Финансовый анализ ИЗАО «Альфа Космо» 2009-2010 гг.

Наименование показателей

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период прошлого года

1

2

3

4

I. ДОХОДЫ И РАСХОДЫ ПО ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг

010

34,372  

28,184  

Налоги и сборы, включаемые в выручку от реализации товаров, продукции, работ, услуг

011

5,673  

4,360  

Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налогов и сборов, включаемых в выручку) (010 – 011)

020

28,699  

23,824  

Справочно:

из строки 010 сумма государственной поддержки (субсидий) на покрытие разницы в ценах и тарифах

021

-  

-  

Себестоимость реализованных товаров, продукции, работ, услуг

030

19,489  

17,841  

Валовая прибыль (020 – 021 – 030)

040

9,210  

5,983  

Управленческие расходы

050

-  

-  

Расходы на реализацию

060

4,070  

3,043  

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (020 – 030 – 050 – 060)

070

5,140  

2,940  

II. ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ

Операционные доходы

080

49  

3  

Налоги и сборы, включаемые в операционные доходы

081

-  

-  

Операционные доходы (за вычетом налогов и сборов, включаемых в операционные доходы) (080 – 081)

090

49  

3  

В том числе:

проценты к получению

091

-  

1  

доходы от участия в создании (учредительстве)  других организаций

092

-  

-  

доходы от операций с активами

093

-  

2  

прочие операционные доходы

099

49  

Операционные расходы

100

49  

2  

В том числе:

проценты к уплате

101

-  

2  

расходы от операций с активами

102

-  

-  

прочие операционные расходы

109

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от операционных доходов и расходов                 (090 – 100)

120

-  

1  

1

2

3

4

III. ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ

Внереализационные доходы

130

550  

196  

Налоги и сборы, включаемые во внереализационные доходы

131

4  

Внереализационные доходы (за вычетом налогов и сборов, включаемых во внереализационные доходы) (130 – 131)

140

550  

192  

Внереализационные расходы

150

644  

424  

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от внереализационных доходов и расходов (140 – 150)

160

-94  

-232  

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) (± 070 ± 120 ± 160)

200

5,046  

2,709  

Расходы, не учитываемые при налогообложении

210

324  

190  

Доходы, не учитываемые при налогообложении

220

39  

-  

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) до налогообложения (± 200 + 210 – 220)

240

5,331  

2,899  

Налог на прибыль

250

1,279  

672  

Прочие налоги, сборы из прибыли

260

122  

64  

Прочие расходы и платежи из прибыли

270

-  

149  

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) (200 – 250 – 260 – 270)

300

3,645  

1,824  

Справочно (из строки 300):

сумма предоставленной льготы по налогу на прибыль

310

-  

99  

Прибыль (убыток) на акцию

320

-  

-  

Количество прибыльных организаций / сумма прибыли

330

0/0

0/0

Количество убыточных организаций / сумма убытка

340

0/0

0/0

Показатель

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

наименование

код

доход

расход

доход

расход

1

2

3

4

5

6

Штрафы, пени   и  неустойки,   признанные или по которым получены решения  суда (арбитражного  суда) об  их взыскании    

350

1  

4  

-  

8  

Прибыль  (убыток) прошлых лет           

360

39  

31  

41  

1  

Возмещение убытков, причиненных  неисполнением       или  ненадлежащим  исполнением  обязательств          

370

-  

-  

-  

-  

Курсовые разницы  по операциям в иностранной валюте                

380

422  

373  

97  

336  

Списание дебиторских  и кредиторских задолженностей,      по которым истек срок исковой давности      

390

24  

4  

18  

-  

Прочие доходы и расходы

400

64  

232  

36  

79  

ИТОГО

500

             550  

                   644  

                      192  

                 424  

№ п/п

Наименование показателей

Коды строк баланса

На начало отчетного года

На конец отчетного года

1

АКТИВЫ

8,306  

13,097  

1.1

В том числе:
внеоборотные активы

173  

188  

1.1.1

в том числе:
основные средства

110

173  

188  

1.1.2

нематериальные активы

120

-  

-  

1.1.3

доходные вложения в материальные ценности

130

-  

-  

1.1.4

вложения во внеоборотные активы

140

-  

-  

прочие внеоборотные активы

150

-  

-  

1.2

оборотные активы

8,133  

12,909  

1.2.1

в том числе:
запасы и затраты

210

6,960  

11,221  

1.2.2

налоги по приобретенным активам

220

73  

98  

1.2.3

дебиторская задолженность

230 + 240

126  

853  

1.2.4

расчеты с учредителями

250

-  

-  

1.2.4.1

из них задолженность участников по вкладам в уставный фонд

из 250

-  

-  

1.2.5

денежные средства

260

320  

349  

1.2.6

финансовые вложения

270

654  

388  

1.2.7

прочие оборотные активы

280

-  

-  

2

АКТИВЫ, принимаемые к расчету                             (строка 1.1 + строка 1.2 - строка 1.2.4.1)

