Мировая практика страхования ответственности предприятий и организаций

•прекращение открытой конфронтации Западного и Восточного блоков;

• развал СССР и переориентация части образовавшихся в результате независимых государств на США и его союзников;

• переход России, других постсоветских и постсоциалистических стран к рыночной экономике;

•качественное изменение  научно-технической революции и  формирование новых способов информационного  общения;

• усиление финансовой мощи и как следствие структурообразующей роли транснациональных корпораций в мировом хозяйстве;

• снижение межгосударственных барьеров на путях капитала,

товара, рабочей силы;

• продолжающееся на фоне технологического отставания развивающихся стран от стран-лидеров международное разделение труда, особенно в части добычи сырья и его переработки.

Отмеченные процессы глобализации в полной мере затрагивают и мировой рынок страхования, являющийся важным элементом современной мировой экономики. Сама специфика страхования, связанная с перераспределением рисков среди страховых и перестраховочных компаний, способствует этому.

Мировое страховое хозяйство  представляет собой совокупность общественных отношений в области страхования, связанных с производством, распределением, продажей и потреблением страховых услуг. Глобализация мирового страхового рынка представляет собой процесс стирания законодательных и экономических барьеров между национальными страховыми хозяйствами, происходящий под влиянием изменений в мировой экономике, и имеет в качестве конечной цели формирование глобального страхового пространства.

Одним из признаков глобализации является наблюдаемый процесс поглощения национальных страховщиков. В 1998 г. Citibank был приобретен страховой компанией «Trevelers» (США) за $73 млрд, а финансовая группа «Berkshire Hathaway» (США) купила перестраховочную компанию «General Re» (США). В Венгрии практически все страховые компании являются иностранными по месту регистрации и происхождению капитала.

Подобный процесс концентрации идет и среди страховых брокеров. Американский страховой брокер «Marsh & McLennan» приобрел двух английских брокеров «Sedjwick» и «Jonson & Higgins», а другой крупнейший американский брокер AON - шесть европейских брокеров в течение 3^4 лет. «Marsh &McLennan» и AON контролируют около 70% мировой страховой премии, размещаемой через брокеров.

Развитие современных  технологий в области телекоммуникаций оказывает значительное влияние на мировой страховой рынок, предоставляя, с одной стороны, непосредственный доступ к потребителю, в том числе и в других странах, а с другой стороны, формируя спрос на появление новых страховых услуг, предоставляющих защиту от несанкционированного доступа к электронной информации.

В середине 1980-х гг. доля страхового рынка США составляла 50% мирового рынка, доля европейских стран - 26%, стран  Азии - менее 20%. На рубеже веков доли каждого из этих участников сравнялись и составляют около 32%. Динамика развития мирового страхового рынка показывает, что доля США будет и дальше снижаться за счет увеличения долей стран Центральной и Восточной Европы и Латинской Америки.

 

2.3Оценка различных систем  страховых выплат в страховании  ответственности предприятий и  организаций ²²  

Страховое возмещение в этой отрасли  страхования носит ограниченный характер.. Эго ограничение в редких случаях отражается в договоре, а  в основном вытекает из гражданско- правовых норм. Основной причиной этого является то, что установление страхового интереса через страховую оценку невозможно, т.к. страхуется не имущество и не личные интересы, а риск причинения вреда третьим лицам. Размер этого-вреда можно определить только после наступления страхового случая. Поэтому при заключении договора устанавливается средняя вероятностная величина ущерба, и она применяется в качестве лимита ответственности. При наступлении страхового случая возмещение уплачивается не более этого лимита.

Договором страхования могут устанавливаться:

-совокупный лимит ответственности  по всем страховым случаям;

-общий лимит ответственности  за причинение вреда личности  и имуществу третьего лица;

-отдельные лимиты по каждому  страховому случаю и т.д.

Страховое возмещение не может превышать  установленного при заключении договора лимита ответственности, а также размера общего ущерба, причиненного третьим липам: СВ<=ЛО и СВ <=СУ.

Другой особенностью при страховании  гражданской ответственности является то, что лимит ответственности  может быть не указан в договоре и ущерб в таких случаях  возмещается  полном объеме в соответствии с законодательством о полном возмещении нанесенных убытков.

В зависимости от категорий страховых  случаев применяются различны*- схемы  опр& деления страхового возмещения. Так существуют следующие три категории случаев: -страховой случай с материальным первичным ущербом;

-страховой случай, повлекший личностный  ущерб, Т.е. вред жизни и здоровью  третьего яйца;

-страховой случай с материальным  первичным и сопутствующим ущербами, а также с личностным ущербом;

-страховой случай, повлекший материальный  первичный и сопутствующий ущербы, личностный и вторичный ущербы.

