Предметно ориентированные экономические информационные системы

     Работа  АРМ конструктивно строится на основе ряда универсальных перемещаемых блоков: Договор, График выплат, Расчет нормативов банка, а также ряда специальных  с методической и технологической  точек зрения блоков: Оценка кредитоспособности клиента и Прогноз свободных средств банка (на основе сроков окончания договоров). Блок Договор обеспечивает подготовку, ведение, учет и контроль исполнения договоров банка и его обязательств; учет сумм кредитов и депозитов при расчете коэффициентов ликвидности банка; прогноз состояния кредитных ресурсов банка к заданному моменту времени; прогноз влияния предполагаемого договора на финансовое состояние банка. Он позволяет получить выписку о состоянии отдельного договора и сводную отчетную документацию.

     Блок  График выплат позволяет провести предварительную  прикидку вариантов погашения кредитов и выплат по депозитам и кредитам. Возможны графики равномерного погашения  базы кредита, равномерного погашения  базы кредита и процентов; аннуитет (ссудозаемщик регулярно выплачивает равные суммы - аннуитеты, состоящие из суммы процентов и суммы погашения основного долга, поскольку проценты начисляются на остаток долга, они снижаются по мере погашения с одновременным увеличением доли погашения); график выплаты процентов при получении ссуды (дисконтированная ссуда); график единовременного погашения кредита в

     конце срока договора с текущим погашением процентов; график произвольного погашения  базы кредита и др.

     Блок  Расчет нормативов банка обеспечивает устойчивость банковской системы. После принятия Закона о Центральном банке последний ввел в действие с 01.04.1996 г. инструкцию №1 "О порядке регулирования дея-тельности-кредитных организаций". Содержащиеся в ней показатели и нормативы играют важную роль в оценке деятельности коммерческого банка и призваны повысить в целом устойчивость и надежность российской банковской системы. Приведенный в инструкции алгоритм расчета нормативных коэффициентов весьма прост. Он присутствует в виде программного модуля во всех банках. Однако, базируясь на учетных данных, этот модуль размещается в самых разных АРМ, как внутри блока ОУР, так и вне его.

     Базовый блок представлен системой включенных в него АРМ и поддерживает (рис. 10) так называемую бухгалтерскую  вертикаль: информация платежных документов, поступающих в банк, превращается в проводки, которые в дальнейшем меняют состояние аналитических (лицевых) счетов. Последние меняют состояние счетов синтетического учета, а те, в свою очередь, - баланс.

     Рис. 10. Иллюстрация понятия "бухгалтерская вертикаль"

     Распределение функций по ведению бухгалтерских  технологий в различных БИС осуществлено разработчиками по-разному, поэтому  здесь мы используем опыт БИС ВИМКОМбанк фирмы ВИМКОМ, в которой состав АРМ базового блока представлен  более полно.

     АРМ оператора (может и не быть) обеспечивает ввод документов, собранных в пачки, с просчитанной контрольной суммой. Обычно банк использует этот АРМ при  больших объемах ввода, хотя в  ряде случаев он сохраняется как  атавизм перфорационных технологий.

     АРМ старшего оператора (может и не быть) формирует из введенных документов рейсы и передачу их на ВЦ для  проведения однородных расчетов.

     АРМ сортировщика (может и не быть) создается  для проверки пачек документов, введенных  операционистами, и отправки их на проводку, а также для формирования и печати авизо и реестров для РКЦ.

     АРМ контролера реализует так называемый принцип «четырех глаз» и служит для просмотра кассовых документов и документов, введенных операционистами  или операторами; печати сводных ведомостей по приходу и расходу; проставления пометки об оплате на документах; отправления проводок по кассе; распечатки форм отчетности.

     АРМ кассира-контролера обеспечивает: ввод кассовых платежных документов; прием  и обработку денежных чеков, объявлений на взнос наличными, приходных и расходных кассовых ордеров и документов по инкассации; формирование сводных ведомостей по приходу и расходу; ведение кассовых журналов; подготовку проводок по кассе; получение сводной справки по кассовым оборотам, формирование мемориальных ордеров; расчет платы каждого клиента за кассовое обслуживание; получение отчета по кассовым символам оборотов за период; работу со справочником символов; формирование справки по кассе.

