Автор: Пользователь скрыл имя, 25 Февраля 2012 в 17:34, курсовая работа
Инициатор проекта – ООО «Гостиница «Черноморье». Величина уставного капитала – 1 000 000 руб.
Многопрофильный лечебно-диагностический комплекс с новейшими медицинскими технологиями, включающими в себя мощную диагностическую и лечебную базы, уникальные виды косметических услуг.
Гостиница создана в 1996 году.
Глава I. Резюме проекта. 3
Глава II. Описание предприятия и отрасли. 4
Глава III. План маркетинга. 22
Глава IV Организационный план реализации проекта гостиницы «Черноморье». 29
Глава V. План производства 36
Глава VI Финансовый план реализации проекта 43
Заключение. 52
Список литературы. 54
Таблица 5.3
Расчет месячной
потребности в расходных
№ п/п |
Наименование имущества |
Кол-во на месяц |
Цена за единицу в руб. |
Общая стоимость в руб. |
1 |
Чистящие средства |
22 |
30 |
660 |
2 |
Средства для мытья посуды |
31 |
40 |
1240 |
3 |
Перчатки |
17 |
12 |
204 |
4 |
Губка для мытья посуды |
21 |
2 |
42 |
5 |
Туалетное мыло |
61 |
10 |
610 |
6 |
Бумага туалетная |
330 |
5 |
1650 |
7 |
Салфетки |
610 |
8 |
4880 |
8 |
Зубочистки |
510 |
3 |
1530 |
9 |
Трубочки |
210 |
2 |
420 |
10 |
Канцтовары |
0 | ||
11 |
Свечи |
1120 |
8 |
8960 |
12 |
Цветы живые |
1120 |
30 |
33600 |
13 |
Продукты питания |
610000 | ||
14 |
Напитки |
210000 | ||
ИТОГО: |
873 796 в месяц | |||
В год – 873796*12=10 485 552
Расчет потребности в нематериальных активах
Таблица 5.4
Расчет нематериальных активов гостиница «Черноморье»
№ п/п |
Наименование имущества |
Затраты | ||
1 |
Лицензирование |
16000 | ||
2 |
Сертификация |
1000 | ||
3 |
Изготовление печатей, штампов |
16000 | ||
4 |
Изготовление вывески |
37000 | ||
5 |
Программное обеспечение |
20000 | ||
6 |
Установка сигнализации |
22000 | ||
7 |
Установка телефона |
16000 | ||
8 |
Санитарно-эпидемиологические мероприятия |
7000 | ||
ИТОГО: |
135 000 | |||
Таблица 5.5
Расчет потребности персонала и расходов по заработной плате гостиницы «Черноморье»
№ п |
Должность |
Чи Численность |
Оклад, руб. |
Фонд оплаты труда, руб. | ||
Административно-управленческий персонал | ||||||
1 |
Директор, гл. бухгалтер |
1 |
26000 |
26000 | ||
2 |
Администратор |
2 |
16000 |
32000 | ||
Итого |
58000 | |||||
Производственный персонал | ||||||
7 |
Повар |
2 |
9000 |
18000 | ||
8 |
Бармен-кассир |
2 |
9000 |
18000 | ||
9 |
Официант-портье |
4 |
8000 |
32000 | ||
10 |
Горничная |
2 |
9000 |
18000 | ||
11 |
Уборщица |
1 |
6000 |
6000 | ||
12 |
Разнорабочий |
1 |
8000 |
8000 | ||
13 |
Охранник |
2 |
11000 000 |
22000 | ||
Итого |
122000 | |||||
Итого - общий фонд оплаты труда (в месяц) |
180 000 | |||||
Общий фонд оплаты труда (в год) =180 000*12= 2 160 000 р.
Ставка ЕСН – 26%
ЕСН в месяц = 180000*0,26=46800
ФОТ с ЕСН в месяц=180000+46800=226800
Зарплата будет увеличиваться каждый год на 10%.
Таблица 5.6
Амортизационные отчисления для основных фондов гостиницы «Черноморье» (в год)
№ п/п |
Наименование |
Срок службы (год.) |
Балансовая стоимость, руб. |
Сумма амортизационных отчислений |
1. |
Здание |
30 |
54000000 |
1800000 |
2. |
Плита, шкаф пекарный
|
10 |
43000 |
4300 |
3. |
Барная стойка, кофе-машина, универсальная кухонная машина, посудомоечная машина, кондиционер, холодильный шкаф |
8 |
226000 |
28250 |
4. |
Стойка «Reception», комплект мягкой мебели, компьютер, душевая камера со смеситетелем, кассовый аппарат, стиральная машина, гладильные катки, гладильная система, паровая чистящая система |
5 |
281500
|
56300 |
Итого |
54 550 500 |
1 888 850 |
Расчёт амортизации нематериальных активов гостиницы «Черноморья»
Поскольку нормативный срок службы всех нематериальных активов мы возьмем 5 лет , а норма амортизации 20% то сумма годовой амортизации нематериальных активов =20%*135000/100%=27 000р.