В зависимости от категорий страховых  случаев размер страхового возмещения включает в себя сопутствующие (дополнительные) расходы, материальный первичный (прямой) ущерб и вторичные (косвенные) убытки. Это относится к стандартным правилам страхования фажданской ответственности. На практике же применяются различные оговорки, дополнения в договоре, возлагающие какие-либо расходы или возмещение ущерба на самого страхователя.

 

В общем виде страховая защита включает:

-возмещение обоснованных имущественных  претензий третьих лиц к страхователю  и отклонение необоснованных требований (в соответствии с действующим законодательством и условиями договора);

проверку обоснованности имущественных  претензий и требований третьих  лиц страховщиком;

оплату Необходимых и целесообразных расходов по предварительному выяснению  обстоятельств страховых случаев и степени виновности страхователя, а также по внесудебной защите интересов страхователя при предъявлении ему требований в связи с такими случаями;

-возмещение расходов по ведению  в судебных органах дел по  страховым случаям, если передача  дела в суд была произведена  с ведома и при согласии  страховщика либо страхователь не мог избежать передачи дела в суд;

-предоставление юридической помощи, услуг адвокатов и специалистов, участвующих в /рассмотрении обстоятельств  причинения вреда третьему лицу  и оценке величины такого вреда;

-возмещение необходимых и целесообразных  расходов по спасению жизни  и имущества лиц, которым в  результате страхового случая  нанесен ущерб, или уменьшение  другого ущерба, причиненного страхователем;

- оплату сумм залога и иных  сумм, которые страхователь обязан  внести по решению суда или  иных компетентных органов в  качестве обеспечения выполнения  обязательств, связанных с причинением ущерба третьим лицам;

 

 

Анализ  системы страховых выплат

Системы возмещения прямого ущерба и убытков  ответственности.

а) Система лимитного ограничения

Этап  А. Расчеты до наступления страхового случая:

ПВС_авто=176140 руб.; И = 60%

ДС_авто = ПВС_авто-И*ПВС_авто/100 = 176140 – 60*176140/100 = 70456 руб.

БФ = V_отв*%ДБФ= 150352,5*0,04 = 6014,1 руб., где V_отв = СУ_пер + СУ_доп + СУ_втор

П_стр = Т_бр*(ЛО_общ-БФ)/100 = 15,4*(74560-6014,1)/100 = 10556,1 руб.

Э = Т_бр*ЛО_общ/100 - П_стр = 15,4*74560/100 – 10556,1 = 926,1 руб.

Этап  Б. Расчеты после наступления страхового случая:

1) СУ_общ = СУ_пер + СУ_доп + СУ_втор = 102859,5+47493+0 = 150352,5 руб.

СУ_пер = ОС + СВ_им = 85953,9+16905,6 = 102859,5 руб.

где ОС = ДО_авто * %У_лич = 165296*52% = 85953,9 руб.

СВ_им = ДС_авто* %У_{им авто} + ТМЦ* %У_{им тмц} = 70456*22,1% + 10678*12,5% = 15570,8+1334,8 = 16905,6 руб.

СУ_доп = ДЗ = Мед. расходы + Судебные издержки = 33148+14345 = 47493 руб.; СУ_втор = УВ = 0 руб.

2) ЛО_общ = 74560 руб., СУ_общ = 150352,5 руб.; т.к. СУ_общ> ЛО_общ, СВ_расч= ЛО_общ = 74560 руб. Если бы СУ_общ< ЛО_общ, СВ_расч = СУ_общ

3) СВ_факт = СВ_расч – БФ = 74560 – 6014,1 = 68545,9 руб.

Этап  В. Расчет эффективности применения данной системы

1) О_с = СВ_факт/СУ_общ *100% = 68545,9/150352,5*100% = 45,6%

2) На собственном  удержании страхователя остается 54,4%: СУ_общ - СВ_факт = 150352,5 – 68545,9 = 81806,6 руб.

3) Уровень  выплат (из расчета 1 страхового  случая на 6 подобных договоров,  n_д – количество договоров в страховом портфеле): У_в = (СВ_факт/П_стр*n_д)*100% = (68545,9/10556,1*6)*100% = 108,2%, что свидетельствует о достаточно эффективной системы выплат.

б) Система регресса при состраховании двумя страховщиками

В период действия договора по предыдущему страховому случаю (СВ_пред) выплачено 26,8% от общего лимита ответственности, что составляет 19982,1 руб. Ответственность первого страховщика (44,8%) – 33425 руб. Следовательно, ответственность второго составляет: ЛО_общ-О_с1 = 74560-33425 = 41135 руб. (55,2%)

Этап  А и Б. Расчеты до и после наступления страхового случая

 

1)СУ_общ = СУ_пер. = СВ_{расч.регр} = 102859,5 руб.; Т_бр = 15,4+15,4*29% = 19,87 руб.

