Шпаргалка по "Страхованию"

Билет 8.

1. Факторы надежности страховых компаний.
2. Страховая сумма, страховой тариф, страховая премия.
3. Государственный надзор за страховой деятельностью в Р.Ф.

№1. Размерный фактор

В рамках этого фактора анализируются  размерные показатели деятельности компании – величина активов, собственных  средств и реальной страховой  премии, а также их динамика. Более  высокие размерные показатели в  большей степени позволяют страховщику  диверсифицировать свой бизнес и  использовать закон больших чисел.

Положение на рынке

Ключевыми показателями в рамках второго направления  анализа финансовой устойчивости компании являются специализация компании, положение  компании в отдельных сегментах  рынка, бренд и репутация компании, отношение компании с надзорными органами

Корпоративное управление

В рамках этого фактора анализируется  финансовый потенциал владельцев компании, организационная структура, уровень  автоматизации бизнес-процессов  и надежность IT-систем, регламенты по управлению рисками внутри компании, наличие отчетности по МСФО, качество аудита, стратегия и уровень транспарентности.

География деятельности

При оценке фактора географии деятельности у компаний федерального уровня учитывается  показатель их географической диверсификации, эффективность и убыточность  филиальной сети, а также динамика открытия новых филиалов. Для региональных компаний анализируется их место  на региональных страховых рынках, а также убыточность регионального  страхового рынка.

Страховой портфель

В процессе анализа сбалансированности страхового портфеля особое внимание уделяется  уровню его диверсификации, убыточности  по видам страхования, структуре  технического результата, а также  относительной величине принимаемых  рисков.

Клиентская база

При оценке качества клиентской базы у кэптивной компании анализируются такие параметры как значимость основного клиента для российской экономики и его надежность. Для всех типов компаний оценивается размер и качество клиентской базы, уровень лояльности страхователей, доля расторгнутых договоров, а также диверсификация каналов распространения страховых продуктов.

Перестраховочная политика

При анализе  перестраховочной политики учитываются  надежность партнеров компании по исходящему перестрахованию, диверсификация перестраховочной защиты, величина рисков, оставляемых  на собственном удержании, и эффективность  перестраховочной защиты.

Ликвидность и платежеспособность

Оценка  ликвидности и платежеспособности предполагает расчет коэффициентов  текущей ликвидности и уточненной страховой ликвидности, анализ динамики дебиторской и кредиторской задолженности  компании, займов, кредитов и внебалансовых обязательств, оценку достаточности собственных средств и отношения фактической и нормативной маржи платежеспособности.

Убыточность и доходность

В рамках анализа убыточности и доходности бизнеса компании оцениваются такие  показатели как убыточность-нетто, комбинированный коэффициент убыточности-нетто, доля расходов на ведение дела, рентабельность активов и собственных средств, как по отчетности по РСБУ, так и  по отчетности по МСФО (при наличии).

Инвестиционная политика

В рамках данного фактора анализируется  инвестиционный портфель компании с  точки зрения надежности, ликвидности, рентабельности и диверсифицированности вложений. Кроме того, учитывается доля вложений в аффилированные объекты инвестиций, стабильность инвестиционного портфеля на отчетные и неотчетные даты, а также проверяется выполнение приказов №№ 100н и 149н.

При определении  рейтинга на группу компаний не используется принцип переноса максимального  рейтинга одной из компаний, входящих в группу, на остальные компании, а проводится подробный анализ финансовой устойчивости по каждой из компаний, входящих в группу. При анализе финансового  состояния компаний группы отдельно учитываются и оцениваются внутригрупповые  потоки (перестрахование, кредиты и  т.д.). 

№2. Страховая сумма - определённая договором страхования или установленная законом денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности (в имущественном страховании), жизнь, здоровье, трудоспособность (в личном страховании).

Страховая сумма - денежная сумма, в пределах которой страховщик обязан провести выплату при наступлении страхового случая. Страховая сумма не должна превышать страховой стоимости объекта страхования.

Страховая сумма - в личном страховании - конкретный размер денежных средств, выплачиваемых при наступлении страхового случая.

Страховая сумма бывает агрегатная и безагрегатная. Безагрегатная страховая сумма - лимит ответственности Страховщика по каждом страховому случаю. Агрегатная страховая сумма - лимит выплат Страховщиком за весь срок страхования(период действия договора). При агрегатной страховой сумме после выплаты страхового возмещения страховая сумма уменьшается на размер страховой выплаты произведенной по данному риску.

Страховой тариф —стоимость страховых услуг, которые подлежат оплате в сумме страховой премии за определенную единицу стоимости предмета, подлежащего страхованию.

Страховая премия —вознаграждение, выплачиваемое страхователем страховщику за принятие обязательства возместить в пределах обусловленных сумм возможных потерь, вызванных опасностями, предусмотренными по договору страхования. Страховая премия определяется путем умножения страховой суммы на ставку премии или может быть определена в твердой сумме. 

№3. Государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется в целях соблюдения требований законодательства Российской Федерации о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства. Государственный надзор за страховой деятельностью на территории Российской Федерации осуществляется Министерством финансов РФ.

Основными функциями федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью являются: а) выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности; б) ведение единого Государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а также реестра страховых брокеров; в) контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков; г) установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности; д) выдача в предусмотренных настоящим Законом случаях разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение сделок с участием иностранных инвесторов по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, а также на открытие филиалов страховыми организациями с иностранными инвестициями; е) разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности, отнесенным настоящим Законом к компетенции федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью ж) обобщение практики страховой деятельности, разработка и представление в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства Российской Федерации о страховании.