Для управления риском ликвидности банк ВТБ24 на ежедневной основе отслеживает  ожидаемые параметры движения денежных средств по клиентским и банковским операциям в рамках общего процесса управления активами и обязательствами. Банком ежедневно формируется баланс ресурсов банка, а также осуществляется ситуационное моделирование движения ликвидности с учетом планируемых, вероятных или рекомендуемых операций, а также пределов возможности мобилизации средств.

     На  основе проведенного анализа вырабатываются рекомендации в области управления ресурсами Банка, еженедельно выносимые  в формализованном виде на Комитет  по управлению активами и пассивами Банка.

     Так, норматив достаточности капитала (Н1) стабильно поддерживается на необходимом уровне. На 01.07.2009 значение норматива составило 11,75%. На аналогичную дату прошлого года – 11,00%. Таким образом, несмотря на крайне высокие темпы развития, Банк своевременно реагирует на необходимость увеличения достаточности капитала.

     Норматив  мгновенной ликвидности (Н2) стабильно выше требуемого уровня. За рассматриваемый период он колеблется от 55,2% на 01.07.2009 г., (368% от требуемого минимума), до 30,08% на 01.07.2008 г., (200% от требуемого минимума).

     Норматив  текущей ликвидности (Н3) также поддерживается на достаточном уровне. При этом наблюдается плавное увеличение значения норматива, начиная 01.07.2008 г. (70,92%) вплоть до последней отчетной даты – 89,12% на 01.07.2009 г. Причина заключается в высоких темпах развития основного вида деятельности – розничного кредитования. Эмитент прикладывает все усилия для привлечения долгосрочных пассивов и поддержания норматива на достаточно комфортном уровне. Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) на протяжении рассматриваемого периода находится в пределах требуемого максимума и колеблется от 114,24% на 01.07.2008 г. (95% от 65 максимума) до 92,18% на 01.07.2009 г. (77% от максимума).

     Динамика рассмотренных выше показателей свидетельствует о стабильно невысоком риске потери ликвидности банком в результате выполнения текущих, а также краткосрочных и долгосрочных обязательств.

     Норматив  максимального размера риска  на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) также соблюдался банком на протяжении всего рассматриваемого периода, и колеблется от 11,4% на 01.07.2008 г. (46% от максимума) до 13,1% на 01.07.2009 г. (52% от максимума).

     С 01.07.2008 по 01.07.2009 также стабильно ниже оговоренного лимита и значение норматива максимального размера крупных кредитных рисков (Н7). За этот период, показатель норматива колеблется от 41,09% на 01.07.2009г., до 66,93% на дату 01.07.2008г. (при максимально допустимом значении 800%).

     Норматив  максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств,

предоставленных акционерам (участникам) (Н9.1) в настоящий момент равен нулю, аналогично значению на 01.07.2008 г.

     Норматив  совокупной величины рисков по инсайдерам (Н10.1) поддерживается в пределах установленного максимума и снизился за рассматриваемый период от 2,48% на 01.07.2008 г. (83% от максимума) до 1,72% на 01.07.2009 г. (57% от максимума).

     Значение  норматива использования собственных  средств для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) как на 01.07.2008, так и на 01.07.2009 составило 0.

     Таким образом, банк ВТБ 24 демонстрирует высокую  эффективность управления кредитным  риском.

     В целом по всем нормативам Банк выдерживает  требования Банка России и обеспечивает высокий уровень управления ликвидностью. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение

     В заключении хочу отметить основные выводы:

     Ликвидность банка зависит от степени риска  отдельных активных операций: чем  больше доля высокорисковых активов  в балансе банка, тем ниже его  ликвидность. К надежным активам принято относить наличные денежные средства, а к высокорисковым — долгосрочные вложения банков.

     Существенное  влияние на своевременный возврат  ссуд и тем самым на ликвидность  баланса банка оказывает степень  кредитоспособности заемщиков банка. Чем больше доля высокорисковых кредитов в кредитном портфеле банка, тем ниже его ликвидность.

     Зависит ликвидность также и от структуры  пассивов баланса. Если по вкладам до востребования вкладчики вправе потребовать деньги в любой момент, то срочные вклады находятся в распоряжении банка более или менее длительный период. При прочих равных условиях, повышение удельного веса вкладов до востребования, и понижение доли срочных вкладов — снижает банковскую ликвидность. Надежность депозитов и займов, полученных банком от других кредитных учреждений, также оказывает влияние на уровень ликвидности баланса.

     Поддержание ликвидности на требуемом уровне осуществляется путем проведения определенной политики банка в области пассивных  и активных операций. Она вырабатывается с учетом конкретных условий денежного рынка, специфики клиентуры, особенностей выполняемых операций, возможностей выхода на новые рынки и развития банковских услуг.

     Таким образом, каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее состояния, складывающегося на конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения в последующем научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций. 
 
 

Список  литературы

1. Жуков  Е.Ф. – Банковский менеджмент: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям. – М.: ЮНИТИ-ДАНА,2009.

2. Максютов  А.А. – Банковский менеджмент: Учебно-практическое пособие. –  М.: Издательство «Альфа-Пресс», 2007.

3. Коробова  Г.Г. – Банковское дело: учебник.  – М.: Экономистъ, 2006.

4. Лаврушин О.И. – Банковское дело: учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2009
5. Никитина Т.В. – Банковский менеджмент. – СПб: Питер, 2002
6. Ларионова И.В. – Управление активами и пассивами в коммерческом банке. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2003.
7. Официальный сайт ЗАО «ВТБ 24»: www.vtb24.ru
8. Официальный сайт ОАО "Промсвязьбанк": www.psbank.ru
9. Инструкция Банка России № 110-И "Об обязательных нормативах банков" от 16 января 2004 г.
10. Маслеченков Ю.С. – Финансовый менеджмент банка: Учеб. пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.
11. Берзон Н.И. – Финансовый менеджмент. – М.: Академия, 2006
12. Шохин Е.И. –Финансовый менеджмент. - М.: ФБК-Пресс, 2004.
13. Ковалев В.В. – Финансовый менеджмент: теория и практика. - М.:ТК Велби, Проспект, 2007
14. Тавасиев А.М. – Банковское дело. - М.: Юнити-Дана, 2005
15. Беляцкий Н.П., Семенов Б.Д., Вермеенко С.Д. - Банковский менеджмент. – Издательство: БГЭУ, 2004
16. Жуков Е.Ф. Эриашвили Н.Д. – Банковский менеджмент. - М.: ЮНИТИ-ДАНА,2009
17. Турбанов А.В., Тютюнник А.В. – Банковское дело. - Издательство: Финансы и статистика, 2005
18. Питер С. Роуз – Банковский менеджмент. - Изд-во: Дело, 2002
19. Просветов Г.И. – Банковский менеджмент: задачи и решения: учебно-практическое пособие. – Альфа-Пресс, 2009
20. Стоянова Е.С. – Финансовый менеджмент: теория и практика. - М.: Перспектива, 2003.
21. Владимиров М.П., Козлов А.И. – Деньги, кредит, банки. - М.: КНОРУС, 2006
22. Балабанов И.Т. – Банки и банковское дело. Краткий курс. - СПб.: Питер, 2003