СВ_{факт регр.} = СВ_{расч.регр} –БФ = 102859,5-6014,1 = 96845,4 руб.

П^баз_стр = Т_бр*ЛО_общ/100 = 19,87*74560/100 = 14815,1 руб.

ЛО_{им.риска} = 22%*ЛО_общ = 74560*0,22 = 16403,2 руб.

т.к. СУ_общ > ЛО_общ, РС = СВ_{факт.регр.} – ЛО_общ+ЛО_{им.риска}+БФ = 96845,4 –74560+16403,2+6014,1 = 44702,7 руб.

При наличии  предыдущих выплат сумма регресса увеличивается, т.к. общий лимит снижается на размер этих выплат.

Тогда РС = СВ_{факт.регр.} – (СВ_{расч.регр.} – СВ_пред.) = 96845,4-82877,4= 13968 руб.

Регрессная  сумма может выплачиваться по договору страхователем в рассрочку  в течение 3 месяцев по 2 раза в  месяц с учетом 6% годовых.

Тогда РС_факт. = РС+РС*(0,06/12)*3 =14177,5 руб.

Размер периодичных  выплат в течение 3 месяцев (по 2 раза в месяц) составит: РС^пер_факт = РС_факт./6 = 14177,5/6 = 2362,9 руб.

Этап  В.Расчет экономической эффективности

1)Э_стр-ля = СВ_{факт. регр} -СВ_факт = 102859,5-68545,9 = 34313,6 руб.

Э_стр-ка = 6 дог.*П^баз_стр – 1 дог.*СВ_{факт. регр} = 6*14815,1-1*96845,4 = -7954,8 руб.

2) Уровень  выплат из расчета 1 страхового  случая на 6 подобных договоров  составляет: У_в = СВ_{факт.регр/} П^баз_стр *100% = 96845,4/(14815,1*6)*100% = 108,9%, что свидетельствует о более эффективной системы выплат, чем система лимитного ограничения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3

Применение зарубежной практики страхования ответственности  предприятий, организаций в России

 

3.1 Западный подход  к тарификации в страховании  ответственности          

 

В мировой практике нередко страховой  риск формулируется шире, чем простая  ссылка на ответственность, возникающую  при определенном виде деятельности. Но эта конкретизация скорее нацелена на перечисление основных направлений застрахованной деятельности, а не на описание конкретных встречающихся на практике случаев. И уровень такой конкретизации очень разнообразный.

Обратимся к страхованию ответственности  арбитражных управляющих. В Германии, например, страховое покрытие формулируется  посредством перечисления основных видов рисков, которые могут возникнуть при осуществлении арбитражным  управляющим своей деятельности. Степень конкретизации при этом очень разная.

В качестве примера приведем некоторые  из этих формулировок, которые в  вольном переводе звучат следующим  образом:

- невнесение известных требований  кредиторов в окончательный отчет  управляющего по формированию  конкурсной массы;

- передача функций управления  должником неспособным людям  (вероятно, имеется в виду как  люди, ограниченные в дееспособности, так и люди, не обладающие необходимыми  профессиональными навыками);

- неправильное управление судебным  процессом.

Как видим, первые два риска в  достаточной степени конкретизированы. Третий же, напротив, слишком общий.

В России такое страхование осуществляется на базе Типовых (стандартных) правил страхования  ответственности арбитражных управляющих, утвержденных Всероссийским союзом страховщиков, которые определяют страховой  случай самым общим образом - посредством  ссылки на вид деятельности, указанием  на вид причиняемого вреда и лиц, которым он может быть причинен. Формулировка при этом более объемная, чем этого требуют положения  ст. 20 Федерального закона от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

Говоря о конкретизации страхового покрытия, необходимо давать себе отчет  в том, что зачастую речь идет лишь об обозначении направлений, по которым  может возникнуть ответственность  страхователя. При этом указание на типовые страховые риски в  договоре не всегда можно расценивать  как сужение покрытия. Напротив, нередки случаи, когда по страхованию ответственности возмещаются риски, которые должны быть застрахованы по другим видам страхования. Например, при страховании ответственности судовладельцев (P&I-страхование) предусмотрено покрытие рисков, от которых отказались страховщики по страхованию КАСКО судов (H&M-страхование). Речь идет о страховании риска "1/4 ответственности за столкновение" сверх покрытия, предлагаемого по страхованию КАСКО (RDC - running down clause или collision liability clause)²³. Страхование ответственности российских судовладельцев посредством включения в клубы взаимного страхования - отдельная тема для анализа с учетом положений действующего законодательства.