Общий размер амортизационных отчислений = 1 888 850 +27 000=1 915 850р.
Таблица 5.7
Расчёт себестоимости услуг гостиницы «Черноморья» по экономическим элементам.
№ п/п |
Статья затрат |
Сумма затрат, руб. | |||
Материальные затраты | |||||
1
|
Затраты на сырье, материалы и хозяйственные нужды (потребность в расходных материалах) |
10 485 552 | |||
Коммунальные расходы 850м.кв.×130руб.×12мес. |
1 326 000 | ||||
2 |
Затраты на оборотные средства (сроком службы более одного года из таблицы «Расчет потребности в оборотных средствах гостиница «Черноморье») |
2 387 610 | |||
Затраты на оплату труда | |||||
3 |
Зарплата персонала |
2 160 000 | |||
Отчисления на социальные нужды | |||||
4 |
ЕСН (единый социальный налог) |
561 600 | |||
Затраты на амортизацию | |||||
5 |
Амортизационные отчисления |
1 915 850 | |||
Итого – затраты (в год) |
18 836 612 | ||||
Таблица 5.8
Программа производства услуг гостиницы «Черноморье»
|
Наименование номера |
1 Кв. |
2кв |
3кв. |
4кв. | |
Однокомнатный одноместный номер (14) (14 мест) | |||||
кол. ночёвок |
224 |
368 |
908 |
434 | |
Загрузка, % |
17 |
28 |
69 |
33 | |
Однокомнатный двухместный (35) (70 мест) | |||||
Кол. ночёвок |
1448 |
1513 |
4606 |
1908 | |
Загрузка, % |
22 |
23 |
70 |
29 | |
двухместные номера люкс (5) (10 места) | |||||
кол. ночёвок |
160 |
244 |
677 |
273 | |
Загрузка, % |
17 |
26 |
72 |
29 | |
Ночей всего |
1832 |
2125 |
6191 |
2615 | |
Ночей всего за год |
12 763 |
||||
Количество ночевок
Таблица 5.9
Схема производственного процесса
Наименование операций |
Продолжительность операций (мин) |
Гостиница | |
Прием и размещение гостя |
9 |
Уборка одного номера |
30 |
Кафе | |
Прием заказа |
2 |
Приготовление 1 чашки чая или кофе |
1 |
Приготовление горячих блюд |
20 |
Приготовление десертов |
15 |
Подача холодных закусок, других готовых блюд |
2 |
Оформление и выдача заказа |
6 |
Таблица 6.1
Расчёт суммы необходимых капиталовложений гостиницы Черноморье.
№ п/п
|
Необходимые капвложения
|
Едини цы измерения
|
Всего
|
Затраты по годам | |||||
1-й; |
2-й |
3-й |
4-й |
5-й … |
10-й | ||||
1
|
Расчёт потребности в основных фондах гостиницы |
Тыс. руб. |
55 257 500 |
55 257 500 |
|
|
|
|
|
|
2
|
Капитальный ремонт, реконструкция, прокладка коммуникаций, монтаж оборудования |
1 332 266 |
1 332 266 |
||||||
|
3 |
Расчет потребности в нематериальных активах |
135 000 |
135 000 |
||||||
|
4
|
Расчет потребности в оборотных средствах (ресторан) |
2 387 610 |
2 387 610 |
||||||
5
|
Рекламная кампания |
887 624 |
887 624 |
||||||
|
Общие капиталовложения |
60 000 000 |
60 000 000 |
|||||||
Таблица 6.2
Расчёт источников финансирования
1
|
Источники финансирования
|
Единицы Руб. |
Всего
|
Финансирование по годам | |||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 | ||||
1 |
Инвестиции |
|
|
|
|
| |||
2 |
Акционеры |
|
|||||||
3 |
Кредит |
6 000 000 |
|||||||
4 |
Собственные средства |
54 000 000 |
54 000 000 |
||||||
5 |
Реинвестиции |
0 |
0 |
||||||
6 |
Итого |
60 000 000 |
60 000 000 |
||||||