ОСНОВНЫЕ ПОТРЕБИТЕЛИ  УСЛУГ И ИХ ХАРАКТЕРИСТИКА 

     Создаваемая база отдыха  с комплексом услуг  ориентирован, прежде всего, на потребителей с высоким и средним уровнем  достатка, испытывающих потребность  в услугах социального и развлекательного характера повышенного уровня обслуживания.

     В соответствии с проведенным анализом существующего рынка аналогичных  видов услуг можно условно  выделить следующие основные группы потенциальных потребителей услуг  нового досугового центра:

• гостиничный комплекс:
• иногородние представители российского бизнеса;
• иностранные гости города и области;
• комплекс ресторана:
• гости города, проживающие в гостинице, расположенной непосредственно в досуговом комплексе;
• прочие посетители базы отдыха;
• пейнтбол:
• гости города, проживающие в гостинице, расположенной непосредственно на базе отдыха;
• родственники и друзья отдыхающих;
• комплекс саун общего пользования:
• отдыхающие и гости, проживающие в гостинице, расположенной непосредственно на базе;
• бизнесмены Курчумского района;
• прочие желающие.

     К группе "бизнесмены Курчумского района ", относятся руководители предприятий, организаций и фирм города, работники финансово-кредитных учреждений, прочие представители деловых кругов Первоуральска, занимающиеся коммерческой деятельностью. Потребители этой группы, в основном, нуждаются в разнообразном досуге и комфортных условиях отдыха.

     Прочую  группу потребителей представляют жители Курчумского района, имеющие средний уровень доходов. В этой группе находится наибольшее количество потребителей услуг, носящих массовый развлекательный характер.

     Таким образом, структура потенциальных  потребителей позволяет обеспечить устойчивый спрос на все виды предлагаемых услуг нового досугового центра. 

     ПРОДВИЖЕНИЯ ПРЕДЛАГАЕМЫХ УСЛУГ  НА РЫНОК 

     База  отдыха «Жеруйык»  планирует проведение ряда маркетинговых и рекламных  акций, направленных на продвижение  рассматриваемого комплекса услуг:

• проведение целенаправленной рекламной кампании в местных средствах массовой информации - газетах, журналах, на радио и телевидении;
• изготовление и установка рекламных щитов и транспарантов с описанием предлагаемого комплекса услуг.
• Заключение договоров с ведущими турагенствами Курчумского района.

     Следует отметить, что наиболее важным фактором успешного продвижения указанных  видов услуг на рынок будет  являться объединение всех услуг  в единый комплекс, имеющий очень  выгодное месторасположение.

     База  отдыха намерена также проводить  гибкую политику ценообразования, что  позволит учесть интересы любого потребителя.

     ПОСТАВЩИКИ

     Для полноценного обеспечения процесса, связанного с предоставлением всего  комплекса рассматриваемых услуг  требуется поставка следующего оборудования и материалов:

• необходимое технологическое оборудование, включая предметы интерьера;
• санитарно-гигиенические средства одноразового применения, используемые клиентами гостиничного комплекса;
• продукты питания, используемые для приготовления пищи в комплексе ресторана;
• предметы хозяйственного инвентаря, находящегося постоянно в обороте (постельное белье для гостиницы, санитарно-гигиенические средства многоразового употребления для гостиницы, белье для точек питания, столовые принадлежности и посуда).

     Предполагается, что поставка основного технологического оборудования будет осуществлена фирмой "AC-AC-BAU-und Handels Gesmbh" (Австрия), с которой на сегодняшний день достигнуты предварительные договоренности.

     В качестве выбора поставщиков предметов  прочего хозяйственного инвентаря  планируется заключение договоров  с иностранными фирмами, специализирующимися  на производстве указанных материальных ресурсов профессионального уровня, при условии соответствия последних  требуемым эксплуатационным качествам.

     Закупки таких материальных ресурсов, как  санитарно-гигиенические средства одноразового применения, используемые клиентами гостиничного комплекса, и продукты питания, используемые для  приготовления пищи в комплексе  ресторана, планируется осуществлять через российских поставщиков, включая  поставщиков, работающих непосредственно  на рынке Курчумского района.

     Оплату  сырья и материалов планируется  осуществлять по факту поставки. Сроки  поставки по каждому виду материальных ресурсов определяются отдельно. 

     ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ И СЕБЕСТОИМОСТЬ  УСЛУГ

     При определении полной себестоимости  в целом по проекту были учтены следующие факторы:

• объемы расхода в натуральном выражении сырья, материалов и энергоресурсов, необходимых для реализации всего комплекса услуг (см. раздел 2 настоящего бизнес-плана);
• текущие, на дату подготовки бизнес-плана, цены на сырье, материалы и энергоресурсы (см. раздел 2 настоящего бизнес-плана);
• данные по численности и заработной плате персонала комплекса (представлены в таблице 5);
• ставка отчислений на социальное страхование - 26% от ФОТ;
• стоимость прочего хозяйственного инвентаря (см. раздел … настоящего бизнес-плана);
• методика списания на издержки производства затрат по приобретенному хозяйственному инвентарю со сроком службы до 1 года для позиций: "постельное белье со сроком службы до 1 года для гостиницы", "санитарно-гигиенические средства многоразового использования для гостиницы", "столовое белье со сроком службы до 1 года для ресторана" (100% затрат списываются ежегодно, так как период полного оборота указанных предметов инвентаря составляет 1 год);
• данные по прочим общепроизводственным расходам, включая затраты на содержание основных средств (3% от величины прямых затрат);
• прочие общехозяйственные расходы (определены в сумме 1000 долл. США в месяц);
• средний срок службы принимаемых в эксплуатацию постоянных активов определен в соответствии с действующими в РК нормами амортизационных отчислений на соответствующие виды основных средств (для зданий - 50 лет, для оборудования - 10 лет);
• планируемый кредит на финансирование проекта относится к категории кредитов на инвестиционные цели. В связи с этим проценты по указанному источнику финансирования выплачиваются из чистой прибыли предприятия;
• стоимость прочего хозяйственного инвентаря по всем позициям устанавливается поставщиками в долларовом эквиваленте;
• курс доллара США по отношению к тенге принят на уровне 149 тг./$ US.

     Расчет  себестоимости и текущих затрат по проекту для первого года его  эксплуатации осуществлен в таблице 6.

     Следует отметить, что в первый год эксплуатации проекта предполагается достичь 80% от планируемого объема всех предоставляемых  услуг. В связи с этим, расход ресурсов по таким статьям затрат, как санитарно-гигиенические  средства одноразового применения для  комплекса гостиницы и продукты питания для комплекса ресторана, также составляет 80% от расходов по этим же статьям в каждый последующий  год.

     Полная  себестоимость по статьям затрат для каждого года эксплуатации проекта  на протяжении всего горизонта планирования представлена в таблице  4-пр приложения 1.

     Таблица 6

     СЕБЕСТОИМОСТЬ И ПОЛНЫЕ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ЗАТРАТЫ ДЛЯ ПЕРВОГО  ГОДА ЭКСПЛУАТАЦИИ

     Формирование  цены на услуги новой туристической  базы складывается из рассмотрения двух составляющих:

• сложившихся цен на аналогичные виды услуг на рынке Курчумского района.
• цен на продукты питания для комплекса ресторана.

     Цены  на все виды предоставляемых услуг  рассматриваемого комплекса устанавливаются, исходя из существующих расценок на аналогичные  услуги в с. Курчум на начало 2010 года. Информация по текущим ценам на соответствующие виды услуг представлена в разделе в главе 2.

     Стоимость услуг базы отдыха «Жеруйык» приведена  в таблице 7.

     Следует отметить, что при формировании цены на услуги по проживанию в гостинице  за базу принималась стоимость аналогичных  услуг в гостинице «Балдырган», являющегося на сегодняшний день единственным предприятием в Курчумском районе, соответствующим по классу планируемой гостинице.

     Таблица 7

     СТОИМОСТЬ УСЛУГ НОВОГО ДОСУГОВОГО ЦЕНТРА

     Стоимость проживания в номерах типа "люкс" в гостинице «Балдырган» на сегодняшний день составляет 13150тг./сутки.

     При таких условиях цена на услуги новой  гостиницы принятая на уровне 3000 руб./сутки  является вполне обоснованной.

     Таким образом, сложившиеся в настоящее  время на рынке средние цены на указанные виды услуг в полной мере соответствуют запланированным  для нового досугового центра.