8,306  

13,097  

3

ПАССИВЫ

2,862  

3,985  

3.1

В том числе:
целевое финансирование

460

-  

-  

3.2

доходы будущих периодов

470

-  

-  

3.3

долгосрочные кредиты  и займы

510

-  

-  

3.4

прочие долгосрочные обязательства

520

-  

-  

3.5

краткосрочные кредиты и займы

610

430  

988  

3.6

кредиторская задолженность

620

2,432  

2,997  

3.7

задолженность перед участниками (учредителями)

630

-  

-  

3.7.1

из нее авансовые поступления в счет вкладов в уставный фонд

из 630

-  

-  

3.8

резервы предстоящих расходов

640

-  

-  

3.9

прочие краткосрочные обязательства

650

-  

-  

4

ПАССИВЫ, принимаемые к расчету (сумма строк с 3.1 по 3.9 минус строка 3.7.1)

2,862  

3,985  

5

Стоимость активов, полученных организацией в доверительное управление

-  

-  

6

Стоимость имущества, переданного акционерному обществу по договору безвозмездного пользования

-  

-  

7

Стоимость чистых активов
(строка 2 минус строка 4 минус строка 5 минус строка 6)

5,444  

9,112  

Актив

Код строки

На начало года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Основные средства:

первоначальная стоимость

101

175  

211  

амортизация

102

13  

38  

остаточная стоимость

110

162  

173  

Нематериальные активы:

первоначальная стоимость

111

2  

4  

амортизация

112

2  

4  

остаточная стоимость

120

-  

-  

Доходные вложения в материальные ценности:

первоначальная стоимость

121

-  

-  

амортизация

122

-  

-  

остаточная стоимость

130

-  

-  

Вложения во внеоборотные активы

140

-  

-  

В том числе:

незавершенное строительство

141

-  

-  

Прочие внеоборотные активы

150

-  

-  

ИТОГО по разделу I

190

162  

173  

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы и затраты

210

3,326  

6,960  

В том числе:

сырье, материалы и другие аналогичные активы

211

62  

104  

животные на выращивании и откорме

212

-  

-  

затраты в незавершенном производстве и полуфабрикаты

213

-  

-  

расходы на реализацию

214

87  

177  

готовая продукция и товары для реализации

215

1,967  

3,912  

товары отгруженные

216

1,135  

2,627  

выполненные этапы по незавершенным работам

217

-  

-  

расходы будущих периодов

218

75  

140  

прочие запасы и затраты

219

-  

-  

Налоги по приобретенным товарам, работам, услугам

220

14  

73  

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

-  

-  

В том числе:

-  

-  

покупателей и заказчиков

231

прочая дебиторская задолженность

232

-  

-  

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

157  

126  

В том числе:

-  

-  

покупателей и заказчиков

241

поставщиков и подрядчиков

242

12  

46  

по налогам и сборам

243

-  

-  

по расчетам с персоналом

244

2  

50  

разных дебиторов

245

143  

30  

прочая дебиторская задолженность

249

-  

-  

Расчеты с учредителями

250

17  

-  

В том числе:

по вкладам в уставный фонд

251

17  

-  

прочие

252

-  

-  

Денежные средства

260

600  

320  

В том числе:

денежные средства на депозитных счетах

261

-  

-  

Финансовые вложения

270

494  

654  

Прочие оборотные активы

280

-  

-  

ИТОГО по разделу II

290

4,608  

8,133  

БАЛАНС (190 + 290)

300

4,770  

8,306  

Пассив

Код строки

На начало года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный фонд

410

43  

43  

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (учредителей)

411

-  

-  

Резервный фонд

420

9  

14  

В том числе:

резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством

421

9  

14  

резервные фонды, образованные в соответствии с учредительными документами

422

-  

-  

Добавочный фонд

430

31  

131  

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

440

-  

-  

Нераспределенная (неиспользованная) прибыль (непокрытый убыток)

450

3,432  

5,256  

Целевое финансирование

460

-  

-  

Доходы будущих периодов

470

-  

-  

ИТОГО по разделу III

490

3,515  

5,444  

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Долгосрочные кредиты и займы

510

-  

-  

Прочие долгосрочные обязательства

520

-  

-  

ИТОГО по разделу IV

590

-  

-  

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Краткосрочные кредиты и займы

610

110  

430  

Кредиторская задолженность

620

1,145  

2,432  

В том числе:

перед поставщиками и подрядчиками

621

830  

2,042  

перед покупателями и заказчиками

622

38  

42  

по расчетам с персоналом по оплате труда

623

38  

101  

по прочим расчетам с персоналом

624

1  

2  

по налогам и сборам

625

206  

163  

по социальному страхованию и обеспечению

626

18  

23  

по лизинговым платежам

627

-  

-  

перед прочими кредиторами

628

14  

59  

Задолженность перед участниками (учредителями)

630

-  

-  

В том числе:

по выплате доходов, дивидендов

631

-  

-  

прочая задолженность

632

-  

-  

Резервы предстоящих расходов

640

-  

-  

Прочие краткосрочные обязательства

650

-  

-  

ИТОГО по разделу V

690

1,255  

2,862  

БАЛАНС (490 + 590 + 690)

700

4,770  

8,306  

Из строки 620:

долгосрочная кредиторская задолженность

701

-  

-  

краткосрочная кредиторская задолженность

702

1,145  

2,432  

Активы и обязательства, учитываемые за балансом

Код строки

На начало года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

Арендованные (в том числе полученные в пользование, лизинг) основные средства

001

-  

-  

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

002

32  

-  

Материалы, принятые в переработку

003

-  

-  

Товары, принятые на комиссию

004

-  

-  

Оборудование, принятое для монтажа

005

-  

-  

Бланки строгой отчетности

006

-  

-  

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

007

-  

-  

Обеспечения обязательств и платежей полученные

008

-  

-  

Обеспечения обязательств и платежей выданные

009

-  

-  

Амортизационный фонд воспроизводства основных средств

010

2  

2  

Основные средства, сданные в аренду (лизинг)

011

-  

-  

Нематериальные активы, полученные в пользование

012

-  

-  

Амортизационный фонд воспроизводства нематериальных активов

013

-  

-  

Потеря стоимости основных средств

014

-  

-  

Наименование показателей

Код строки

За отчетный период

За аналогичный период прошлого года

1

2

3

4

I. ДОХОДЫ И РАСХОДЫ ПО ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг

010

28,184  

24,977  

Налоги и сборы, включаемые в выручку от реализации товаров, продукции, работ, услуг

011

4,360  

3,902  

Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налогов и сборов, включаемых в выручку) (010 – 011)

020

23,824  

21,075  

Справочно:

из строки 010 сумма государственной поддержки (субсидий) на покрытие разницы в ценах и тарифах

021

-  

-  

Себестоимость реализованных товаров, продукции, работ, услуг

030

17,841  

16,568  

Валовая прибыль (020 – 021 – 030)

040

5,983  

4,507  

Управленческие расходы

050

-  

-  

Расходы на реализацию

060

3,043  

1,753  

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (020 – 030 – 050 – 060)

070

2,940  

2,754  

II. ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ

Операционные доходы

080

3  

6  

Налоги и сборы, включаемые в операционные доходы

081

-  

-  

Операционные доходы (за вычетом налогов и сборов, включаемых в операционные доходы) (080 – 081)

090

3  

6  

В том числе:

проценты к получению

091

1  

4  

доходы от участия в создании (учредительстве)  других организаций

092

-  

-  

доходы от операций с активами

093

2  

-  

прочие операционные доходы

099

-  

2  

Операционные расходы

100

2  

2  

В том числе:

проценты к уплате

101

-  

-  

расходы от операций с активами

102

2  

-  

прочие операционные расходы

109

-  

2  

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от операционных доходов и расходов                 (090 – 100)

120

1  

4  

1

2

3

4

III. ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ

Внереализационные доходы

130

196  

295  

Налоги и сборы, включаемые во внереализационные доходы

131

4  

-  

Внереализационные доходы (за вычетом налогов и сборов, включаемых во внереализационные доходы) (130 – 131)

140

192  

295  

Внереализационные расходы

150

424  

398  

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) от внереализационных доходов и расходов (140 – 150)

160

-232  

-103  

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) (± 070 ± 120 ± 160)

200

2,709  

2,655  

Расходы, не учитываемые при налогообложении

210

190  

160  

Доходы, не учитываемые при налогообложении

220

-  

-  

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) до налогообложения (± 200 + 210 – 220)

240

2,899  

2,815  

Налог на прибыль

250

672  

669  

Прочие налоги, сборы из прибыли

260

64  

64  

Прочие расходы и платежи из прибыли

270

149  

30  

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) (200 – 250 – 260 – 270)

300

1,824  

1,892  

Справочно (из строки 300):

сумма предоставленной льготы по налогу на прибыль

310

99  

29  

Прибыль (убыток) на акцию

320

-  

-  

Количество прибыльных организаций / сумма прибыли

330

0/0

0/0

Количество убыточных организаций / сумма убытка

340

0/0

0/0

Показатель

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

наименование

код

доход

расход

доход

расход

1

2

3

4

5

6

Штрафы, пени   и  неустойки,   признанные или по которым получены решения  суда (арбитражного  суда) об  их взыскании    

350

-  

8  

-  

6  

Прибыль  (убыток) прошлых лет           

360

41  

1  

1  

-  

Возмещение убытков, причиненных  неисполнением       или  ненадлежащим  исполнением  обязательств          

370

-  

-  

-  

-  

Курсовые разницы  по операциям в иностранной валюте                

380

97  

336  

287  

256  

Списание дебиторских  и кредиторских задолженностей,      по которым истек срок исковой давности      

390

18  

-  

-  

-  

Прочие доходы и расходы

400

36  

79  

7  

136  

ИТОГО

500

             192  

                   424  

                      295  

                 398