     С помощью АРМ старшего операциониста (может и не быть) оценивается загрузка операционистов и назначаются операционисты для новых клиентов банка; просматривается и контролируется список открытых за день лицевых счетов.

     Одно  из важных мест во всех банковских программных  продуктах занимают АРМ операционистов. В некоторых технологиях предусмотрено их разделение на АРМ операциониста по платежным документам и АРМ операциониста по подготовке отчетов либо на АРМ операциониста по работе с физическими лицами и АРМ операциониста по работе с юридическими лицами. В крупных банках иногда выделяют операционистов для проведения работ по открытию и закрытию счетов.

     Обычно  же АРМ операционистов могут реализовывать  открытие и закрытие счетов; начисление, причисление к остатку вкладов  и выдачу процентов по всем видам  вкладов; перевод вкладов; поиск клиента по номеру его лицевого счета и наоборот; установление договорной процентной ставки и платы за совершение операций и расчет дохода от проведения операций; оплату переводов; ведение операционного дневника; аналитический и операционный контроль за выполнением операций; ввод платежных документов; работу с картотеками: занесение и исключение номера картотеки из счета клиента; контроль дебетового сальдо и занесение документов в картотеку №2; погашение задолженностей частично или единовременно по картотеке №2; просмотр и распечатку выписок из лицевого счета, формирование остатков по счетам и др.; контроль неоплаченных документов; обработку электронной почты (по схеме клиент — банк), если это не выполняется в специальном АРМ. В случае специализации операционистов по виду документов могут выделяться АРМ операционистов по платежным требованиям и поручениям, по кассе, по работе с аккредитивами, чековыми книжками и др.

     АРМ экономиста (может и не быть) осуществляет: формирование выписок из лицевых счетов, контроль начисления процентов по лицевым счетам, контроль остатков и проводок по лицевым счетам, расчет нормативов и показателей работы банка, контроль за работой филиалов, формирование сведений для налоговой инспекции.

     АРМ бухгалтера обеспечивает: расчет остатков по счетам на начало следующего дня; формирование, просмотр, корректировку, печать, сохранение баланса по балансовым и внебалансовым счетам и приложениям к нему за любой период; ведение развернутого сальдо по любому балансовому счету для филиала; изменение остатков счетов на начало или конец любого дня; расчет прибыли за период; оценку рентабельности банка и формирование других показателей работы банка; расчет процентов по лицевым счетам; изменение плана счетов.

     АРМ главного бухгалтера осуществляет: получение информации о работе банка, его клиентах; открытие и закрытие лицевых счетов; просмотр и печать оборотно-сальдовых ведомостей по балансовым и внебалансовым счетам, а также ведомостей открытия, закрытия и изменения лицевых счетов; обновление файла подписей клиентов (в некоторых БИС).

     АРМ администратора является крайне важным и включает несколько различных  функций, которые обеспечивают:

текущую работу по документам:

отражение оперативных  проводок;

составление текущей  описи документов;

выполнение текущей  сверки;

составление документального  баланса;

печать отчетов;

межфилиальный обмен по дискетной технологии;

планирование  и завершение операционного дня  банка;

планирование  работ и наделение полномочиями сотрудников отдела операционно-учетных работ:

планирование  работ на требуемый день; регистрация, удаление, изменение статуса пользователя; контроль протокола работы пользователя;

функциональное  конфигурирование рабочих мест пользователей; поддержание санкционированного доступа к информационным ресурсам БИС; . выполнение отката комплекса;

ведение фонда  НСИ:

администрирование файлов базы данных;

организация и  ведение фонда НСИ (изменение  процентных ставок, справочники МФО, таблицы балансовых и внебалансовых  счетов, типов платежных документов, кассовых символов, атрибутов банка, прейскуранта услуг, видов операций и др.);

установление  и конфигурирование рабочих мест других пользователей БИС:  

включение и  выключение задач в комплексе; настройка  комплекса;

выполнение пусковых работ при внедрении БИС.  

