Шпаргалка по "Страхованию"

Билет 13.

1. Закон об организации страхового дела в Р.Ф. Основные положения.
2. Виды рисков по страхованию ответственности.
3. Условия страхования заемщиков кредитов.

№1. Закон регулирует отношения между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела, или с их участием, отношения по осуществлению государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела, а также иные отношения, связанные с организацией страхового дела.

     Статья 1. Отношения, регулируемые настоящим  Законом

     Статья 2. Страхование и страховая деятельность (страховое дело)

     Статья 3. Цель и задачи организации страхового дела. Формы страхования

     Статья 4. Объекты страхования

     Статья 4.1. Участники отношений, регулируемых настоящим Законом

     Статья 5. Страхователи

     Статья 6. Страховщики

     Статья 7. Общества взаимного страхования

     Статья 8. Страховые агенты и страховые  брокеры

     Статья 8.1. Страховые актуарии

     Статья 9. Страховой риск, страховой случай

     Статья 10. Страховая сумма и страховая  выплата

     Статья 11. Страховая премия (страховые взносы) и страховой тариф

     Статья 12. Сострахование

     Статья 13. Перестрахование

     Статья 14. Объединения субъектов страхового дела

     Статья 14.1. Страховые пулы

     Статья 25. Условия обеспечения финансовой устойчивости страховщика

     1. Гарантиями обеспечения финансовой  устойчивости страховщика являются  экономически обоснованные страховые  тарифы; страховые резервы, достаточные  для исполнения обязательств  по договорам страхования, сострахования, перестрахования, взаимного страхования; собственные средства; перестрахование.

     Страховые резервы и собственные средства страховщика должны быть обеспечены активами, соответствующими требованиям  диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности.

     2. Собственные средства страховщиков (за исключением обществ взаимного страхования, осуществляющих страхование исключительно своих членов) включают в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенную прибыль.

     3. Страховщики должны обладать  полностью оплаченным уставным  капиталом, размер которого должен  быть не ниже установленного  настоящим Законом минимального  размера уставного капитала.

     Минимальный размер уставного капитала страховщика  определяется на основе базового размера  его уставного капитала, равного 30 миллионам рублей, и следующих  коэффициентов:

     1 - для осуществления страхования  объектов, предусмотренных подпунктом 2 пункта 1 статьи 4 настоящего Закона;

     1 - для осуществления страхования  объектов, предусмотренных подпунктом 2 пункта 1 и (или) пунктом 2 статьи 4 настоящего Закона;

     2 - для осуществления страхования  объектов, предусмотренных подпунктом 1 пункта 1 статьи 4 настоящего Закона;

     2 - для осуществления страхования  объектов, предусмотренных подпунктами  1 и 2 пункта 1 статьи 4 настоящего  Закона;

     4 - для осуществления перестрахования,  а также страхования в сочетании  с перестрахованием.

     Изменение минимального размера уставного  капитала страховщика допускается  только федеральным законом не чаще одного раза в два года при обязательном установлении переходного периода.

     Внесение  в уставный капитал заемных средств  и находящегося в залоге имущества  не допускается. 

№2. Суть обязательного страхования заключается в том, что обязанность застраховать жизнь, здоровье, имущество других лиц, либо риск своей гражданской ответственности указана в каком-либо законе. При этом само страхование осуществляется путем заключения договора по правилам, предусмотренным главой 48 Гражданского кодекса РФ. Согласно пункту 4 статьи 3 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015–1 «Об организации страхового дела в РФ», условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Федеральный закон о конкретном виде обязательного страхования должен содержать положения, определяющие:

а) субъекты страхования;

б) объекты, подлежащие страхованию;

в) перечень страховых случаев;

г) минимальный  размер страховой суммы или порядок  её определения;

д) размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;

е) срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

ж) срок действия договора страхования;

з) порядок определения размера страховой выплаты;

и) контроль за осуществлением страхования;

к) последствия  неисполнения или ненадлежащего  исполнения обязательств субъектами страхования;

л) иные положения.

Страховые премии (взносы) по обязательному страхованию  будут считаться признанными  расходами для целей налогообложения  прибыли, согласно статье 263 Налогового кодекса РФ, если в законодательстве РФ определены объекты, подлежащие обязательному  страхованию, риски, от которых эти  объекты должны быть застрахованы, минимальные размеры страховых  сумм и другие условия, а у страховой  организации имеется лицензия на соответствующий обязательный вид  страхования (ст. 936 ГК РФ, п. 3 ст. 3, п. 2 ст. 32 Закона № 4015–1). Аргументы налогоплательщиков.

Действительно, Закон № 116-ФЗ не содержит всех положений  для обязательного страхования. Однако вопросы заключения и исполнения договоров страхования, в том  числе договоров обязательного  страхования, определены нормами гражданского законодательства. Так, пунктом 1 статьи 935 Гражданского кодекса РФ установлено, что законом на указанных в  нем лиц может быть возложена  обязанность страховать, в том  числе риск своей гражданской  ответственности, которая может  наступить вследствие причинения вреда  жизни, здоровью или имуществу других лиц. Объектом страхования являются опасные производственные объекты. Страховым случаем (риском) признается нанесение ущерба жизни, здоровью или  имуществу третьих лиц или  окружающей природной среде в  результате аварии, произошедшей на эксплуатируемом  страхователем опасном производственном объекте. Страховая сумма по договорам  составляет не ниже минимальной, установленной  пунктом 2 статьи 15 Закона № 116-ФЗ. 

№3. Такой вид страхования является разновидностью страхования рисков непогашения кредитов. В отличие от страхования риска непогашения кредитов договор страхования ответственности заемщиков кредитов заключается между страховой организацией (страховщиком) и хозяйствующими субъектами (страхователями), получающими кредиты в банке. Объектом страхования является ответственность заемщика кредита перед банком, выдавшим кредит, за полное и своевременное погашение кредита, включая и проценты за пользование кредитом. Страхованию подлежит не вся ответственность заемщика кредита, и определенная ее часть, как правило, от 50 до 90%. Остальная доля ответственности возлагается на самого страхователя.

Страховым событием считается неполучение  банком в оговоренный в договоре срок (от 3 до 20 дней) кредита с процентами от кредитозаемщика.

Ответственность страховщика возникает при наступлении  страхового случая, т.е. если страхователь (кредитозаемщик) не возвратил банку-кредитору обусловленную кредитным договором сумму по истечении срока платежа, без факта его пролонгации.

Ставки  страховых взносов зависят от срока страхования (пользования  кредитом), степени риска (платежеспособности заемщика) и др. Страховая сумма  устанавливается пропорционально  определенному в договоре страхования  проценту ответственности страховщика, исходя из всей суммы задолженности, подлежащей возврату по кредитному договору. Основные Условия страхования ответственности  заемщиков за непогашение кредитов в целом аналогичны условиям страхования риска непогашения кредита. Исходя из страховой суммы и установленных тарифных ставок, страховщик определяет страховые взносы, которые должны быть уплачены единовременно. Днем уплаты страховых взносов считается день поступления средств на расчетный счет страховщика.

После выплаты банку-кредитору страхового возмещения к страховщику переходят  в пределах выплаченной суммы  все права банка по кредитному договору.

Финансовое  состояние и платежеспособность заемщика кредита определяются с  помощью методик по анализу финансово-хозяйственной  деятельности хозяйствующих субъектов, в частности туристских организаций.