности может быть возникновение нескольких крупных или множества мелких убытков.

61

В условиях огосударствленной социалистической экономики потребность в страховании была минимальной. Население страховало свое имущество, дома и жизнь, однако не в массовом порядке. При переходе к рыночной экономике потребность в страховании резко возрастает, создавая основу для быстрого развития страхового рынка. В настоящее время спрос на страховую защиту имеет три главных источника. Во-первых, это негосударственный сектор хозяйства, имеющий естественную потребность в страховании в силу своей незащищенности и невозможности претендовать на государственную финансовую поддержку. Однако неудовлетворительное финансовое положение большинства предприятий в условиях затянувшегося экономического кризиса и депрессии не способствует массовому росту спроса с их стороны. В значительной степени существующий спрос обусловлен обязательностью некоторых видов страхования (страхование государственного нежилого фонда, сдаваемого в аренду) и использованием страховых схем, позволяющих страхователям уходить от чрезмерно высоких налогов.

Состояние российского страхового рынка характеризуется  несколькими основными тенденциями.

1. Существенные изменения в структуре страховой деятельности. До сих пор, по признанию самих страховщиков, их деятельность в значительной мере строилась на схемах так называемого зарплатного страхования, позволявших предприятиям-страхователям экономить на налогах. По оценкам специалистов, «зарплатное» страхование составляет 70-80% всего объема договоров личного страхования. Возвратные схемы страхования широко практикуются также и в других видах страхования, включая имущественное страхование от огня и стихийных бедствий. Несмотря на то, что страхование традиционно и во всех странах используется как инструмент налогового планирования, преобладание этой функции в нем нельзя считать нормальным явлением. Страхование должно служить целям финансирования реальных рисков, и в этом своем качестве оно становится все более востребованным. В целом отмечается тенденция сворачивания «зарплатного» страхования. Лидеры страхового рынка заявляют о принципиальном отказе от использования подобных схем. В страховании жизни возникает устойчивый спрос на накопительные виды страхования.

2. Начало процессов капитализации на страховом рынке. В 2001 г. крупнейшие страховые компании показали в своих отчетах прибыль. Суммарная чистая прибыль 50 ведущих компаний составила 1,3 млрд. руб. Совокупный уставный капитал страховщиков составил 27,3 млрд. руб., что на 84,5% выше показателей 2000 г.Компании, лидирующие на страховом рынке, увеличивают размер своих уставных капиталов. Уставные капиталы, превышающие 500 млн. руб., имеют «Авест-Классик», «АльфаСтрахование», ВСК, «Интеррос - Согласие», СК «ЛУКойл», ПСК, «РЕСО-Гарантия», «Энергогарант», «Лига». Другие крупнейшие страховщики собираются увеличить свои уставные капиталы в ближайшее время

3. Тенденции концентрации капитала и раздела рынка. Несмотря на значительное количество страховых компаний, уровень конкуренции на страховом рынке нельзя признать высоким. Фактические показатели свидетельствуют о высоком уровне монополизации этого рынка, который к тому же возрастает. По данным Министерства по антимонопольной политике РФ, страхование является самой монополизированной отраслью российской экономики.

4. Присутствие иностранного капитала. В 2001 г. на российском рынке работали 54 страховые организации с иностранным капиталом. Сумма собранных ими страховых взносов составила 21 млрд. руб., или 7,6% совокупных страховых взносов. Экспансия зарубежных страховщиков до сих пор сдерживается законодательными нормами, несмотря на предстоящее вступление России в ВТО. Тем не менее, на российском рынке уже присутствует ряд ведущих страховых компаний мира. На российском рынке представлено несколько крупных иностранных брокеров, работающих как в прямом страховании, так и в перестраховании. В их числе «Marsh & McLennan» (США), «Willis Faber & Dumas» (Великобритания), «Сканмаринконсалтинг» (Норвегия).

5. Перестрахование.

Основными задачами развития страхового дела являются:формирование законодательной базы рынка страховых  услуг;развитие обязательного и  добровольного видов страхования;создание эффективного механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью;стимулирование перевода сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни;поэтапная интеграция национальной системы страхования с международным страховым рынком.

62

Совершенно  очевидно, что для развития долгосрочного  страхования, жизни, как и любого вида страхования необходимо наличие  следующих моментов. Во-первых, у  субъекта рынка должна возникнуть потребность  в определенной страховой защите и экономический интерес удовлетворить эту потребность через институт страхования. Во-вторых, необходимо, чтобы на рынке функционировали страховщики, способные предложить страховой продукт, отвечающий интересам страхователей. В-третьих, необходимо наличие страхового и налогового законодательства, обеспечивающего приемлемые условия для организации соответствующей страховой защиты. И, наконец, в-четвертых, успешному развитию долгосрочного страхования жизни при прочих равных условиях способствует продуманная государственная политика по установлению порядка размещения и использованию временно свободных средств страховщика (страховых резервов). страхование-вклад. Варианты этого страхования, проводимого Госстрахом, являвшимся практически единственным страховщиком в стране до конца 80-х годов, вызывали наибольший интерес у страхователей. Договоры смешанного страхования жизни, страхования к бракосочетанию (свадебное), страхования детей, представляющие собой комбинированные виды, доминантой в которых является ответственность по страхованию - вклад (дожитие до определенного возраста, срока или события - вступление в брак), составляли основу портфеля Госстраха по личному страхованию, и по количеству договоров и по сумме поступивших платежей.В условиях инфляции интерес страхователей к этому страхованию был утерян так же, как и ко всем другим видам долгосрочного страхования с отсроченными страховыми выплатами.Страхование-вклад является наиболее дорогим видом страхования жизни. Однако оно позволяло страхователю (которым чаще всего выступало физическое лицо), небольшими рассроченными (обычно ежемесячными) платежами за период действия договора сформировать значительный страховой фонд (резерв). Страховая выплата в размере этого резерва давала застрахованному реальную возможность эффективно решить те задачи, ради которых и заключался договор страхования жизни.