     Если  в каких-либо БИС состав АРМ другой, то функции сотрудников ОУР просто разделены между АРМ по-другому, поскольку БИС лишь обеспечивает реализацию банковских учетных технологий средствами информационных технологий, являясь некоторой моделью системы управления. В одном из АРМ комплекса ОУР (обычно это АРМ администратора) содержится блок, обеспечивающий архивацию - перевод файлов операционного дня в статус «архивный», т.е. доступный лишь по чтению. При необходимости сотрудник банка, используя этот блок, может найти любой интересующий его документ, проводку, регистр; войти в любой операционный день года, в любой месячный отчет,ч квартальные отчеты (с накоплением с начала года и без него), отчет за прошлый год, а также отчеты за произвольно выбранные промежутки времени.

     На  фоне всех перечисленных подсистем  и задач особое место занимает юридическая поддержка принятия решений. В настоящее время на российском рынке имеется около 20 баз данных с правовой информацией  различного характера: «Банки и право-2» (фирма «Право и бизнес»); «Скнара» (А/О ФИНТЕХ); «ЮСИС» (Юридическое информационное агентство INTRALEX); «Гарант» (НПП «Гарант-Сервис»); «Консультант плюс» (Центр компьютерных разработок); «Программный комплекс» (издательство «Дело и право»); «Юрисконсульт» (ТОО «Информационные системы и технологии»); «ИНЭК» (фирма «Ин-формация^Экономика»); «Законодательство России» (ТОО СЕТ) и др. Информационно-поисковая система (ИПС) юридического обеспечения обычно состоит из программной оболочки и ее наполнения в виде текстовых документов, хотя может содержать как документальную, так и фактографическую информацию. Указом N663 от 12.05.1993 г. Президент РФ постановил создать единый эталонный банк данных правовой информации. Все законодательные акты и нормативные акты классифицированы по разделам, соответствующим направлениям деятельности банка. Пользователю предоставляется возможность быстрого поиска необходимых документов, их распечатки и экспорта в отдельный файл. В ИПС включен набор сервисных функций, позволяющий получать и передавать информацию по модему, вводить новую информацию с дискет. Функционирование такой ИПС связано с актуализацией информационного наполнения системы и ее сопровождения. ИПС выпускают открытыми, но самостоятельная актуализация базы клиентами неудобна. Обычно фирмы-разработчики предлагают бесплатное авторское сопровождение на период от одного до трех лет, включая поставку новых версий и льготное обновление документации от 1 раза в неделю до 1-2 раз в месяц.

Организация автоматизированного решения задач кредитования

     Программные продукты, обеспечивающие автоматизацию  банковской деятельности, различаются  по признаку включения или невключения  в их тело банковской технологии.

     Условно технология банковских операций может  быть разделена на макро- и микротехнологию. Будем считать, что макротехнология определяет последовательность действий (функций) банковского сотрудника при оказании банковских услуг. Микротехнология представляет собой подробный перечень операций, которые выполняет банковский сотрудник при реализации той или иной функции. В случае нехватки у предприятия средств для решения хозяйственных задач его представитель обращается в банк за кредитом. Макротехнология обслуживания кредита в течение всего его жизненного цикла отражена на рис. 11.

     Рис. 11. Макротехнология обслуживания кредита 

     У каждого банка свои требования к  составу документов, предъявляемых  ссудозаемщиком, однако есть рекомендации ЦБ РФ, согласно которым предприятием представляются следующие документы:

нотариально заверенная копия Устава организации;

нотариально заверенный Учредительный договор;

протокол собрания №1;

документ о  государственной регистрации организации;

карточка с  образцами подписей и печатью, заверенная в установленном порядке;

баланс предприятия за последний квартал с отметкой Государственной налоговой инспекции (проверка на ликвидность) и приложения к балансу или справка о поставке на учет в Государственной налоговой инспекции (если нет ни одного баланса);

перечень основных договоров по сделке;

заявление на выдачу ссуды (с указанием цели кредита, суммы кредита, сроков погашения  кредита, перечня прилагаемых документов);

технико-экономическое  обоснование (ТЭО) кредита;

информация о  предполагаемых источниках погашения  кредита.  

     Для различных видов обеспечения кредита банки могут потребовать:  

􀁺 поручительство (гарантию) с приложением баланса предприятия-гаранта за последний квартал с отметкой Государственной налоговой инспекции;  

􀁺 документ по оценке стоимости вносимого в залог имущества, обеспечивающего кредит;