Средства управления корреспондентскими счетами коммерческого банка

Содержание

-

Средства управления корреспондентскими счетами

коммерческого банка 
 

Введение                                                                                                          стр. 3 - 4

1. Средства управления корсчетами, связанные с операциями банка

                                                                                                                     стр. 4 - 6           

1. Привлечение и размещение банковских кредитов (МБК), как правило, однодневных (“овернайт”)                                                                  стр. 6 - 8                                  
2. Продажа части активных вложений банка                               стр. 8 - 9
3. Привлечение дополнительных ресурсов                                  стр. 9 - 10
2. Средства управления корсчетами, связанные с банковскими расчетами

                                                                                                                     стр. 11

   2.1  Работа под приход                                                                        стр. 11 - 13

   2.2  Клиринг                                                                                         стр. 13 - 14

   2.3  Овердрафт, или расчетный кредит                                             стр. 14 - 16

   2.4   Подкрепление одного корсчета свободными средствами на другом

                                                                                                                  стр. 16 - 18

3. Задержки платежей как средство управления корсчетами

                                                                                                                     стр. 19 - 20

Заключение                                                                                                    стр. 21 
 

Задачи

Задача № 1                                                                                                   стр. 22 - 23

Задача № 2                                                                                                   стр. 23 - 25

Задача № 3                                                                                                   стр. 25 - 26  
 
 

Литература                                                                                                  стр. 27 

Средства управления корреспондентскими счетами коммерческого банка 

Введение

     Выполнение банковской системой ряда своих основных экономических функций, таких как осуществление расчетов и посредничество между экономическими субъектами, требует от коммерческих банков создания развитой инфраструктуры. Одно из ключевых звеньев в такой инфраструктуре связано с управлением корреспондентскими счетами, которое должно полностью обеспечивать потребности банка и его клиентов в расчетных услугах. Учитывая тот факт, что подавляющее большинство банковских операций прямо или косвенно отражается через корреспондентские счета, качество такого управления во многом определяет экономические возможности банков и их клиентов.

     В этом свете особое значение приобретают те инструменты, которые банки могут использовать при управлении корреспондентскими счетами. Грамотное использование этих инструментов должно позволять банку своевременно и в полном объеме удовлетворить все возможные потребности в расчетах и разрабатывать комплексы финансовых услуг, которые в конечном итоге и определяют привлекательность банка как финансового партнера.

     Все средства управления корреспондентскими  счетами, которые имеются в распоряжении банка, так или иначе, определяются степенью развития банковской системы и финансового рынка в целом. При этом будет логичным, на наш взгляд, провести распределение средств управления на две большие группы. Первая группа средств органично связана со спектром операций, осуществляемых банком и теми услугами, которые он предоставляет своим клиентам. Эти средства обусловлены компенсирующим характером корсчетов как статьи баланса, по которой отражается получаемый банком денежный поток, и основаны на активном управлении рядом других статей баланса.

     Вторая группа средств с общеэкономической точки зрения тесно связана с инструментами кредитно-денежной политики центрального банка и определяется особенностями осуществления расчетов между коммерческими банками и другими экономическими субъектами. При этом особую роль приобретают место отдельного банка в системе расчетов и его индивидуальные отношения с другими участниками этой системы. 

1. Средства управления корсчетами, связанные с операциями банка

     Как уже было сказано выше, корреспондентские счета можно рассматривать как компенсирующую статью баланса банковских операций. Действительно, для банка изменение остатков на корреспондентских счетах – это по большому счету то же самое, что и изменение денежного потока для корпорации. В обоих случаях эти изменения отражают совокупные изменения других банковских статей. Главное отличие определяется собственно посредническим характером банковской деятельности: основные изменения, происходящие в балансе банка, инициируются его клиентами и связаны с движением средств на текущих счетах, в то время как изменения денежного потока корпорации преимущественно вызваны ее собственными операциями.

     С одной стороны такое положение наводит на мысль о менее управляемом характере изменений денежного потока банка по сравнению с корпорацией. С другой стороны, именно более высокая зависимость денежного потока банка от внешних обстоятельств заставляет уделять повышенное внимание управлению корреспондентскими счетами и изменению тех статей баланса, которые в значительной степени остаются управляемыми.

     Таким образом, средства управления корсчетами, связанные с операциями банка, в первую очередь должны позволить противостоять неизбежной зависимости банка от операций клиентов при помощи активного противопоставления им собственных операций. Отказываясь от ряда собственных операций или более активно к ним прибегая, банк должен иметь возможность оказывать различные виды воздействий на состояние своего денежного потока и остатков на корреспондентских счетах. Для иллюстрации таких воздействий рассмотрим уравнение баланса операций, осуществляемых банком через корсчета.

     Обозначим через Кt значение остатков на корсчетах банка в момент времени t. Под D будем понимать пассивы банка, а под C и S соответственно кредитно-инвестиционный портфель и портфель ценных высоколиквидных государственных бумаг. Через Mb будем обозначать баланс (или позицию) банка по выданным (полученным) межбанковским кредитам. Тогда в самом общем виде баланс операций, осуществляемых банком через свои корсчета за промежуток времени         [0; t], можно выразить следующим выражением:

                                                                                 (1) 

     Рассмотрим подробнее виды банковских операций, участвующие в формировании данного уравнения баланса. , очевидно, соответствует практически любым изменениям пассивной части баланса, которую в банковской науке принято обозначать агрегатом “депозиты”. Подобные изменения в подавляющем большинстве случаев не являются инициированными непосредственно менеджментом банка и не могут быть в точности предугаданы, а потому им обычно придается характер стохастически неопределенной величины.  Тем не менее, полностью отказываться от управления пассивами банка и прогнозирования их изменений не следует. Однако здесь для нас принципиально именно невозможность полного контроля менеджментом изменений пассивной части баланса.

     Величины представляют собой изменения структуры активов банка, связанные либо с предоставлением кредитов и приобретением инвестиционных активов (С) либо с вложением средств в портфель ценных высоколиквидных государственных бумаг (S). В отличие от пассивной части баланса управление активной частью в большей степени зависит именно от принятия управленческих решений. Банк может относительно независимо от своих клиентов определять направления и объемы вложения средств. Параметры изменений активов могут более или менее целенаправленно регулироваться и непосредственно согласовываться с потребностями управления корреспондентскими счетами.

     При этом разделение регулируемых активных операций на две группы вызвано присущей каждой из них спецификой, связанной с полнотой возможного регулирования. В частности банк имеет ограниченные возможности по изменению размеров своего кредитного портфеля в течение короткого промежутка времени. С одной стороны, уменьшать его размеры он может в пределах погашений уже выданных кредитов, полностью отказавшись от выдачи новых ссуд. С другой стороны, наращивание размеров кредитного портфеля ограничено потребностями клиентов, иначе говоря – кредитным полем банка. В то же время возможности банка по изменению размера портфеля своих ценных бумаг практически неограниченны и могут быть задействованы в любой момент времени.

     Наконец, последнему компоненту уравнения баланса банковских операций, очевидно, отвечает изменение баланса по выданным (полученным) межбанковским кредитам. Возможности банка по активному влиянию на этот компонент ограничены только с одной стороны: объем средств, которые банк может привлечь на межбанковском рынке, ограничен степенью доверия к этому банку участников рынка, определяемой лимитами, установленными  на проведение с ним непокрытых операций.

     Учитывая разные возможности банка по воздействию на отдельные компоненты уравнения (1), мы считаем, целесообразным представить это уравнение в несколько ином смысловом виде: 

                                                                                 (2) 

     В такой форме изменение остатка на корреспондентском счете складывается их двух компонентов: неуправляемого и не всегда предсказуемого компонента , отвечающего за изменения пассивной части баланса банка, и компонента активных операций , которой банк может управлять с большей степенью точности. Каждый из этих компонентов предоставляет в распоряжение банка определенные средства, которые он может использовать при управлении своими корреспондентскими счетами. Эти средства мы будем называть средствами управления корсчетами, связанными с операциями банка. К ним мы относим следующие инструменты. 
 

1.1 Привлечение и размещение межбанковских кредитов (МБК), как правило, однодневных (“овернайт”) 

      В здоровой банковской системе МБК являются одним из самых широко используемых средств управления корсчетами. Этому существуют достаточно простые объяснения. С одной стороны, рынок МБК – это один из самых дешевых источников дополнительных средств, который никаким образом не влияет на отношения банка с клиентами и контрагентами и не вносит существенных изменений в структуру баланса банка. С другой стороны, этот источник широко доступен, что определяется, прежде всего, краткосрочностью рынка МБК.

      Средства, обращающиеся на межбанковском рынке, - это, как правило, излишки остатков на корреспондентских счетах, образовавшиеся в результате случайного притока клиентских ресурсов. Такие средства обычно не могут быть направлены в менее ликвидные виды вложений и оказываются на рынке однодневных МБК или на высоколиквидном рынке ценных государственных бумаг. В свою очередь, спрос на эти временно свободные средства предъявляется со стороны банков, испытывающих краткосрочный дефицит средств в результате падения остатков на счетах клиентов.

      В “замкнутой” банковской системе (в это понятие вкладывается смысл, сопоставимый со значением понятия закрытой экономики) случайный отток клиентских ресурсов у одних банков означает их приток в другие банки; этому потоку противостоит встречный поток средств, проходящий через рынки МБК (рис.1). Такой “перелив” денежных ресурсов в большинстве случаев позволяет банкам за счет рынка МБК полностью удовлетворять свои потребности в дополнительных средствах.